dựng mô hình công ty bảo hiểm tơng hỗ
3.1. Kinh nghiệm của Mỹ về tổ chức hoạt động và quản lý cỏc Tổ chức Bảo hiểm Tương hỗ:
Cỏc cụng ty bảo hiểm tương hỗ đó hỡnh thành và phỏt triển phố biến khỏ lõuMỹ. Cụng ty bảo hiểm tương hỗ đầu tiờn ở Mỹ được thành lập tại thành phố Philadenphia (bang Pennsylvania) năm 1784 để kinh doanh bảo hiểm chỏy. Khi mới thành lập, cỏc cụng ty bảo hiểm tương hỗ cú nguồn gốc từ cỏc hợp tỏc xó và được tổ chức trờn cơ sở cỏc cộng đồng dõn cư địa phương.
Cho đến trước khi cuộc cụng nghiệp hoỏ và thành thị hoỏ nụng thụn diễn ra mạnh mẽ trong nửa đầu thế kỷ 19, nhu cầu của cụng chỳng đối với bảo hiểm nhõn thọ ở Mỹ cũn thấp. Cụng ty bảo hiểm nhõn thọ tương hỗ đầu tiờn - Cụng ty bảo hiểm nhõn thọ tương hỗ New York bắt đầu hoạt động năm 1842 và sau đú là một số cụng ty khỏc trong đú đỏng chỳ ý là cụng ty bảo hiểm New York Life được thành lập năm 1845.
Trong giai đoạn này, hỡnh thức bảo hiểm tương hỗ tỏ ra thụng dụng và cạnh tranh với hỡnh thức cụng ty cổ phần trong việc cung cấp nguồn vốn dựa trờn cơ sở rủi ro. Với cơ cấu tương hỗ, việc bồi thường tổn thất, thiệt hại được phõn bổ rộng rói hơn cho nhiều người so với cỏc cụng ty bảo hiểm cổ phần do một số ớt người làm chủ. Nhờ đú, cú thể làm giảm đỏng kể rủi ro phỏt sinh khi một cụng ty khụng thể đỏp ứng nghĩa vụ bồi thường (Chẳng hạn, đỏm chỏy
chỏy được tổ chức dưới hỡnh thức cụng ty bảo hiểm cổ phần bị phỏ sản). Theo cỏch núi hiện nay, cỏc cụng ty bảo hiểm tương hỗ của thế kỷ 18 thường hoạt động với chi phớ vốn nhỏ hơn và chịu rủi ro ớt hơn.
Sự phỏt của cỏc loại hỡnh bảo hiểm tương hỗ cũng đó tạo ra vị thế đỏng kể của loại hỡnh doanh nghiệp này trờn thị trường bảo hiểm Mỹ. Từ giữa những năm 1920 đến năm 1960, cỏc cụng ty bảo hiểm phi nhõn thọ tương hỗ đó tăng thị phần của mỡnh trong khi cỏc cụng ty bảo hiểm cổ phần lại bị giảm thị phần. Tớnh đến cuối những năm 1960, cỏc cụng ty bảo hiểm tương hỗ chiếm khoảng 30% tổng số phớ bảo hiểm của toàn thị trường. Kể từ đú trở đú, thị phần bảo hiểm Mỹ được chia theo tỷ lệ 30/70 giữa cỏc cụng ty bảo hiểm tương hỗ và cỏc cụng ty bảo hiểm cổ phần.
Hiện nay, ở Mỹ cú khoảng 1.000 cụng ty bảo hiểm tương hỗ hoạt động trong lĩnh vực kinh doanh bảo hiểm phi nhõn thọ, tập hợp trong một tổ chức cú tờn gọi “Hiệp hội cỏc cụng ty bảo hiểm tương hỗ liờn bang (NAMIC)”, được thành lập năm 1895. Trong số đú cú khoảng 700 cụng ty bảo hiểm tương hỗ nụng nghiệp, hoạt động chủ yếu trong phạm vi một địa hạt hành chớnh và chỉ được phộp cung cấp cỏc sản phẩm bảo hiểm cú liờn quan đến sản xuất nụng nghiệp và phục vụ đời sống sinh hoạt ở nụng thụn. Cú khoảng 1/2 trong tổng số thành viờn của NAMIC cú doanh thu phớ bảo hiểm hàng năm dưới 15 triệu USD.
