III. Thực trạng hoạt động tớn dụng trung dài hạn đối với doanh nghiệp ngoài quốc doanh
2.2.2. Của ngõn hàng cụng thương Việt Nam
Quy định số 072/ QĐ - HĐQT – NHCT35 ngày 03/04/2005 của Hội đồng quản trị – NHCTVN ban hành quy định cho vay đối với tổ chức kinh tế trong hệ thống NHCT Việt nam.
Quy định số 070/ QĐ - HĐQT –NHCT35ngày 03/04/2005 của Hội đồng quản trị – NHCTVN ban hành quy định về giới hạn tớn dụng và thẩm quyền quyết định giới hạn tớn dụng trong hệ thống NHCT Việt nam.
Quy định số 071/ / QĐ - HĐQT –NHCT35ngày 03/04/2005 của Hội đồng quản trị – NHCTVN ban hành quy định về thực hiện bảo đảm tiền vay của khỏch hàng trong hệ thống NHCT Việt nam.
2.3. Thực trạng hoạt động tớn dụng trung – dài hạn đối với DNNQD tại Ngõn hàng Cụng thương Chi nhỏnh Cầu Giấy
2.2.1. Cơ cấu cho vay đối với doanh nghiệp nhà nước và doanh nghiệp ngoài quốc doanh quốc doanh
Đơn vị: Tỷ đồng
Chỉ tiờu
Dư nợ cho vay nền KT Năm 2003 Năm 2004 Năm 2005
Số tiền Tỷ lệ (%) Số tiền Tỷ lệ (%) Số tiền Tỷ lệ (%)
DNNQD 443.323 36 533.682 44 599.000 47 DNNN 762.788 64 680.620 56 664.000 53 Tổng 1.206.11 1 1.214.30 2 1.263.00 0
Nguồn: Theo số liệu bỏo cỏo của phũng tớn dụng Chi nhỏnh NHCT CG
Bảng 2.5: Cơ cấu cho vay phõn theo thành phần kinh tế
443.322 762.788 533.682 680.62 599 664 0 100 200 300 400 500 600 700 800
Năm 2003 Năm 2004 Năm 2005
DNNQD DNNN
Từ số liệu cựng với sơ đồ cho thấy tổng dư nợ cho vay doanh nghiệp nhà nước ngày càng giảm, cũn tổng dư nợ cho vay doanh nghiệp ngoài quốc doanh ngày càng tăng. Mặt khỏc cơ cấu cho vay theo thành phần kinh tế của Ngõn hàng Cụng thương Chi nhỏnh Cầu Giấy cũng cho thấy, tỷ lệ cho vay doanh nghiệp nhà nước ngày càng giảm, cựng với đú tỷ lệ cho vay doanh nghiệp ngoài quốc doanh ngày càng cao. Cụ thể:
Trong năm 2003 cho vay DNNQD chiếm 36% thỡ đến năm 2004 chiếm 44% và năm 2005 thỡ con số đú là 47%. Cho vay DNNN năm 2003 chiếm 64%,
2004, theo sự chỉ đạo của NHNN, NHCT nõng dần cho vay cú bảo đảm bằng tài sản, cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ, đặc biệt là cho vay ngoài quốc doanh do đú tổng dư nợ, cơ cấu cho vay theo thành phần kinh tế cũng cú những chuyển dịch nhất định. Bờn cạnh đú, việc thay đổi cơ cấu cho vay đối với DNNN và DNNQD điều đú cũng phự hợp với quỏ trỡnh chuyển dịch cơ cấu của nền kinh tế Việt nam cũng như định hướng của NHCT Việt nam. Do đú so với thời điểm 31/12/2004 mặc dự thực hiện đầu tư dự ỏn “Đuụi hơi 2.1 mở rộng” – Tổng cụng ty Điện lực Việt nam 16 triệu USD nhưng tỷ trọng cho vay DNNQD của Chi nhỏnh vẫn đạt 47% tăng 3.4%.
