2.2.1. KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NĂM 2005. ☼ Hoạt động huy động vốn
Nguồn vốn huy động đến ngày 31/12/2006 là 116.862 tỷ VND, tăng 34,29% (mức tăng tuyệt đối là 29.836 tỷ VND) so với năm 2005. Đây là mức vốn huy động cao nhất trong 6 năm trở lại đây của BIDV.
Thị phần huy động vốn của BIDV tính đến ngày 31/12/2006 là 15,8%, tăng nhẹ so với năm 2005 (thị phần huy động vốn năm 2005 là 15,7%). Cơ cấu nguồn vốn huy động đã được điều chỉnh theo hướng tích cực.
Trong năm 2006, bên cạnh việc thực hiện các sản phẩm huy động vốn truyền thống, BIDV đã triển khai nhiều sản phẩm huy động vốn dân cư hấp dẫn đã gĩp phần tăng trưởng nguồn vốn: Tiết kiệm dự thưởng (2 đợt), phát hành giấy
tờ cĩ giá ngắn hạn dưới hình thức kỳ phiếu (1 đợt), phát hành giấy tờ cĩ giá dài hạn dưới hình thức : chứng chỉ tiền gửi dài hạn và trái phiếu 3 đến 5 năm (2 đợt). Đặc biệt, trong năm 2006, BIDV đã phát hành thành cơng 2 đợt phát hành trái phiếu dài hạn tăng vốn cấp 2 theo đúng qui định của Ngân hàng nhà nước và đạt các chuẩn mực theo tiêu chuẩn quốc tế, trái phiếu được phát hành dưới hình thức ghi sổ, kỳ hạn huy động dài( 10, 15 và 20 năm). Trái phiếu dài hạn để tăng vốn đợt I/2006 đã được tạp chí Finance Asia bình chọn là “Trái phiếu nội tệ tốt nhất năm 2006”.
☼ Hoạt động tín dụng
Hoạt động tín dụng của BIDV trong năm 2006 vừa qua cũng đạt được một số kết quả đáng khích lệ, đặc biệt trong lĩnh vực đầu tư và phát triển. Tổng dư nợ tín dụng năm 2006 đạt 93.453 tỷ VND, bằng 117,7% so với năm 2005.
Cơ cấu tín dụng từng bước chuyển dịch theo hướng tích cực với tỷ trọng dư nợ trung dài hạn giảm cịn 41%; tỷ trọng dư nợ cho vay ngồi quốc doanh tăng, chiếm 56,8% tổng dư nợ. Chất lượng tín dụng cũng được cải thiện đáng kể, biểu hiện ở tỷ lệ dư nợ cĩ tài sản đảm bảo trên tổng dư nợ đạt 70%.
Cơng tác quản lý tín dụng đối với các ngành kinh tế của BIDV cũng đạt được bước tiến quan trọng, đĩ là giảm tỷ lệ cho vay xây lắp theo đúng mục tiêu và đẩy mạnh đầu tư các lĩnh vực kinh tế mũi nhọn như các ngành năng lượng, cơng nghiệp tàu thuỷ, chế biến xuất khẩu thuỷ sản, gỗ…. BIDV cũng thực hiện chính sách tín dụng đồng bộ và linh hoạt như cho vay thấu chi, mua ơtơ; thực hiện đánh giá và phân loại khách hàng để xây dựng chính sách phù hợp, tích cực với từng đối tượng khách hàng. Hiện tại, BIDV đã xây dựng được hệ thống khách hàng quan hệ tín dụng rộng với qui mơ gần một triệu khách hàng, trong đĩ cĩ 350.000 khách hàng là doanh nghiệp.
Bên cạnh đĩ, hoạt động tín dụng của BIDV được gắn với xây dựng hợp tác chiến lược với các tập đồn kinh tế mạnh của đất nước như Vinashin, Vinaconex, FPT, Bitexco, Tổng cơng ty Sơng Đà…
Chất lượng tín dụng được kiểm sốt chặt chẽ cĩ hệ thống nên tỷ lệ nợ quá hạn năm 2006 là 1,1%, nợ xấu theo điều 7/QĐ493 là 9,6%.