ở Mỹ, các công ty bảo hiểm tơng hỗ chủ yếu hoạt động trong lĩnh vực bảo hiểm phi nhân thọ gắn liền với sự đa dạng về kênh phân phối sản phẩm. Còn đối với lĩnh vực kinh doanh bảo hiểm nhân thọ chủ yếu là hoạt động của các công ty bảo hiểm cổ phần.
Trong những năm 1920, cựng với sự bựng nổ về kinh tế và nhu cầu tăng lờn đối với cỏc sản phẩm bảo hiểm xe cơ giới và cỏc nụng cụ cơ giới hoỏ, sự tồn tại của nhiều tổ chức hiệp hội đó tạo ra một mụi trường lý tưởng để thành lập cỏc cụng ty bảo hiểm tương hỗ. Bằng việc bỏn bảo hiểm trực tiếp cho thành viờn của cỏc hiệp hội này - những chủ trang trại, thành viờn cõu lạc bộ ụ tụ, cỏc sĩ quan quõn đội, cỏc cụng ty bảo hiểm cú thể chào một mức giỏ thấp hơn mức giỏ mà cỏc đại lý bảo hiểm chào bỏn. Điều đú khiến cho cỏc sản phẩm bảo hiểm của những cụng ty này trở nờn hấp dẫn với thành viờn cỏc hiệp hội, nhúm, đoàn thể. Những cụng ty sử dụng phương phỏp phõn phối bảo hiểm bằng cỏch bỏn bảo hiểm trực tiếp cho người được bảo hiểm thay vỡ bỏn bảo hiểm thụng qua đại lý bảo hiểm được gọi là cỏc cụng ty khỏc thỏc bảo hiểm trực tiếp. Do mục tiờu hoạt động của những cụng ty này là cung cấp sản phẩm bảo hiểm với giỏ thành hạ, phần lớn cỏc cụng ty khai thỏc bảo hiểm trực tiếp này được tổ chức dưới hỡnh thức cụng ty bảo hiểm tương hỗ.
Trong số cỏc cụng ty khai thỏc bảo hiểm trực tiếp hàng đầu hiện nay, State Farm là một vớ dụ điển hỡnh. Cụng ty này là một trong số những cụng ty đi đầu trong việc đỏp ứng nhu cầu bảo hiểm xe cơ giới của cỏc chủ trang trại. Trong những năm đầu thế kỷ 20, hơn 25% dõn số nước Mỹ sống dựa vào nụng nghiệp. Năm 1922, State Farm đó ký hợp đồng với hiệp hội nụng dõn của cỏc bang để bảo hiểm cho xe cơ giới thuộc sở hữu của cỏc hội viờn với mức phớ bảo hiểm thấp hơn nhờ việc phõn phối trực tiếp ớt tốn kộm hơn so với phõn phối thụng qua cỏc đại lý độc lập và do số lượng và giỏ trị tổn thất ở nụng thụn thấp hơn so với thành thị. Xuất phỏt từ những lý do này, State Farm đó trở thành cụng ty bảo hiểm phi nhõn thọ lớn nhất ở Mỹ với trờn 16.800 đại lý
Từ giữa những năm 1920 đến năm 1960, cỏc cụng ty bảo hiểm phi nhõn thọ tương hỗ đó tăng thị phần của mỡnh trong khi cỏc cụng ty bảo hiểm cổ phần lại bị giảm thị phần. Tớnh đến cuối những năm 1960, cỏc cụng ty bảo hiểm tương hỗ chiếm khoảng 30% tổng số phớ bảo hiểm của toàn thị trường. Kể từ đú trở đú, thị phần bảo hiểm Mỹ được chia theo tỷ lệ 30/70 giữa cỏc cụng ty bảo hiểm tương hỗ và cỏc cụng ty bảo hiểm cổ phần.
Bảng 3: Số liệu thống kờ về bảo hiểm nhõn thọ Mỹ năm 1996.