2.2.2. Cơ cấu cho vay theo thời hạn vay của Chi nhỏnh NHCT Cầu Giấy
Đơn vị: Tỷ đồng
Chỉ tiờu
Cơ cấu CV theo thời hạn vay
Năm 2003 Năm 2004 Năm 2005 Số tiền Số tiền Tỷ lệ (%) Số tiền Tỷ lệ (%) CV ngắn hạn 881.661 878.292 99.6 1 795 90.51 CV trung – dài hạn 324.45 336.01 104 468 139
Tổng dư nợ cho vay 1206.11 1214.30
2 1263
Nguồn: Bỏo cỏo tổng kết hoạt động tớn dụng của phũng tớn dụng CNNHCT Cgiấy
881.661 324.45 878.292 336.01 795 468 0 100 200 300 400 500 600 700 800 900
Năm 2003 Năm 2004 Năm 2005
CV ngắn hạn CV trung – dài hạn
Theo sơ đồ ta thấy rằng tỡnh hỡnh cho vay ngắn hạn thỡ khụng thay đổi nhiều và cú xu hướng giảm xuống: năm 2004 cho vay ngắn hạn DNNQD giảm cũn 99.61% so với năm 2203, năm 2005 giảm xuống cũn 90.51% so với năm 2004. Điều này cũng dễ hiểu bởi nhu cầu vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp chủ yếu tài trợ cho vốn lưu động như nguyờn vật liệu, tiền dựng thanh toỏn ngắn hạn …, nhu cầu vay tài trợ vốn lưu động của doanh nghiệp thường được dự tớnh trong một khoảng thời gian nhất định, do thời gian ngắn nờn doanh nghiệp cú thể tớnh toỏn dễ dàng. Do đú vũng quay tài trợ vốn lưu động cho doanh nghiệp của Ngõn hàng cũng tăng nhanh làm cho dư nợ cho vay ngắn hạn cao.
Trong những năm qua, dư nợ cho vay trung – dài hạn của Ngõn hàng Cụng thương Chi nhỏnh Cầu Giấy đó đạt những bước tăng trưởng đỏng kể, nhất là trong năm 2005 dư nợ cho vay trung – dài hạn của Chi nhỏnh đó tăng lờn 1.39 lần so với năm 2004 với tổng dư nợ cho vay trung – dài hạn năm 2005 đạt 468 tỷ đồng. Điều này cũng cho thấy Ngõn hàng cũng đó nhận thức được tầm quan trọng của hoạt động cho vay trung – dài hạn đối với sự phỏt triển của cỏc
thành phần kinh tế cũng như đối với khả năng cạnh tranh của Chi nhỏnh trong tương lai.
Sự tăng trưởng của hoạt động tớn dụng trung – dài hạn khụng chỉ ở Ngõn hàng Cụng thương Chi nhỏnh Cầu Giấy mà cũn ở nhiều Ngõn hàng khỏc. Điều này được giải thớch bởi một số nguyờn nhõn sau:
Trong những năm 2003, 2004, 2005 kinh tế nước ta đó đạt được sự tăng trưởng đỏng kể, tuy nhiờn lạm phỏt vẫn ở mức quỏ cao, nguyờn nhõn được giải thớch theo khớa cạnh vĩ mụ đú là do chớnh phủ, cỏ nhõn chi tiờu quỏ nhiều, trong đú cú nhiều doanh nghiệp vay mượn vốn Ngõn hàng nhằm mua trang thiết bị, mỏy múc, xõy dựng nhà xưởng … để đầu tư sản xuất.
Thứ hai, trong những năm vừa qua, được sự khuyến khớch của Chớnh phủ, nhiều doanh nghiệp được thành lập mới đi vào hoạt động cũng cần cú vốn để đầu tư vốn cố định.
Thứ ba, nhiều doanh nghiệp Nhà nước được chuyển đổi, thực hiện cổ phần hoỏ, đũi hỏi doanh nghiệp làm ăn hiệu quả hơn cho phự hợp với xu thế của đất nước, và xu thế cạnh tranh, doanh nghiệp nhà nước nay khụng cũn sự bảo hộ của Nhà nước, muốn nõng cao khả năng cạnh tranh của mỡnh cũng phải thực hiện đầu tư, sản xuất. Điều này cũng một lý do giải thớch vỡ sao tớn dụng trung – dài hạn của Ngõn hàng trong thời gian qua cú sự tăng trưởng như vậy.
