Bảng 4 : Báo cáo kết quả kinh doanh tóm tắt Tổng công ty Hàng Hải Việt Nam
( giai đoạn 2002 – 2004)
(Đơn vị tính : Triệu VNĐ)
Chỉ tiêu Năm 2002 Năm 2003 trưởngTăng Năm 2003 trưởngTăng Tổng doanh thu 5.290.878 4.736.995 -10% 5.622.605 18%
Các khoản giảm trừ 17.511 19.892 14% 36.928 86%
Doanh thu thuần 5.273.368 4.734.103 -10% 5.585.677 18% Giá vốn hàng bán 4.709.278 4.171.151 -11% 4.806.546 15%
Lợi tức gộp 564.090 562.952 0% 779.131 38% Chi phí bán hàng 75.215 77.877 4% 91.297 17% Chi phí quản lý DN 234.469 274.457 6% 281.699 14% Lợi tức thuần từ HĐKD 254.406 237.617 -7% 406.135 71% Lợi tức từ HĐTC -133.731 -51.758 - -63.806 Lợi tức bất thường 16.368 26.805 64% 11.039 -59%
Lợi nhuận trước thuế 137.042 212.664 55% 353.369 66%
Thuế thu nhập DN 37.574 37.591 0% 70.714 88%
Lợi tức sau thuế 99.468 175.073 76% 282.65 61%
(Trích từ: Tờ trình thẩm định dự án đóng tàu 22.500DWT)
Thu nhập từ hoạt động của khối vận tải biển có tỷ trọng ngày càng lớn trong tổng thu nhập sau thuế của Tổng công ty. Kết quả kinh doanh này phù hợp với định hướng phát triển của Tổng công ty là đẩy nhanh tốc độ phát triển đội tàu, chiếm lĩnh thị phần ngày càng lớn trong thị trường vận tải biển.
2.2 – Tình hình kinh doanh của khối văn phòng công ty:
Bảng 5 :Báo cáo kết quả kinh doanh của khối văn phòng - Tổng công ty
( Giai đoạn 2002-2004)
Đơn vị tính: VNĐ
Chỉ tiêu Năm 2002 Năm 2003 Năm 2004 Tổng doanh thu 399.083.143.113 330.176.479.019 384.564.850.309
Các khoản giảm trừ 37.058.499 24.166.670 40.153.848
Doanh thu thuần 399.046.084.614 330.644.614.294 384.524.696.461 Giá vốn hàng bán 347.923.803.001 302.644.614.294 324.652.904.982
Chi phí bán hàng 1.280.848.639 2.983.952.352 9.374.644.311 Chi phí quản lý DN 6.106.314.600 11.373.900.044 20.698.223.167 Lợi tức thuần từ HĐKD 43.735.118.374 13.149.755.659 29.798.924.001 Lợi tức từ HĐTC -37.781.575.722 32.886.058.401 18.656.706.764 Lợi tức bất thường -5.808.777.490 473.555.779 35.930.215
Lợi nhuận trước thuế 144.765.162 46..509.369.839 48.491.560.980
(Trích từ: Tờ trình thẩm định dự án đóng tàu 22.500DWT)
Giai đoạn 2002 -2004, mặc dù có nhiều biến động về tình hình sản xuất kinh doanh, một số khoản mục chi phí có xu hướng tăng lên, song về cơ bản, tổng lợi nhuận trước thuế của khối vẫn dương và có xu hướng tăng khá trong năm 2003, 2004. Tình hình kinh doanh của khối văn phòng của Tổng công ty tốt.
2.3 Tình hình tài chính của khối văn phòng - Tổng công ty
- Phân tích tình hình tài sản và nguồn vốn:
Bảng 6: Bảng cân đối kế toán tóm tắt của khối văn phòng
Đơn vị tính : VNĐ
Khoản mục Năm 2002 Năm 2003 Năm 2004
A - Tài sản
1. TSLĐ & ĐTNH 136.536.446.039 158.775.252.488 286.113.916.465
Tiền 65.043.918.766 50.884.311.430 169.209.421.330
Các khoản đầu tư ngắn hạn 0 14.922.855.540 28.500.000.000 Các khoản phải thu 59.905.198.900 73.517.644.014 47.328.519.768 Hàng tồn kho 6.667.300.571 11.613.365.056 16.466.333.071 Tài sản lưu động khách 4.920.027.802 7.837.076.448 24.619.642.296
Tài sản cố định 506.213.080.203 409.735.273.779 298.186.840.360 Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 125.771.680.485 130.971.680.485 214.933.180.485 Xây dựng cơ bản dở dang 47.400.393.506 193.495.167.061 706.581.089.166 Các khoản ký cược, ký quỹ dài hạn 96.010.493 0 0
Tổng cộng tài sản 816.017.610.726 892.977.373.813 1.505.815.026.476 B - Nguồn vốn 1. Nợ phải trả 414.799.920.404 437.931.632.687 888.281.835.391 Nợ ngắn hạn 53.529.339.161 43.703.073.287 106.172.198.660 Nợ dài hạn 361.270.581.243 393.879.750.434 775.280.563.795 2. Nguồn vốn chủ sở hữu 401.217.690.322 455.045.741.126 617.533.191.085 Nguồn vốn - quỹ 400.786.737.587 450.798.949.701 614.175.731.472 Nguồn kinh phí 430.952.735 4.246.791.425 3.357.459.613 Tổng cộng nguồn vốn 816.017.610.726 892.977.373.813 1.505.815.026.476 (Trích từ: Tờ trình thẩm định dự án đóng tàu 22.500DWT)
Bảng 7:Các hạng mục xây dựng cơ bản dở dang
STT Tên khoản mục Số tiền (VNĐ) Ghi chú
1 Toà nhà OCEAN PARK 136.000.000.000
2 Tầu Tây Sơn 01 (HL- 08) 143.000.000.000 Đến nay đã cam kết chuyển sang TSCĐ 3 Tầu Tây Sơn 02 (HL- 09) 135.000.000.000
4 Tầu Hoa Lư 93.000.000.000 Đến nay đã cam kết chuyển sang TSCĐ 5 Tầu H209 47000.000.000 6 Tầu H210 43000.000.000 7 Tầu HL10 40000.000.000 8 Tầu HL11 35000.000.000 9 Tầu HL12 25000.000.000 Tổng cộng 697000.000.000 (Trích từ: Tờ trình thẩm định dự án đóng tàu 22.500DWT)
Thay đổi lớn nhất trong tình hình nguồn vốn của khối văn phòng là số dư nợ dài hạn tại các ngân hàng tăng lên và cùng với nó là số tiền trong khoản mục xây dựng cơ bản dở dang tăng lên. Tổng số tiền vay dài hạn tăng thêm là 439.007.426.869 đồng, trong khi đó tài sản cố định năm 2004 so với năm 2003 không tăng thêm và giá trị xây dựng cơ bản dở
dang tăng năm 2004 so với năm 2003 là 513.085.92.105 đồng. Như vậy, nguồn vốn chủ sở hữu là 74.078.495.236 động. Tính đến thời điểm 31/12/2005, tỷ lệ vốn chủ sở hữu tham gia để tài trợ cho các khoản mục chi phí xây dựng cơ bản dở dang là khá thấp (đạt 14,44%).