- Trong đĩ: lãi vay phải trả 23 10.524.705.022 8.415.082
18. Lĩi bn trờn c phi ổế
2.2.2. Phõn tớch tỡnh hỡnh thực hiện kế hoạch mặt hàng chủ yếu
Bảng 2.5: Bảng phõn tớch tỡnh hỡnh tiờu thụ chung
Xi nămg SL Kế hoach Thực hiện Chờnh lệch (tấn) Doanh thu (1.000 đ) SL (tấn) Doanh thu (1.000 đ) Tiền % 2006 160.000 75.098.000 145.894 64.124.000 -10.974.000 -14,61 PCB 30 42.550 34.040.000 34.098 27.278.400 -6.761.600 -19,86 PCB 40 27.450 23.058.000 22.635 19.013.400 -4.044.600 -17,54 Gia cụng 90.000 18.000.000 79.161 17.832.200 -167.800 -0.93 2007 140.000 70.957.520 67.340 46.410.900 -24.546.620 -34,59 PCB 30 36.062 32.455.800 29.148 26.233.200 -6.222.600 -19,17 PCB 40 23.938 22.501.720 16.945 15.928.300 -6.573.420 -29,21 Gia cụng 80.000 16.000.000 21.247 4.249.400 -11.750.600 -73,44 2008 150.000 69.470.480 87.855 25.892.920 -43.577.560 -62,73 PCB 30 31.619 31.619.000 5.283 5.238.000 -26.381.000 -83,43 PCB 40 18.381 19.851.480 4.654 5.026.320 -14.825.160 -74,68 Gia cụng 90.000 18.000.000 77.918 15.583.600 -2.416.400 -13,40
Nhỡn chung, cụng ty đĩ khụng hồn thành kế hoạch tiờu thụ của cả 3 năm. Cụ thể: - Doanh thu năm 2006 giảm 10,974 tỷ đồng, giảm 14,61%, để thấy rừ nguyờn nhõn ảnh hưởng đến tỡnh hỡnh trờn ta phõn tớch từng loại sản phẩm.
+ Xi măng loại PCB 30 đĩ khụng hồn thành kế hoạch tiờu thụ khi giảm 19,9%, giảm 8.452 tấn. Cũn xi măng loại PCB 40 cú khối lượng tiờu thụ mới đạt 82,5%(22.635 : 27.450).
+ Việc thực hiện gia cụng xi măng cũng chỉ mới gần hồn thành kế hoạch đĩ đề ra từ đầu năm với khối lượng thực tế sản xuất chỉ đạt 99, 1%.
- Năm 2007, tỡnh hỡnh tiờu thụ sản phẩm nhỡn chung trong kỳ giảm hơn 24 tỷ đồng tương ứng với 34,59%. Trong đú:
+ Loại xi măng PCB 30 và PCB 40 đều khụng hồn thành kế hoạch tiờu thụ. Với khối lượng tiờu thụ của PCB 30 giảm đi 6.914 tấn (19,2%) và thực tế xi măng PCB40 thỡ giảm 6.993 tấn (29,2%)
+ Cũng trong năm này đối tỏc đặt gia cụng chủ yếu của cụng ty, Nhà mỏy xi măng Hà Tiờn bị giành mất thị phần tại thị trường Miền Trung nờn để dảm bảo kế hoạch đề ra cụng ty phải tỡm những khỏch hàng tiềm năng khỏc. Tuy nhiờn cụng ty chỉ mới ký được hợp đồng gia cụng cho Cụng ty cổ phần xi măng Hồng Mai với khối đặt hàng khụng cao. Cho nờn khối lượng thực tế chỉ đạt 26,6% so với kế hoạch là 80.000 tấn.
- Năm 2008 cũng khụng hồn thành kế hoạch tiờu thụ khi doanh thu giảm trờn 43 tỷ đồng(62,73%) so với kế hoach dự tớnh từ đầu năm. Vỡ:
+ Thương hiệu xi măng Constrexim Bỡnh Định khụng thể cạnh tranh với cỏc thương hiệu lớn khỏc nờn thị phần tiờu thụ ngày càng bị thu hẹp. Cho nờn khối lượng tiờu thụ của xi măng PCB 30 giảm tới 26.336 tấn tương ứng 83,3% cũn đối với xi măng PCB 40 thỡ con số này là 13.727 tấn tương đương 74,7%
+ Nhận thức được khú khăn của năm 2007 nờn cụng ty đĩ tớch cực tỡm kiếm cỏc đối tỏc cú thị phần tiờu thụ cao trờn khu vực Miền Trung để nhận gia cụng. Việc cú được hợp đồng với nhà mỏy Hồng Thạch là nhờ nỗ lực này song so với kế hoạch đưa ra lỳc đầu thỡ khối lượng gia cụng trong kỳ giảm 12.082 tấn, giảm 13,4%.
Túm lại, kế hoạch tiờu thụ của cỏc mặt hàng chủ yếu của cụng ty là xi măng PCB 30, PCB 40 cũng như kế hoạch gia cụng trong cỏc năm 2006, 2007 và 2008 đều khụng hồn thành. Điều này dẫn đến việc khụng hồn thành kế hoạch tiờu thụ xi măng chung của cụng ty.