III. Hình thức pháp lý thanh toán qua trung gian thanh toán
b.Chủ thể, quyền và nghĩu vụ chủ thể tham gia quan hệ thanh toán bằng thư tín dụng
* Chủ thể tham gia quan hệ thanh toán bằng thư tín dụng gồm: - Bên trả tiền;
- Người thụ hưởng;
- Ngân hàng phục vụ bên trả tiền; - Ngân hàng phục vụ người thụ hưởng.
* Quyền và nghĩa vụ của các chủ thể thanh toán bằng thư tín dụng:
- Bên trả tiền: Khi có nhu cầu thanh toán bằng thư tín dụng phải lập giấy mở thư tín dụng ghi đầy đủ tất cả các yếu tố quy định và nộp vào Ngân hàng nơi mình mở tài khoản.
- Ngân hàng phục vụ bên trả tiền nhận mở thư tín dụng cho khách hàng, đồng thời có trách nhiệm kiểm tra tính hợp lệ của thư tín dụng. Sau khi đồng ý cho mở thư tín dụng, Ngân hàng phải có trách nhiệm gửi ngay thông báo về thư tín dụng cho Ngân hàng phục vụ người thụ hưởng để báo cho người thụ hưởng biết.
Khi nhận được giấy báo về thanh toán từ thư tín dụng của Ngân hàng phục vụ bên thụ hưởng gửi đến, sau khi kiểm tra thủ tục lập chứng từ, nội dung chứng từ nếu đúng thì Ngân hàng phục vụ bên trả tiền tiến hành thanh toán từ tài khoản tiền gửi thư tín dụng.
Sau khi thực hiện việc thanh toán nếu trên tài khoản thư tín dụng đã hết tiền hoặc còn tiền, Ngân hàng làm thủ tục tất toán tài khoản tiền gửi thư tín dụng và chuyển số tiền còn lại vào tài khoản tiền gửi của chủ tài khoản.
- Bên thụ hưởng sau khi nhận được giấy mở thư tín dụng của bên trả tiền do Ngân hàng phục vụ mình gửi đến, bên thụ hưởng phải đối chiếu với hợp đồng và đơn đặt hàng đã ký. Căn cứ vào hóa đơn, chứng từ giao hàng bên thụ hưởng lập bảng kê hóa đơn, chứng từ giao hàng gửi đến Ngân hàng phục vụ mình để thanh toán tiền hàng.
- Ngân hàng phục vụ bên thụ hưởng khi nhận được giấy mở thư tín dụng do Ngân hàng phục vụ bên trả tiền gửi đến, tiến hành kiểm tra thủ tục lập giấy mở thư tín dụng, sau đó thông báo cho bên thụ hưởng biết để làm căn cứ giao hàng.
Khi nhận được giấy báo thanh toán do bên thụ hưởng nộp vào (bảng kê hóa đơn, chứng từ giao hàng), Ngân hàng kiểm tra các thủ tục, xem xét thời gian hiệu lực của thư tín dụng, số tiền bên thụ hưởng đề nghị thanh toán trong phạm vi số tiền mở thư tín dụng, nếu đúng thì Ngân hàng phục vụ bên được hưởng tiếp nhận số tiền thanh toán từ tài khoản thư tín dụng do Ngân hàng phục vụ bên trả tiền chuyển đến theo các chứng từ thanh toán.