2.4.1. Doanh thu
Bảng 2.3. Tổng doanh thu ĐVT: Triệu Đồng CHỈ TIÊU NĂM 2008 NĂM 2009 NĂM 2010 SO SÁNH NĂM 2009/2008 SO SÁNH NĂM 2010/2009 (+/-) % (+/-) % Doanh Thu 24.227 11.384 35.611 -12.843 -53,0 24.227 212,8
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh) Qua bảng 2.3 trong 3 năm gần đây ta thấy năm 2009 so với năm 2008 doanh thu về sàn phẩm Trà giảm mạnh hơn 12 tỷ, tương đương giảm 53%. Nguyên nhân là do năm 2008 khủng hoàng kinh tế toàn cầu, mặc dù doing thu năm 2008 của Công To vẫn ở mức cao, tuy nhiên sang năm 2009, sản lượng Trà tiêu thụ giảm đáng kể, dẫn đến nguồn doanh thu từ Trà của Công Ty cũng bị ảnh hưởng.
Sang năm 2010 so với năm 2009 doanh thu từ sản phẩm Trà tăng hơn 24 tỷ, tương đương 212,8%. Như vậy, sang năm 2010, khi hoạt động kinh doanh lại đi vào ổn định, doanh thu Công Ty lại tăng lên đáng kể, hơn gấp đôi so với năm 2009
2.4.1.2. Doanh thu từ thị trường trong nước
Bảng 2.4. Doanh thu bán hàng tại thị trường tiêu thụ nội địa.
ĐVT: Triệu Đồng
Thị trường NĂM 2009 NĂM 2010 NĂM 2010/2009
Doanh thu Tỷ trọng (%) Doanh thu Tỷ trọng (%) (+/-) %
Miền Trung 1.001 12,09 1.24 7,00 240 24,06
Miền Tây 2.145 25,95 5238 29,56 3.092 144,15
TPHCM và
Miền Đông 5.123 61,96 11.242 63,44 6.118 119,43
Tổng 8.269 100 17.721 100 9.452 114,31
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh) Từ bảng số liệu trên ta thấy tỷ trọng doanh số bán hàng tại thị trường tiêu thụ trong nước chủ yếu là khu vực TP.HCM và miền Đông. Năm 2010 tăng hơn 6 tỷ
tương ứng với 119,43% so với năm 2009, thị trường tiêu thụ miền Trung chiếm tỷ trọng tương đối thấp và năm 2010 tăng 24,06% so với năm 2009, tương ứng với 240 triệu. Như vậy sản phẩm Trà của Công Ty có hệ thống tiêu thụ mạnh ở các khu vực phía Nam. Nguyên nhân do Người dân khu vực miền Trung và miền Bắc không thích thưởng thức các loại Trà ướp hương mà có thói quen dùng sản phẩm Trà đen, và trà Thái Nguyên. Đồng thời ở phía bắc có một lượng cung ứng là trà Thái Nguyên tương đối rộng lớn. Chính vì vậy đây cũng là thách thức lớn cho Công Ty trong việc mở rộng hệ thống tiêu thụ của mình ở các khu vực miền Bắc.
2.4.1.3. Doanh thu từ thị trường nước ngoài
Bảng 2.5. Doanh thu bán hàng tại thị trường nước ngoài của Công Ty
ĐVT: Triệu Đồng
Thị trường
Năm 2009 Năm 2010 NĂM 2010/2009 Doanh thu Tỷ trọng (%) Doanh thu Tỷ trọng (%) (+/-) % Nhật bản 1.811 25 6.13 40 4.318 238 Đài loan 2.898 40 5.364 35 2.465 85 Mỹ 1.449 20 2.298 15 849 59 Trung quốc 724 10 1.072 7 348 48 Thị trường khác 362 15 459 3 97 27 Tổng 7.246 100 15.326 100 8.079 457
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh) Từ bảng số liệu trên cho ta thấy trên thị trường tiêu nước ngoài của Công Ty Tâm Châu chủ yếu là xuất sang nước Nhật, Đài loan, Trung Quốc và các quốc gia khác. Song thị trường tiêu thụ chủ yếu là Nhật Bản,với doanh thu năm 2010 tăng 238% so với năm 2009. Qua đây, ta thấy Công Ty có mối quan hệ rất tốt với nước Nhật. Thị trường đứng thứ 2 về tiêu thụ sản phẩm của Công Ty là Đài Loan, doanh thu năm 2010 tăng 85% so với năm 2009, và thị trường tiêu đứng thứ 3 là Mỹ năm 2010 tăng 59% so với năm 2009. Đây là thị trường đầy tiềm năng, và là những quốc gia tương đối khó trong việc lựa chọn đối tác. Đồng thời khẳng định được uy tín của Công Ty trên thị trường nước ngoài.
2.4.1.4. Doanh thu theo sản phẩm Trà
Bảng 2.6. Doanh thu theo sản phẩm Trà
ĐVT: Triệu Đồng
CHỈ TIÊU NĂM 2008 NĂM 2009 NĂM 2010
SO SÁNH NĂM 2009/2008 SO SÁNH NĂM 2010/2009 (+/-) % (+/-) % Trà oolong 14.536 7.741 25.283 -6.795 -0,5 17.542 2,3 Trà ướp hương 7.268 2.39 7.122 -4.877 -0,7 4.731 2 Trà xanh và Actiso 2.422 1.252 3.205 -1.17 -0,5 1.952 1,6
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh) Qua bảng 2.6, ta thấy doanh thu chủ yếu từ sản phẩm Trà của Công Ty là Trà Oolong. Năm 2010 doanh thu đem về từ Trà Oolong là hơn 25 tỷ, tăng 2,3 % so với năm 2009. Như vậy Công Ty đã đầu tư rất nhiều công nghệ chế biến cũng như vùng nguyên liệu riêng với việc xây dựng thương hiệu Tâm Châu gắn liền với sản phẩm Trà Oolong , việc này được thể hiện thông qua doanh thu từ nguồn trà oolong đem lại
2.4.2. Chi phí
Bảng 2.7. Chi phí
ĐVT: Triệu Đồng
CHỈ TIÊU NĂM 2008 NĂM 2009 NĂM 2010
SO SÁNH NĂM 2009/2008 SO SÁNH NĂM 2010/2009 (+/-) % (+/-) % Chi phí bán hàng 562 469 671 -93 -16,5 202 43,1 Chi phí quản lý 1.798 2.159 2.090 361 20,1 -69 -3,2
(Nguồn: báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh) Qua bảng 2.7, ta thấy năm 2009 chi phí bán hàng giảm 93 triệu so với năm 2008 tương đương giảm 16,5%. Năm 2010, chi phí bán hàng tăng 202 triệu, tương đương 43,1% so với năm 2009.
Năm 2009 chi phí quản lý doanh nghiệp tăng 361 triệu so với năm 2008, tương đương 20,1% và giảm 69 triệu vào năm 2010 so với năm 2009 tương ứng 3,2%
Như vậy việc phân tích chi phí Công Ty qua 3 năm ta thấy Công Ty Tâm Châu có sự cắt giảm chi phí bán hàng trong năm 2009, và lại tiếp tục đẩy mạnh kinh doanh vào năm 2010 làm chi phí bàn hàng này tăng lên. Sang năm 2010, Công Ty tiến hành đẩy mạnh hoạt động bán hàng, cắt giảm bớt chi phí quản lý không cần thiết, kết quả là làm doanh thu Công Ty năm 2010 tăng 212,8%.