☼ Hoạt động dịch vụ
Năm 2006 được coi là năm đột phá về tăng trưởng dịch vụ thể hiện bằng các sự kiện nổi bật như sau:
Thứ nhất, hoạt động dịch vụ của khối ngân hàng năm 2006 đã cĩ sự phát triển đặc biệt tính theo cả số tuyệt đối và số tương đối so với năm 2005 với tổng
thu dịch vụ rịng của tồn khối ngân hàng đạt 414,38 tỷ VND, tăng 68,04% so với năm 2005 (mục tiêu đặt ra từ đầu năm 2005 là tăng trưởng 30%)
Thứ hai, BIDV đã khai triển kết nối thành cơng với tổ chức thẻ VISA, chấp nhận thanh tốn VISA trên tồn bộ hệ thống thẻ ATM và triển khai thí điểm 50 POS/EDC tại khu vực Hà Nội và TP.HCM. Đây là tiền đề quan trọng cho việc phát triển dịch vụ thẻ của BIDV trong tương lai. Trong năm 2006, BIDV cũng đã triển khai thành cơng các dịch vụ ngân hàng liên kết giữa BIDV với các tổ chức tài chính như Western Union, Bacassurance với AIA; đẩy mạnh hợp tác với các doanh nghiệp lớn như Viettel, G7 Mart, EVN thành phố Hồ Chí Minh.
Thứ ba, hồn thành xuất sắc nhiệm vụ được Chính Phủ giao là ngân hàng chính thức cung cấp các dịch vụ ngân hàng cho Hội nghị APEC năm 2006.
Hoạt động thanh tốn: Năm 2006 tiếp tục là năm BIDV hồn thành triển khai Dự án Hiện đại hố đến tất cả các chi nhánh trên tồn hệ thống. Đây là nền tảng quan trọng để hoạt động thanh tốn trong nước khởi sắc, đẩy nhanh tốc độ xử lý giao dịch, tạo khả năng phát triển các sản phẩm mới trong lĩnh vực thanh tốn trên nền tảng cơng nghệ SIBS, BIDV đã xây dựng các chương trình, ứng dụng mới để đáp ứng nhu cầu sử dụng của khách hàng như : BIDV- Homebanking với chức năng chuyển khoản, thanh tốn, xem thơng tin khoản vay, thơng tin ngân hàng; chương trình thanh tốn kết quả bù trừ chứng khốn; thực hiện kết nối một số chi nhánh của BIDV với các ngân hàng để phục vụ khách hàng nhằm tăng thu dịch vụ, giảm chi phí cho tồn ngành. Tổng thu từ dịch vụ thanh tốn (trong nước và quốc tế) chiếm 47,4% tổng thu từ dịch vụ.
BIDV là ngân hàng thương mại nhà nước đầu tiên được phép triển khai thí điểm nghiệp vụ quyền chọn ngoại tệ – VND từ năm 2004. Trong năm qua, BIDV cũng đang đẩy mạnh giới thiệu tới khách hàng các sản phẩm phái sinh như: quyền chọn ngoại tệ (currency option), quyền chọn lãi suất (interest rate option), hốn đổi lãi suất (interest rate swap), quản lý tài sản (asset managerment)… để giúp khách hàng linh hoạt trong quản lý rủi ro lãi suất, tỷ giá đồng thời cĩ những lựa chọn đem lại hiệu quả tối đa.
Hoạt động bảo lãnh: số dư bảo lãnh năm 2006 (bao gồm cả cam kết L/C) đạt 40.824 tỷ VND, tăng 82% so với năm 2005. Phí bảo lãnh đạt 181,7tỷ VND, chiếm 38,05% tổng thu phí dịch vụ. Các loại hình bảo lãnh cũng phát triển đa dạng, bên cạnh bảo lãnh thi cơng xây lắp, cam kết thanh tốn L/C, BIDV bắt đầu chú trọng đến các hình thức bảo lãnh phát hành, bảo lãnh thanh tốn trái phiếu.
Hoạt động đại lý uỷ thác và dự án Tài chính nơng thơn:
Hoạt động đại lý uỷ thác: năm 2006, BIDV tiếp nhận thêm 20 chương trình, dự án với tổng số vốn uỷ thác lên đến 742 triệu USD tương đương. Doanh số rút vốn đạt 3.256 tỷ VND, doanh số cho vay đạt 1.281 tỷ VND. Dư nợ đại lý uỷ thác đạt 4.884 tỷ VND. Luỹ kế lãi và phí từ hoạt động đại lý ủy thác đạt 4,8 tỷ VND. Ngồi các nguồn vốn uỷ thác từ các tổ chức tài chính như WB, IMF, ADB, NIB…BIDV cịn thiết lập quan hệ hợp tác chặt chẽ với nhiều tổ chức quốc tế khác để tiếp nhận các nguồn vốn mới cho giai đoạn tiếp theo như NIB, EIB … để phục vụ các dự án trọng điểm quốc gia.
