Lợi nhuận luôn là vấn đề được quan tâm hàng đầu đối với mọi chủ thể kinh doanh trong nền kinh tế và hoạt động của ngành ngân hàng cũng không nằm ngoài nguyên tắc nàỵ Các ngân hàng luôn quan tâm đến vấn đề làm thế nào để có thể đạt lợi nhuận cao nhất với mức rủi ro có thể chấp nhận được. Qua đó, đảm bảo hoạt động kinh doanh của ngân hàng tiếp tục phát triển bền vững. Ðiều này cũng là mục tiêu của Ngân hàng NNo&PTNT Châu Thành trong quá trình hoạt động kinh doanh của mình. Ðể thấy rõ hơn kết quả hoạt động kinh doanh của Chi nhánh trong thời gian qua, ta xem xét bảng số liệu sau:
Bảng 3.1: KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN
HÀNG NNo&PTNT CHÂU THÀNH ÐVT: Triệu đồng SO SÁNH 2007/2006 SO SÁNH 2008/2007 CHỈ TIÊU 2006 2007 2008 Số tiền % Số tiền % Doanh thu 46.007 56.506 76.413 10.499 22,82 19.907 35,23 Chi phí 34.587 46.286 64.909 11.699 33,82 18.632 40,25 Lợi nhuận 11.420 10.220 11.504 - 1.200 -10,50 1.275 12,48
Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh - Phòng Tín Dụng
Lợi nhuận của Ngân hàng trong ba năm qua có nhiều biến động. Cụ thể, năm 2007 lợi nhuận đạt 10.220 triệu đồng, giảm 1.200 triệu đồng, thấp hơn 10,5% so với năm 2006, sang năm 2008 lợi nhuận đạt 11.504 triệu đồng tăng 12,48% so với năm 2007. Qua đó, chứng tỏ hoạt động ngân hàng cũng có nhiều biến động. Vậy đâu là lý do để có được kết quả cao như vậỷ Để trả lời câu hỏi này ta sẽ đi vào phân tích tình hình doanh thu và chi phí của ngân hàng.
- Về doanh thu: Doanh thu của ngân hàng liên tục tăng qua các năm. Thật vậy, năm 2007 doanh thu đạt 56.506 triệu đồng tăng 22,82% so với năm 2006,
sang năm 2008 doanh thu đạt 76.413 triệu đồng tăng 35,23% so với năm 2007. Có được kết quả như vậy một phần là nhờ ngân hàng đã đẩy mạnh việc quảng bá, giới thiệu sản phẩm tới khách hàng, chủ động tìm kiếm khách hàng đặc biệt là khách hàng vay vốn, đa dạng hóa các loại tiền gửi với nhiều kỳ hạn và lãi suất hấp dẫn hơn năm trước, đồng thời chú trọng hơn trong việc chăm sóc khách hàng, có chiến lược huy động vốn nông thôn, thực hiện các hình thức khuyến mãi, quảng bá, đi tiếp cận, vận động và thu tiền gửi lưu động của các hộ có thu nhập bất thường trên địa bàn quản lý. Đặc biệt, năm 2008 Ngân hàng NNo&PTNT Tiền Giang phát hành nhiều loại thể thức và lãi suất huy động tiền gửi hấp dẫn, với nhiều kỳ hạn gửi, tiết kiệm dự thưởng, trả lãi trước; với các sản phẩm mới như: huy động tiết kiệm VNĐ đảm bảo giá trị theo giá vàng, tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn rút gốc linh hoạt… Chính cách làm này đã làm cho số lượng người vay vốn đến ngân hàng ngày một tăng. Mặt khác, kinh tế xã hội Việt Nam nói chung và huyện Châu Thành nói riêng đang trong giai đoạn phát triển cao, doanh nghiệp kinh doanh có hiệu quả hơn, thu nhập người dân tăng caọ Vì vậy mà nhu cầu sử dụng các sản phẩm dịch vụ của ngân hàng cũng tăng lên. Qua đó góp phần làm tăng doanh thu cho ngân hàng.