(đơn vị tớnh: triệu đụ la Mỹ) Chỉ tiờu Số lượng cụng ty Giỏ trị tài sản Vốn Tổng phớ bảo hiểm rũng đó khai thỏc Thu nhập sau thuế
Cỏc cụng ty bảo hiểm tương hỗ
Nhiều hơn 1 tỷ đụ la Mỹ 39 920.976 47.488 135.147 3.956 Từ 100 triệu đến 1 tỷ đụ la Mỹ 34 14.022 2.079 6.211 71 Dưới 100 triệu đụ la Mỹ 34 828 192 257 6 Tụng số 107 935.826 49759 141615 4.139 Cỏc cụng ty bảo hiểm cổ phần Nhiều hơn 1 tỷ đụ la Mỹ 111 1.339.598 84.500 212017 12.202 Từ 100 triệu đến 1 tỷ đụ la Mỹ 129 43.204 8.992 22.194 792 Dưới 100 triệu đụ la Mỹ 645 9.357 3.357 3.911 287 Tổng số 885 1.392.159 96.849 238.122 13.281
Toàn thị trường bảo hiểm 992 2.327.985 146.608 379.737 17.420
Nguồn: OneSource.
So sỏnh cỏc tỷ số tài chớnh cơ bản cho thấy cỏc cụng ty bảo hiểm tương hỗ hoàn lại nhiều phớ bảo hiểm hơn cho những người tham gia bảo hiểm dưới hỡnh thức bảo tức, chiếm 7,8% so với 2,9% của toàn thị trường. Kết quả là, lợi nhuận kinh doanh và số tiền thu về từ việc kinh doanh những tài sản thuộc quyền quản lý của cỏc cụng ty bảo hiểm tương hỗ nhỏ hơn so với cụng ty bảo hiểm cổ phần. Lợi nhuận trờn tài sản (bằng thu nhập sau thuế/tổng tài sản) của cỏc cụng ty bảo hiểm tương hỗ là 0,5% so với 1% của cỏc cụng ty bảo hiểm cổ
phần hay chỉ bằng 1/2. Bởi vậy, lợi nhuận của cỏc cụng ty bảo hiểm tương hỗ trờn vốn chỉ bằng 8,6% so với 14,6% của cỏc cụng ty bảo hiểm cổ phần.
Đỏng chỳ ý là chờnh lệch về tỷ suất sinh lời giữa cụng ty bảo hiểm tương hỗ và cụng ty bảo hiểm cổ phần chủ yếu là do sự khỏc nhau về tỷ suất sinh lời tớnh trờn tài sản. Lý do là vỡ đũn bẩy (tức là hệ số nợ trờn vốn tự cú) khụng khỏc nhau đỏng kể giữa cụng ty bảo hiểm tương hỗ và cụng ty bảo hiểm cổ phần (đặc biệt là đối với cỏc cụng ty lớn nhất). Vốn hoỏ khụng phải là một vấn đề đối với cỏc cụng ty bảo hiểm tương hỗ, bởi vỡ quy mụ vốn của cỏc cụng ty bảo hiểm tương hỗ khụng thấp hơn so với cỏc cụng ty bảo hiểm cổ phần.
Bảng 4: Một số chỉ tiờu về bảo hiểm nhõn thọ Mỹ năm 1996.
(đơn vị tớnh: triệu đụ la Mỹ) Chỉ tiờu Tỷ suất sinh lời trờn vốn (%) Vốn và tài sản thặng dư (%) Tỷ suất sinh lời trờn tài sản (%) Đũn bẩy Lợi nhuận kinh doanh (%) Phớ bảo hiểm Cổ tức (bảo tức)/ phớ bảo hiểm (%) Tài sản trong cỏc tài khoản riờng (%) Cỏc cụng ty bảo hiểm tương hỗ 25 cụng ty lớn nhất 8,9 5,0 0,4 20,1 2,8 3,2 8,4 25,2 Nhiều hơn 1 tỷ đụ la Mỹ 8,9 5,1 0,5 19,6 2,8 3,2 8,1 24,6 Từ 100 triệu đến 1 tỷ đụ la Mỹ 3,7 14,6 0,5 6,9 1,1 3,3 1,8 1,9 Dưới 100 triệu đụ la Mỹ 3,1 23,1 0,7 4,3 2,2 1,4 2,6 0,1 Tụng số 8,6 5,3 0,5 19,0 2,7 3,2 7,8 24,3 Cỏc cụng ty bảo hiểm cổ phần 25 cụng ty lớn nhất 16,5 5,3 0,9 18,8 5,6 2,9 4,4 28,1 Nhiều hơn 1 tỷ đụ
Dưới 100 triệu đụ
la Mỹ 8,9 33,8 3,0 3,0 7,3 1,2 0,2 0,5
Tụng số 14,6 6,8 1,0 14,6 5,5 2,7 2,9 24,8
Nguồn: OneSource
3.2. Kinh nghiệm của Pháp