Dự án Tài chính nơng thơn: dư nợ dự án Tài chính nơng thơn I đạt 1.129 tỷ VND; dư nợ dự án tài chính nơng thơn II đạt 1.912 tỷ VND. Với thành cơng của 2 dự án, BIDV đang hồn thiện thủ tục để tiếp nhận dự án Tài chính nơng thơn III(giai đoạn 2007-2009).
2.2.2.ĐÁNH GIÁ CÁC CHỈ TIÊU HOẠT ĐỘNG TÀI CHÍNH. ☼ Mức vốn (capital)
Bảng 1: NGUỒN VỐN CHỦ SỞ HƯŨ CỦA BIDV
(Đơn vị tính: triệu VND)
Chỉ tiêu 2002 2003 2004 2005 2006
Vốn điều lệ 2.300.000 3.746.300 3.866.492 3.970.977 4.077.401
Vốn khác 247.782 283.414 568.805 741.985 1.415.220
Các quỹ 938.140 1.328.399 1.517.236 1.702.916 1.467.054
Lợi nhuận giữ lại 274.205 145.524 229.607 114.963 666.523
Tổng vốn chủ sở hữu 3.760.127 5.503.637 6.182.140 6.530.861 7.626.198
(Nguồn : Báo cáo thường niên của BIDV từ năm 2002 - 2006)
Vốn chủ sở hữu của BIDV liên tục tăng qua các năm. Theo chuẩn mực kế tốn hiện hành của Việt Nam - VAS, vốn chủ sở hữu của BIDV tại thời điểm 31/12/2006 là 7.626 tỷ VND (tương đương 476,6 triệu USD), tăng gần 1.096 tỷ VND , tương đương 16,8% so với năm 2005.
Bảng 2: HỆ SỐ AN TỒN VỐN (CAR) CỦA BIDV
Chỉ tiêu 2005 2006
Vốn tự cĩ (tỷ VND) 6.499 10.838
Vốn cấp 1 6.411 7.469
Vốn cấp 2 124 3.524
Chỉ số CAR (%) theo VAS 6,86% 9,1%
Chỉ số CAR (%) theo IFRS 3,36% 5,9%
(Nguồn : Báo cáo thường niên của BIDV từ năm 2005 – 2006)
Trong năm 2006, tỷ lệ an tồn vốn (CAR) của BIDV được cải thiện đáng kể , vượt mức tối thiểu theo qui định của Ngân hàng nhà nước (CAR tối thiểu theo qui định là 8%) và tiến dần tới thơng lệ quốc tế.
Chỉ số CAR tăng cao chủ yếu nhờ nguồn vốn của BIDV được tăng cường đáng kể so với năm ngối. Trong đĩ, vốn cấp 1 tăng 16,8% (nguồn tăng chủ yếu là từ lợi nhuận giữ lại) đồng thời vốn cấp 2 cũng được bổ sung đáng kể nhờ phát hành thành cơng 3.250 tỷ VND trái phiếu dài hạn để tăng vốn, đưa vốn cấp 2 đạt 47,1% vốn cấp 1.
☼ Khả năng sinh lời
Bảng 3 : KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA BIDV
(Đơn vị tính: triệu VND)
Chỉ tiêu 2002 2003 2004 2005 2006
1.Tổng thu nhập từ hoạt động kinh
doanh 1.658.701 1.856.219 2.784.009 4.098.343 4.862.422
2.Chi phí quản lý kinh doanh (596.335) (661.940) (850.804) (1.325.777) (1.663.015)_
3.Chênh lệch thu-chi trước dự phịng rủi
ro 1.062.366 1.194.279 1.933.205 2.772.566 3.199.407
4.Chi phí dự phịng trong năm (685.058) (670.509) (1.121.673) (2.031.687) (1.993.491)
5.Lợi nhuận trước thuế 377.308 523.770 811.532 740.879 1.205.916
6.Lợi nhuận thuần trong năm 77.260 361.079 610.173 559.993 1.057.878
7.ROA (%) 0,11 0,45 0,64 0,5 0,67
8.ROE (%) 2,44 7,8 10,44 8,81 13,87
9.Chênh lệch lãi suất bình quân (%) 1,87 1,73 2,42 3,16 3,89
(Nguồn: Báo cáo thường niên của BIDV từ năm 2002 đến 2006)
Tổng thu nhập từ hoạt động kinh doanh của Ngân hàng liên tục tăng qua các năm. So với năm 2005, thu nhập từ hoạt động kinh doanh của BIDV năm 2006 tăng 18,6%, và so với năm 2002, năm 2006 tăng đến 193%. Song nguồn thu nhập chủ yếu của BIDV năm 2006 vẫn là thu lại từ hoạt động tín dụng, tiền gửi, đầu tư giấy tờ cĩ giá, chiếm 76% trên tổng thu nhập thuần , thu dịch vụ chỉ chiếm 13%, thu từ hoạt động tài chính chiếm 2% và thu từ hoạt động khác chiếm 9%.