- Về chi phí: Chi phí của ngân hàng cũng liên tục tăng qua các năm. Năm 2007, chi phí đạt 46.286 triệu đồng tăng 33,82% so với năm 2006, sang năm 2008 chi phí là 64.909 triệu đồng tăng đến 40,25% so với năm 2007. Chi phí năm 2008 tăng là do các khoản chi như sau: chi trả lãi 31.067 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 67,12% so với năm 2007 tăng 2.275 triệu đồng do số dư huy động vốn bình quân năm tăng, lãi suất vốn huy động và vốn điều hòa tăng nên chi trả lãi tăng là hợp lý; trong khoản chi trả lãi có khoản dự chi là 5.515 triệu đồng; chi ngoài lãi là 15.219 triệu đồng, chủ yếu là tăng khoản chi dự phòng rủi ro tín dụng, các khoản chi do Trung Ương quản lý như chi lễ tân, khánh tiết, tiếp thị, chi hội nghị…đều tăng caọ Một nguyên nhân khác làm cho chi phí tăng là chi phí trả lương của cán bộ nhân viên ngân hàng tăng. Ngân hàng NNo&PTNT huyện CHÂU THÀNH áp dụng chế độ lương cho nhân viên theo quyết định số 72/QĐ –HĐQT-03 gồm
lương cứng: được tính dựa trên qui mô và phạm vi hoạt động của ngân hàng; lương trả theo hiệu quả kinh doanh tính dựa trên mức lợi nhuận theo Báo cáo tài chính đã được kiểm toán. Thời gian qua thực hiện theo qui định của nhà nước về việc tăng lương cơ bản làm chi phí trả lương cho nhân viên tăng lên, mặt khác, từ năm 2006 đến năm 2008 doanh thu và lợi nhuận của ngân hàng liên tục tăng nên chi phí tiền lương của nhân viên cũng tăng theọ
0 10.000 20.000 30.000 40.000 50.000 60.000 70.000 80.000 Triệu đồng 2006 2007 2008 Năm
KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG QUA BA NĂM
Doanh thu Chi phí Lợi nhuận
Hình 3.2: KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG 3.2.2 Phương hướng và mục tiêu năm 2009
Căn cứ vào phương hướng phát triển kinh tế của huyện, kế hoạch kinh doanh hằng năm của Ngân hàng NNo Việt Nam và Ngân hàng NNo Tiền Giang, Ngân hàng NNo&PTNT huyện Châu Thành xây dựng kế hoạch kinh doanh năm 2009 như sau:
Bảng 3.2: KẾ HOẠCH KINH DOANH NĂM 2009 ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu Thực hiện 31/12/2008 Kế hoạch Năm 2009 Tăng giảm so với đầu năm Tốc độ tăng trưởng 1. Vốn huy động 328.938 394.912 + 65.974 20% - Nội tệ 326.862 392.234 + 65.372 20% - Ngoại tệ 2.076 2.678 + 602 20% 2.Tổng dư nợ 438.294 499.655 + 61.361 14% 3. Tỷ lệ nợ xấu 6,48% 3% - 3,48% - 4. Qũy thu nhập 11.504 14.000 + 2.496 21,7%
5. Chênh lệch LS hai đầu 0,41% 0,45% + 0,04 -
6. Tỷ trọng DN cho vay trung, dài hạn trên tổng DN
30,9% 30% - 0,9% -
Nguồn: Báo cáo của BGĐ tại đại hội CNVC 2009 - Phòng Tín Dụng
Dưới sự chỉ đạo và quan tâm sâu sát của BGĐ ngay từ đầu năm từng Ngân hàng Khu Vực, Phòng, Tổ xây dựng chương trình và kế hoạch hành động cụ thể đến từng CBTD, tạo sự đoàn kết nhất trí trong tập thể CB CNV trong đơn vị, từ đó tạo nguồn động lực thúc đẩy mỗi cá nhân cùng góp sức hoàn thành kế hoạch của đơn vị.