Tuy nhiờn xột theo cơ cấu cho vay theo thời hạn vay thỡ dư nợ cho vay trung – dài hạn so với dư nợ cho vay ngắn hạn của Chi nhỏnh cũn thấp cụ thể: Năm 2003 dư nợ cho vay trung – dài hạn so với dư nợ cho vay ngắn hạn là 36.78%, năm 2004 là 38.25%, đến năm 2005 con số đú là 58.68%. Con số này cũn thấp so với tỷ lệ chung của NHCT Việt nam.
2.2.3. Cơ cấu cho vay theo thời hạn vay đối với DNNQD:
Đơn vị: Tỷ đồng
Chỉ tiờu
Cơ cấu cho vay theo thời hạn
Năm 2003 Năm 2004 Năm 2005 Số tiền Số tiền Tỷ lệ (%) Số tiền Tỷ lệ (%) CV ngắn hạn 316.767 385.853 72.329 377.37 62.946 CV trung – dài hạn 119.697 147.830 27.671 221.63 37.054
Tổng dư nợ cho vay 436.464 533.683 599.00
Bảng 2.7: Tỡnh hỡnh dư nợ cho vay trung – dài hạn đối với DNNQD
316.76 119.697 385.85 147.83 377.37 221.63 0 50 100 150 200 250 300 350 400
Năm 2003 Năm 2004 Năm 2005
CV ngắn hạn CV trung – dài hạn
và của NHNN về khuyến khớch mở rộng cho vay đối với DNNQD. Và năm 2005 là năm mà những chớnh sỏch này đi vào hoạt động một cỏch hiệu quả.
Trong năm 2003 là năm gõy hậu quả lạm phỏt cao cho những năm sau phần lớn nguyờn nhõn là do Chớnh phủ chi quỏ nhiều cho việc tổ chức Seagames 22. Việc chi quỏ nhiều của chớnh phủ dẫn đến lạm phỏt, do đú khuyến khớch dõn cư chi tiờu nhiều hơn là đầu tư, điều đú giải thớch tại sao mặc dự cú chớnh sỏch của Chớnh phủ cũng như cụng văn của Ngõn hàng Cụng thương Việt nam về việc khuyến khớch cho vay đối với DNNQD, dư nợ cho vay của DNNQD cú tăng nhưng với tốc độ giảm dần. Cụ thể là năm 2004 so với năm 2003 tăng 22.27% và năm 2005 dư nợ cho vay đối với DNNQD so với năm 2004 là 12.24%. Điều lý giải cho việc tốc độ tăng trưởng dư nợ tớn dụng đối với DNNQD giảm là do trong năm 2005 do tỡnh hỡnh lạm phỏt quỏ cao (chỉ số giỏ tiờu dựng năm 2005 là 8.4%), chiều hướng gia tăng giỏ vàng cũng như đúng băng trờn thị trường bất động sản, sự mất ổn định trong giỏ xăng dầu hay núi đỳng hơn là việc tăng giỏ dầu khụng ổn định trờn thị trường thế giới cũng như ở trong nước, dịch cỳm gia cầm … ảnh hưởng xấu đến nền kinh tế, nhất là khiến cho việc tăng giỏ của cỏc nguyờn nhiờn, vật liệu tăng, làm cho chi phớ của doanh nghiệp núi chung tăng lờn, điều đú khụng khuyến khớch doanh nghiệp vay vốn để tiến hành sản xuất kinh doanh.
Tuy nhiờn dư nợ tớn dụng trung – dài hạn đối với DNNQD cú chiều hướng tăng, do việc tỏc động của lạm phỏt khiến cho nhiều NHTM chạy đua lói suất huy động vốn và chớnh sỏch cho vay với lói suất phự hợp khiến cho nhiều DNNQD vốn là những doanh nghiệp nhạy cảm với sự thay đổi của cỏc yếu tố bờn ngoài cũng thớch ứng theo.