Tỷ suất lợi nhuận trên tổng tài sản (ROA) của BIDV cịn ở mức thấp, năm 2006 tỷ lệ này là 0,67%, tăng hơn so với năm 2005 (0,5%). ROA đạt mức khá như vậy là do năm 2006 lợi nhuận thuần của ngân hàng tăng 88,9% so với năm trước. Lợi nhuận tăng nhanh do lợi nhuận này đã bao gồm khoản thu hồi từ nợ gốc và lãi đã xử lý (606 tỷ VND). Mặc khác, tốc độ tăng trưởng tổng tài sản bình quân chỉ tăng ở mức 33,9%, thấp hơn tốc độ tăng lợi nhuận sau thuế (88,9%).
Tuy vậy, chỉ tiêu ROA của ngân hàng cịn thấp xa so với thơng lệ quốc tế (theo thơng lệ quốc tế chỉ số ROA nên đạt trên 1%)
Đồng thời, tỷ suất lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu (ROE) của BIDV năm 2006 cũng tăng so với 2005 và đạt mức mức 13,87% (năm 2005 con số này là 8,81%). Kết quả này là do lợi nhuận sau thuế của ngân hàng năm 2006 tăng cao so với năm 2005.Và chỉ số ROE của BIDV năm 2006 đã tiến gần với thơng lệ quốc tế (theo thơng lệ quốc tế chỉ số ROE nên đạt tối thiểu từ 12 đến 15%.) Sang năm 2007, BIDV sẽ tiếp tục duy trì tốc độ tăng trưởng tài sản một cách hợp lý trong mối quan hệ với lợi nhuận sau thuế, để đảm bảo tỷ suất ROE, ROA năm sau cao hơn năm trước. Đặc biệt, trong bối cảnh chuẩn bị cổ phần hố trong năm 2007 thì các chỉ số tài chính như ROE, ROA, CAR đến trước thời điểm phát hành cổ phiếu lần đầu sẽ đảm bảo đạt được mức tối thiểu của chuẩn mực quốc tế.
2.3.NĂNG LỰC CẠNH TRANH CỦA BIDV TRONG ĐIỀU KIỆN HỘI NHẬP KINH TẾ QUỐC TẾ. NHẬP KINH TẾ QUỐC TẾ.
2.3.1.NĂNG LỰC CẠNH TRANH CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM TRONG ĐIỀU KIỆN HỘI NHẬP KINH TẾ QUỐC TẾ.
2.3.1.1.NĂNG LỰC CẠNH TRANH CỦA TỪNG NGÂN HÀNG VIỆT NAM TRONG XU THẾ HỘI NHẬP.
Năng lực cạnh tranh của từng ngân hàng cĩ thể được đánh giá qua các hoạt động diễn ra trong quá khứ, các yếu tố nào giúp ngân hàng cĩ được thị phần, mang lại lợi nhuận, nâng cao hiệu quả hoạt động so với các ngân hàng khác. Về năng lực bên trong của các ngân hàng , các chuyên gia tư vấn mở cuộc điều tra với chính các NHTM và cĩ kết quả như sau:
Bảng 4: ĐIỂM MẠNH, ĐIỂM YẾU CỦA CÁC NGÂN HÀNG
CÁC YẾU TỐ NHTMQD NHTMCP NHNNg&LD
Năng lực quản lý của đội ngũ quản lý 1,8 2 1,6
Tổ chức quản trị và cơ cấu tổ chức 2 2,2 1,6
Hạ tầng cơng nghệ ngân hàng và thơng tin 2,4 2,6 1,9
Hệ thống kiểm sốt nội bộ và kiểm tốn nội bộ 2,6 2,3 1,6
Các quy trình, chính sách và cơ cấu quản lý rủi ro. 2,8 2,6 1,7
Các quy trình, chính sách và cơ cấu hoạt động tín dụng 2,2 2,3 1,9
Các quy trình, chính sách và cơ cấu hoạt động quản lý tài sản Nợ -
Cĩ 3 2,5 1,7
Các quy trình, chính sách quản lý nguồn nhân lực 2,4 2,5 1,9
Trong đĩ:
¾ 1 = rất mạnh
¾ 2 = mạnh
¾ 3 = yếu
¾ 4 = rất yếu
(Nguồn: Điều tra của chuyên gia tư vấn, Hội nhập quốc tế hệ thống ngân hàng, 2005)