CHƯƠNG 4 ♣*♣
THỰC TRẠNG NĂNG LỰC CẠNH TRANH CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN CHÂU
THÀNH – TIỀN GIANG 4.1 Các chỉ tiêu đánh giá năng lực nội tại của Ngân hàng
4.1.1 Tiềm lực tài chính
4.1.1.1 Quy mô nguồn vốn của ngân hàng
Có thể nói, quy mô nguồn vốn như là tấm đệm để đảm bảo cho mỗi ngân hàng có khả năng chống đỡ trước những rủi ro trong hoạt động của ngân hàng cũng như những rủi ro của môi trường kinh doanh. Nguồn vốn của các ngân hàng càng lớn thì ngân hàng càng có khả năng chống đỡ cao hơn với những “cú sốc” của môi trường kinh doanh. Điều này ngày càng trở nên quan trọng trong điều kiện môi trường kinh doanh có nhiều biến động khôn lường, khi sự phụ thuộc lẫn nhau giữa các nền kinh tế ngày càng gia tăng trong điều kiện toàn cầu hóa như hiện nay những rủi ro bất ngờ luôn tìm ẩn. Nguồn vốn này còn ảnh hưởng đến mức độ đầu tư cho lĩnh vực công nghệ, ứng dụng thành tựu tin học vào hoạt động ngân hàng, thu hút nguồn lao động có chất lượng caọ.v.v..
Ngân hàng NNo&PTNT huyện Châu Thành có tình hình nguồn vốn như sau: Bảng 4.1: TÌNH HÌNH NGUỒN VỐN 2006 - 2008 CỦA NGÂN HÀNG ĐVT: Triệu đồng Tốc độ tăng trưởng (%) Chỉ tiêu 2006 2007 2008 2007/2006 2008/2007 Vốn huy động 182.064 240.533 328.938 32,1 36,75 Vốn điều chuyển 168.748 157.420 125.409 - 6,7 -20,33 Nguồn vốn địa phương 161.134 214.660 285.722 33,2 33,1 Tổng nguồn vốn 511.946 612.613 740.069 19,66 20,8 Nguồn: Tích lũy số liệu - Phòng Tín Dụng TỔNG NGUỒN VỐN CỦA NGÂN HÀNG 511.946 612.613 740.069 0 100000 200000 300000 400000 500000 600000 700000 800000 2006 2007 2008 Năm T ri ệ u đ ồ ng Tổng nguồn vốn Vốn huy động Vốn điều chuyển Vốn địa phương Hình 4.1 TỔNG NGUỒN VỐN CỦA NGÂN HÀNG
Nhìn chung, tổng nguồn vốn của ngân hàng tăng trưởng mạnh qua 3 năm. Tổng nguồn vốn hoạt động năm 2007 đạt 612.613 triệu đồng tăng 19,66% so với năm 2006; sang năm 2008 tổng nguồn vốn đạt 740.069 triệu đồng tăng 20,8% so
với năm 2007. Vậy nguyên nhân khiến tổng nguồn vốn tăng mạnh là gì? Để trả lời câu hỏi này ta sẽ đi xem xét từng khoản mục trong tổng nguồn vốn của ngân hàng.