Đơn vị: Tỷ đồng
Bảng 7: Nợ quỏ hạn và tỷ lệ nợ quỏ hạn tại Chi nhỏnh NHCT Cầu Giấy
Chỉ tiờu Năm 2003 Năm 2004 Tỷ lệ (Lần) Nă m 200 5 Tỷ lệ (Lần) (1) (2) (4=2/1) (4) (5=4/2) Nợ quỏ hạn 34.2 73.8 2,16 25 0,338 Trong đú NQH - DNNQD 22.4 22.898 1,02 3 0,1311
Dư nợ cho vay 1206,11 1214,302 1,01 1263 1,04
Trong đú dư nợ cho vay DNNQD 443.274 533.683 1,2 599 1,223
Tỷ lệ nợ quỏ hạn (%) 2.83 6.077 2,15 1.99 0,327
Tỷ lệ nợ quỏ hạn cho vay
DNNQD(%) 5.053 4.29 0,85 0.5 0,117
Nguồn: Bỏo cỏo tổng kết hoạt động của Chi nhỏnh cỏc năm 2003 – 2005
Tỡnh hỡnh chất lượng tớn dụng đối với DNNQD được thể hiện thụng qua chỉ tiờu tỷ lệ nợ quỏ hạn cho vay DNNQD so với nợ quỏ hạn của cả Chi nhỏnh hàng năm.
Bảng 8: Nợ quỏ hạn của DNNQD so với nợ quỏ hạn của toàn chi nhỏnh hàng năm
34.2 22.4 73.8 22.898 25 3 0 10 20 30 40 50 60 70 80
Năm 2003 Năm 2004 Năm 2005
Nợ quá hạn Trong đó NQH - DNNQD
Năm 2003 tỷ lệ nợ quỏ hạn cho vay DNNQD so với nợ quỏ hạn của cả Chi nhỏnh là 22.4/ 34.2 tỷ = 65.55%. Năm 2004 tỷ lệ này là 22.898/ 73.8 tỷ = 31.02%. Năm 2005 tỷ lệ này là 3/ 25 tỷ =0.12%. Năm 2003, 2004 nợ quỏ hạn phỏt sinh lớn đú là do những năm này NHCT Chi nhỏnh Cầu Giấy cho vay cỏc doanh nghiệp kinh doanh thuộc loại hỡnh xõy dựng và giao thụng chiếm tỷ trọng lớn, tớnh đến thời điểm 30/06/2004 tỷ trọng nợ cho vay XDCB, cụng trỡnh giao thụng chiếm tỷ trọng gần 40% tổng dư nợ cho vay nền kinh tế. Mà năm 2003, 2004 cú sự biến động lớn đến giỏ thộp, giỏ xăng dầu … trờn thị trường quốc tế cũng như thị trường trong nước, điều đú tỏc động khả năng trả nợ của cỏc DNNQD vay vốn tại Chi nhỏnh dẫn tới khụng, hoặc khú khăn trả được gốc và lói đỳng hạn, điều này gõy rủi ro cho Ngõn hàng.
Trong những năm 2004, 2005 tỷ lệ nợ quỏ hạn của DNNQD so với nợ quỏ hạn của toàn Chi nhỏnh đó giảm rừ rệt. Mặc dự năm 2004 tổng nợ quỏ hạn của toàn Chi nhỏnh là 73.8 tỷ nhưng trong đú tỷ lệ nợ quỏ hạn của DNNQD đó giảm đi đỏng kể cũn 22.898 tỷ chiếm 31.02%. Tuy nhiờn, nếu xột về giỏ trị tuyệt đối thỡ con số 22.898 tỷ nợ quỏ hạn của DNNQD so với năm 2003, chứng
tỏ trong năm 2004 phần nợ quỏ hạn phỏt sinh khụng phải chủ yếu do những DNNQD.
Riờng năm 2005, mức dư nợ của toàn Chi nhỏnh đó cú sự cải thiện đỏng kể, tỷ lệ nợ quỏ hạn của toàn Chi nhỏnh giảm xuống cũn 25/ 73.8 tỷ chiếm 33.8% so với năm 2004. Trong năm 2005 tỷ lệ nợ quỏ hạn của DNNQD chỉ cú 3 tỷ chiếm 3/25tỷ = 12% so với nợ quỏ hạn của toàn Chi nhỏnh.