Nhìn chung, các NHTMQD, NHTMCP nhận thức rõ nhiều điểm yếu của mình so với các ngân hàng khác. Cụ thể là các ngân hàng nước ngồi và liên doanh tỏ ra cĩ ưu thế hơn về tất cả các mặt đặc biệt về năng lực quản trị, quản lý và tổ chức, hệ thống kiểm sốt nội bộ và kiểm tốn nội bộ, hạ tầng cơng nghệ ngân hàng và thơng tin. Các NHTMQD mặc dù đĩng vai trị chủ đạo trong hệ thống ngân hàng nhưng yếu hơn hẳn về mọi mặt so với NHNNg & LD ;trong cơng tác quản lý rủi ro, qui trình, chính sách và cơ cấu hoạt động quản lý tài sản Nợ – Cĩ nĩi chung và hệ thống kiểm sốt nội bộ và kiểm tốn nội bộ kém cạnh tranh hơn so vơí NHTMCP. Các NHTMCP cũng yếu hơn hẳn về mọi mặt so với NHNNg & LD . Cịn đối với NHTMQD, NHTMCP cũng bộc lộ một vài điểm yếu về hạ tầng cơng nghệ, năng lực quản lý rủi ro và quản lý nguồn nhân lực. Song bên cạnh đĩ các NHTMCP cũng tỏ ra mạnh hơn (nhưng khơng nhiều) các NHTMQD một số điểm như: hệ thống kiểm sốt và kiểm tốn nội bộ; các qui trình, chính sách và cơ cấu quản lý rủi ro; các qui trình, chính sách và cơ cấu hoạt động quản lý tài sản Nợ – Cĩ.
2.3.1.2.MỨC ĐỘ CẠNH TRANH TRONG HỆ THỐNG NGÂN HÀNG VIỆT NAM
Trên đây là kết quả điều tra về năng lực cạnh tranh (thể hiện ở các điểm mạnh, điểm yếu ) của riêng từng ngân hàng. Cịn mức độ cạnh tranh giữa các ngân hàng với nhau trong tồn hệ thống ngân hàng hiện nay như thế nào? Tương lai cĩ gì khác biệt khơng?
Điều tra của các chuyên gia tư vấn kinh tế cũng đã tìm hiểu ý kiến của các ngân hàng về phạm vi và sự phát triển cạnh tranh hiện nay và đến năm 2010 trong bối cảnh mở cửa thị trường đồng thời dự kiến áp dụng một sân chơi cạnh tranh bình đẳng giữa các ngân hàng trong và ngồi nước. Kết quả điều tra cụ thể như sau:
Bảng 5: CÁC ĐỐI THỦ CẠNH TRANH CỦA CÁC NGÂN HÀNG NHTMQD NHTMCP NHNg&LD LOẠI NGÂN HÀNG
Hiện tại 2010 Hiện tại 2010 Hiện tại 2010
NHTMQD 1,6 1,4 2 2 1,7 1,3
NHTMCP 1,6 1,2 1,2 1,3 2,3 1,7
Ngân hàng liên doanh 2 1,8 2,8 1,9 2,2 1,6
Chi nhánh ngân hàng nước
ngồi 1,8 1,2 2,7 1,5 1,4 1,3 Ngân hàng 100% vốn nước ngồi Chưa cĩ số liệu 1,3 Chưa cĩ số liệu 1,8 Chưa cĩ số liệu 1,3 Trong đĩ: 9 1 = cạnh tranh rất mạnh 9 2 = cạnh tranh cao 9 3 = cạnh tranh kém hơn
(Nguồn: Điều tra của chuyên gia tư vấn, Hội nhập quốc tế hệ thống ngân hàng, 2005)
Kết quả trên cho thấy: mức độ cạnh tranh trong tương lai sẽ quyết liệt hơn hiện tại, nĩi cách khác mức độ cạnh tranh giữa các ngân hàng sẽ ngày một quyết liệt hơn.
Hầu hết các NHTMQD hiện tại vẫn cho rằng các NHTMQD khác và các NHTMCP là những đối thủ cạnh tranh quan trọng hơn so với các ngân hàng liên doanh và chi nhánh ngân hàng nước ngồi. Điều này cho thấy mức độ cạnh tranh hiện tại ở mức cao chứ chưa phải ở mức rất cao. Tuy nhiên, tình hình cạnh tranh