- Vốn huy động: đây được xem là nguồn vốn chủ yếu trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng (Tỷ trọng của nguồn vốn này tăng từ trên 35% vào năm 2006 và xấp xỉ 45% vào năm 2008 trong tổng nguồn vốn của ngân hàng). Vốn huy động của ngân hàng tăng mạnh qua các năm. Vốn huy động năm 2007 đạt 240.533 triệu đồng tăng trên 32% so với năm 2006; sang năm 2008 vốn huy động đạt 328.938 triệu đồng tăng 36,75% so với năm 2007. Nguồn vốn huy động tăng cao qua các năm và vượt kế hoạch được giao là do Ngân hàng đã đa dạng hóa các loại tiền gửi với nhiều kỳ hạn và lãi suất hấp dẫn, đồng thời chú trọng hơn trong việc chăm sóc khách hàng, có chiến lược huy động vốn nông thôn, thực hiện các hình thức quảng bá, khuyến mãi, đi tiếp cận vận động và thu tiền gửi lưu động của các hộ có thu nhập bất thường. Bảng 4.2: TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG ĐVT: Triệu đồng Tốc độ tăng trưởng (%) Chỉ tiêu 2006 2007 2008 2007/2006 2008/2007
- TGTK của dân cư 156.333 205.641 260.618 31,54 26,7
+ Không kỳ hạn 3.218 3.521 4.938 9,41 40,2
+ Có kỳ hạn 153.115 202.120 251.528 32 24,4
- Tiền gửi của TCKT 25.731 34.892 68.320 35,6 95,8
Tổng vốn huy động 182.064 240.533 328.938 32,1 36,75
Nguồn: Tích lũy số liệu - Phòng Tín Dụng
Vốn huy động của ngân hàng bao gồm tiền gửi tiết kiệm của dân cư và tiền gửi của tổ chức kinh tế trong đó tiền gửi tiết kiệm luôn chiếm tỷ trọng cao (trên 80%/năm) và tăng qua các năm. Năm 2007, tiền gửi tiết kiệm đạt 205.641 triệu
đồng tăng 31,54% so với năm 2006, sang năm 2008 tiền gửi tiết kiệm đạt 260.618 triệu đồng tăng 26,7% so với năm 2007. Tiền gửi tiết kiệm tăng là do đời sống của người dân từng bước nâng lên, thu nhập được cải thiện, hoạt động của ngân hàng tạo được lòng tin của người dân nên khiến họ hoàn toàn an tâm gửi tiền vào ngân hàng. Mặt khác, ngân hàng cũng đưa ra các kỳ hạn huy động rất linh hoạt như kỳ hạn tuần, tháng để người dân lựa chọn cho phù hợp với mục đích sử dụng của mình và có thể được rút tiền trước thời hạn khi có việc cần nhưng vẫn được hưởng theo lãi suất không kỳ hạn. Tuy nhiên tốc độ tăng của khoản TGTK 2008 so với 2007 không bằng 2007 so với 2006 khoản gần 5%. Nguyên nhân của việc này là do năm 2008 huyện Châu Thành có nhiều yếu tố bất lợi về kinh tế, về điều kiện thời tiết, dịch bệnh…làm ảnh hưởng đến thu nhập của người dân như:
- Tình hình giá cả thị trường tăng mạnh nhất là trong chín tháng đầu năm, giá các mặt hàng tăng cao như sắt thép, xăng dầu, phân bón…
- Gía lương thực, thực phẩm tăng cao kéo theo sự tăng giá của hầu hết các mặt hàng quan trọng khác.
- Dịch cúm gia cầm, dịch lở mồm long móng ở gia súc có thể bùng phát bất cứ lúc nào nếu không có biện pháp phòng ngừạ
- Dịch rầy nâu, bệnh vàng lùn, lùn xoắn lá… là những yếu tố bất lợi khiến thu nhập của người nông dân có phần giảm sút
Bên cạnh tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi của tổ chức kinh tế trong ba năm qua cũng biến động mạnh. Năm 2007 ngân hàng huy động được 34.892 triệu đồng tăng 35,6% so với năm 2006, năm 2008 là 68.320 triệu đồng tăng 95,8% so với năm 2007, nguyên nhân của sự gia tăng này là do một số doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả nên có một số vốn tạm thời chưa cần sử dụng đã gửi vào ngân hàng, mặt khác do ngân hàng sử dụng hình thức chuyển tiền qua mạng vi tính, chuyển tiền điện tử nhanh chóng, kịp thời cho việc chi trả tiền hàng, rất thuận tiện cho việc thanh toán không dùng tiền mặt, nhiều doanh nghiệp thấy được lợi ích này nên đến Ngân hàng để mở tài khoản thanh toán làm cho loại hình tiền gửi này tăng lên.