Ở Phỏp, cỏc loại hỡnh cụng ty bảo hiểm tương hỗ, cổ phần đều chịu sự điều chỉnh của Luật Bảo hiểm, chịu sự giỏm sỏt của Bộ Kinh tế -Tài chớnh và chịu sự kiểm tra của Uỷ ban giỏm sỏt bảo hiểm. Theo qui định tại Luật Bảo hiểm, cụng ty BHTH khụng hoạt động vỡ mục tiờu lợi nhuận và khụng phải đăng ký kinh doanh. Mục tiờu hoạt động của cụng ty là cung cấp sản phẩm bảo hiểm cho cỏc hội viờn với mức phớ thấp nhất và điều kiện tối ưu nhất. Cụng ty khụng cung cấp sản phẩm bảo hiểm cho người ngoài (khụng phải là hội viờn). Quy định này khỏc so với quy định của một số bang ở Mỹ trong đú cho phộp cụng ty BHTH được bỏn sản phẩm bảo hiểm cho những cỏ nhõn hoặc tổ chức khụng phải là hội viờn. Ở Phỏp, cỏc cụng ty bảo hiểm tương hỗ được chia làm hai loại:
a) Cụng ty bảo hiểm tương hỗ thụng thường
Một trong cỏc điều kiện để được cấp giấy phộp hoạt động là cụng ty phải cú vốn thành lập khỏ lớn và phải cú ớt nhất 500 thành viờn. Điều lệ của cụng ty sẽ qui định rừ đối tượng và điều kiện thành viờn cũng như hỡnh thức đúng phớ bảo hiểm (đúng phớ cố định hoặc đúng phớ bất định). Trong trường hợp qui định đúng phớ bất định, vào cuối năm tài chớnh, nếu kết quả hoạt động khụng cõn bằng, cụng ty cú thể yờu cầu cỏc hội viờn nộp thờm phớ (vỡ thế cỏc khoản đúng gúp thờm này được gọi là phớ bổ sung). Trong hợp đồng bảo hiểm cần thiết phải qui định rừ số phớ tối đa mà mỗi thành viờn sẽ phải nộp. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Theo qui định của Luật bảo hiểm, cụng ty BHTH thụng thường chỉ được kinh doanh bảo hiểm nhõn thọ nếu phớ đúng gúp là cố định. Cũng giống như cỏc cụng ty bảo hiểm cổ phần, cỏc cụng ty bảo hiểm tương hỗ khụng bị hạn chế về phạm vi hoạt động và được phộp hoạt động nhờ hệ thống đại lý và cỏc nhà mụi giới.
b) Cụng ty bảo hiểm tương hỗ bất thường: Đõy là dạng đặc biệt của cụng ty BHTH, gồm 2 loại:
Cụng ty tương hỗ bảo hiểm:
Đõy là cỏc hội tương hỗ. Để được phộp hoạt động, hội tương hỗ phải cú ớt nhất 300 thành viờn và khụng cần cú vốn thành lập ban đầu. Cỏc khoản phớ bảo hiểm đúng gúp luụn biến đổi, vỡ thế, cỏc cụng ty loại này khụng được phộp kinh doanh bảo hiểm nhõn thọ. Điều lệ của cụng ty phải nờu rừ sự hạn chế về địa bàn hoạt động và nghiệp vụ bảo hiểm. Khỏc với cụng ty BHTH thụng thường ở trờn, cụng ty này khụng được hoạt động thụng qua hệ thống mụi giới và đại lý (khụng được trả hoa hồng cho mụi giới, đại lý); hội đồng quản trị và ban giỏm đốc cụng ty khụng được trả lương (điều này thể hiện tớnh chất “hội”) và thặng dư cú thể được phõn chia toàn bộ theo qui định tại Điều lệ của hội tương hỗ.
Tổ chức tương hỗ nụng nghiệp:
Tổ chức tương hỗ nụng nghiệp chịu sự giỏm sỏt của Bộ Nụng nghiệp và Bộ Kinh tế - Tài chớnh. Tổ chức chỉ bảo hiểm cho cỏc rủi ro liờn quan đến nụng nghiệp (bảo hiểm nhõn thọ và phi nụng nghiệp đều bị loại trừ). Cỏc khoản phớ bảo hiểm đúng gúp luụn thay đổi.
- Tổ chức cú cơ cấu hỡnh thỏp, gồm cú 3 cấp, mỗi cấp quỹ đều cú hội
đồng quản trị (HĐQT). HĐQT của cấp quỹ cao hơn được cỏc thành viờn HĐQT cấp dưới giới thiệu và được hội nghị toàn thể thành viờn bầu. Bờn cạnh HĐQT cú bộ mỏy điều hành cỏc nghiệp vụ bảo hiểm. Quỹ cấp trung ương và quỹ cấp vựng cú ban giỏm đốc, quỹ địa phương cú phũng nghiệp vụ.
Quỹ địa phương được thành lập ở xó hoặc làng, do cỏc hộ nụng dõn tự nguyện tham gia. Vỡ thế, cỏc thành viờn của quỹ vừa là khỏch hàng vừa là người quản lớ quỹ.
Hỡnh thức tổ chức này đảm bảo cho việc phản ỏnh trung thực tõm tư, nguyện vọng của cỏc thành viờn - khỏch hàng, từ đú giỳp cỏc quỹ đề ra cỏc giải phỏp xử lý phự hợp và tối ưu. Hơn nữa, do bảo hiểm tương hỗ vẫn phải tụn trọng nguyờn tắc “hạch toỏn kinh doanh”, nờn để trỏnh sự thua lỗ, thụng thường cỏc tổ chức tương hỗ bảo hiểm đó:
- Lựa chọn đối tượng bảo hiểm tương hỗ: là cỏc rủi ro cú tớnh chất bất ngờ, tần suất thấp;
- Lựa chọn sản phẩm bảo hiểm tương hỗ: là cỏc sản phẩm khi xảy ra rủi ro, giỏ trị thiệt hại khụng vượt quỏ khả năng chi trả của quỹ.
- Việc thực hiện tỏi bảo hiểm giữa cỏc cấp quỹ tụn trọng nguyờn tắc:
+ Khụng tỏi bảo hiểm cho bờn ngoài tổ chức;
+ Quỹ vựng nhận tỏi bảo hiểm từ cỏc quỹ địa phương thuộc vựng: Quỹ địa phương giữ lại một phần phớ bảo hiểm thu được, cũn lại tỏi cho quỹ vựng;
+ Quỹ trung ương nhận tỏi bảo hiểm từ cỏc quỹ vựng: Quỹ vựng giữ lại một phần phớ nhượng tỏi của cỏc quỹ cơ sở cũn lại sẽ tỏi cho quỹ trung ương.
+ Bồi thường rủi ro;
+ Đầu tư tiếp nõng cấp cụng tỏc bảo hiểm;
+ Nếu cú thặng dư, tổ chức sẽ dành để giảm phớ bảo hiểm cho cỏc thành viờn trong năm sau.
- Khai thỏc bảo hiểm
+ Do nụng dõn đồng thời là hội viờn đồng thời là khỏch hàng của quỹ nờn họ cú quyền quyết định sản phẩm bảo hiểm, mức phớ bảo hiểm và số tiền bồi thường trong trường hợp xảy ra rủi ro được bảo hiểm;
+ Phớ bảo hiểm của nụng dõn sẽ được thu ở cỏc quỹ địa phương nơi họ sinh sống.
Khi muốn nghiờn cứu triển khai một sản phẩm mới, tổ chức tương hỗ tiến hành như sau:
- Hỏi ý kiến hội đồng quản trị từ cấp địa phương;
- Thụng qua mạng lưới bỏn hàng, qua cỏc cuộc gặp gỡ thường xuyờn giữa người tham gia bảo hiểm và người bảo hiểm để rỳt ra những thụng tin cần thiết về sản phẩm định triển khai;
- Quĩ trung ương hướng dẫn quỹ vựng quyết định mức phớ;
- Quỹ vựng nhận sản phẩm bảo hiểm do quỹ trung ương thiết kế. Hội đồng quản trị cấp vựng họp cỏc trưởng phũng bỏn hàng để xem xột cú thể triển khai được sản phẩm bảo hiểm mới khụng, nếu được sẽ tiến hành.
Như vậy, khi nghiờn cứu triển khai sản phẩm bảo hiểm mới, tổ chức đó xuất phỏt từ cơ sở, từ đơn đặt hàng của hội viờn. Do tất cả hội viờn đều là nụng dõn nờn họ biết rất rừ những rủi ro của mỡnh và họ cú quyền đề nghị cụng ty đỏp ứng yờu cầu đú.
(adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});