0 50.000 100.000 150.000 200.000 250.000 300.000 350.000 Triệu đồng 2006 2007 2008 Năm
TÌNH HÌNH VỐN HUY ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG
TG của dân cư TG của các TCKT Tổng VHĐ
Hình 4.2: TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG
- Vốn điều chuyển: Vốn điều chuyển có xu hướng giảm qua các năm. Năm 2007, vốn điều chuyển đạt 157.420 triệu đồng giảm 6,7% so với năm 2006; sang năm 2008 vốn điều chuyển đạt 125.409 triệu đồng giảm 20,33% so với năm 2007. Vốn điều chuyển giảm là do vốn huy động của ngân hàng liên tục tăng nên ngân hàng có đủ vốn để kinh doanh nên không cần điều chuyển nhiều vốn từ Hội sở.
- Sử dụng nguồn vốn địa phương:đây là nguồn vốn được cấp từ Hội sở khi thành lập chi nhánh và có xu hướng tăng qua các năm. Nguồn vốn địa phương năm 2007 đạt 214.660 triệu đồng tăng 33,2% so với năm 2006; sang năm 2008 đạt 285.722 triệu đồng tăng 33,1% so với năm 2007.Tốc độ tăng của nguồn vốn địa phương năm 2008 so năm 2007 có giảm hơn so với cùng kỳ, tuy nhiên không đáng kể, mặt dù năm 2008 kinh tế có nhiều khó khăn nhưng Ngân hàng vẫn giữ được tốc độ tăng nguồn vốn địa phương là điều đáng mừng, cho thấy trong những năm qua ngân hàng kinh doanh có hiệu quả làm cho lợi nhuận giữ lại của ngân hàng tăng.
CƠ CẤU NGUỒN VỐN CỦA NGÂN HÀNG
Hình 4.3: CƠ CẤU NGUỒN VỐN CỦA NGÂN HÀNG QUA 03 NĂM
Tóm lại, tổng nguồn vốn tăng mạnh chủ yếu là do vốn huy động tăng nhanh. Qua đó cho thấy công tác huy động vốn của ngân hàng trong 3 năm qua là tốt, nguồn vốn huy động năm sau cao hơn năm trước, tập trung chủ yếu vào tiền gửi dân cư, mặc dù tốc độ tăng có chậm lại do năm 2008 có nhiều biến động về lãi suất nên người dân đã hạn chế các khoản tiền gửi có kỳ hạn nhưng các khoản tiền gửi có kỳ hạn dưới 12 tháng lại có tốc độ tăng trưởng cao nhất, trong khi các khoản tiền gửi không kỳ hạn tăng nhưng tốc độ tăng không bằng. Vốn huy động tăng cao là một tín hiệu đáng mừng và một lợi thế cho ngân hàng trong giai đoạn cạnh tranh hiện naỵ(Trong đó, nguồn vốn huy động nội tệ chiếm 99,37%; nguồn vốn huy động ngoại tệ chiếm 0,63%, tỷ trọng nguồn vốn ngoại tệ giảm 0,26% so với năm 2007), tuy nhiên vấn đề đặt ra là ngân hàng sẽ sử dụng nguồn vốn đó như thế nào để vừa đem lại lợi nhuận cao cho ngân hàng vừa có khả năng hoàn trả đúng hạn cho khách hàng (vốn và lãi) khi đến hạn.
* Thị phần huy động vốn: Trong năm 2008 với sự xuất hiện của nhiều Ngân hàng cổ phần tại tỉnh Long An (giáp huyện Châu Thành) và thành phố Mỹ Tho, thị phần huy động vốn trên địa bàn đã bị chia xẻ so với năm trước nhưng tại ngân hàng cơ sở đã tích cực vận động khách hàng mới, giữ vững khách hàng cũ, hơn nữa trong năm lãi suất thay đổi kịp thời nên thị phần vốn huy động của Ngân hàng Châu Thành vẫn chiếm tỷ lệ cao là 90,18% thị phần huy động vốn trên địa bàn so với năm 2007 tăng 4,81%.
4.1.1.2 Chất lượng tài sản có
Khi đánh giá chất lượng tài sản Có ở đây chủ yếu tập trung vào đánh giá kết