Bảng 9: Tỷ lệ nợ quỏ hạn của toàn chi nhỏnh
34.2 1206.11 73.8 1214.302 25 1263 0 200 400 600 800 1000 1200 1400
Năm 2003 Năm 2004 Năm 2005
Nợ quá hạn Dư nợ cho vay
Chất lượng tớn dụng của toàn chi nhỏnh được thể hiện thụng qua chỉ tiờu nợ quỏ hạn của toàn chi nhỏnh so với tổng dư nợ nền kinh tế hàng năm:
Tỷ lệ nợ quỏ hạn của toàn Chi nhỏnh hàng năm cũn cao. Trong năm 2003 tỷ lệ nợ quỏ hạn của toàn Chi nhỏnh là 2.83%, năm 2004 là 6.077% (đõy là mức cao so với quy định là tỷ lệ nợ quỏ hạn khụng quỏ 5% của NHNN) cao hơn so với năm 2003 là 2.15 lần, năm 2005 là 1.99% giảm xuống cũn 0.327 lần so với năm 2004.
Bảng 10. Tỷ lệ nợ quỏ hạn cho vay DNNQD 22.4 443.274 22.898 533.683 3 599 0 100 200 300 400 500 600 Năm 2003 Năm 2004 Năm 2005 NQH - DNNQD Tổng dư nợ cho vay DNNQD
Tỷ lệ nợ quỏ hạn đối với DNNQD núi riờng cũng đó giảm theo. Trong năm 2003 là năm mà tỷ lệ nợ quỏ hạn của DNNQD lớn, chiếm 5.05% so với dư nợ cho vay DNNQD, đõy cũng là tỷ lệ cao so với quy định của NHNN, năm năm 2004 tỷ lệ nợ quỏ hạn của DNNQD vẫn cũn ở mức cao chiếm 4.29% so với dư nợ cho vay DNNQD, tỷ lệ này đó giảm xuống cũn 85% so với năm 2003. Năm 2005 tỷ lệ nợ quỏ hạn của DNNQD chỉ chiếm 0.5%, đó giảm xuống cũn 11.7% so với cựng tỷ lệ này năm 2004, điều này chứng tỏ tỡnh hỡnh nợ qỳa hạn đối với DNNQD núi riờng và toàn chi nhỏnh núi chung đó cú sự giảm sỳt đỏng kể. Điều này chứng tỏ cụng tỏc quản lý, giỏm sỏt nợ cũng như cụng tỏc cho vay tại Chi nhỏnh đó được nõng cao.
Bờn cạnh đú. để thực hiện chỉ đạo của NHNN, NHCT Việt nam về việc nõng dần tỷ lệ cho vay DNNQD mà khụng gõy ra nợ quỏ hạn lớn, Chi nhỏnh đó thực hiện tốt cụng tỏc cho vay khỏch hàng từ khõu thẩm định cho tới khõu thu hồi nợ. Cho nờn những năm 2004 tỷ lệ nợ quỏ hạn của DNNQD so với năm 2003 giảm cũn 85% so với năm 2003, và đặc biệt năm 2005 tỷ lệ này giảm xuống cũn 11.7% so với năm 2004.
Những kết quả trờn được tổng kết do một số nguyờn nhõn sau: Năm 2003:
Về tỡnh hỡnh nợ quỏ hạn của Chi nhỏnh NHCT CG: Đến 31/ 12/ 2003 nợ quỏ hạn tại Chi nhỏnh là 34.2 tỷ đồng tăng 33.99 tỷ đồng so với 31/ 12/ 2002, chiếm 2.83% tổng dư nợ. Bờn cạnh những nguyờn nhõn khỏch quan, do biến động thị trường, thay đổi cơ chế quản lý của Nhà nước, nguyờn nhõn phỏt sinh nợ quỏ hạn tại Chi nhỏnh lớn là do một số cỏn bộ tớn dụng thẩm định cũn sơ sài: cú phương ỏn khụng khả thi, khụng đỏp ứng đủ điều kiện tớn dụng mà vẫn cho vay. Cụng tỏc kiểm soỏt trước, trong và sau khi cho vay chưa đạt yờu cầu, việc theo dừi thu nợ và xử lý nợ của một số khoản vay chưa đỳng, chưa kịp thời.
Năm 2004:
Trong năm 2004 tỡnh hỡnh nợ quỏ hạn tại Chi nhỏnh rất cao đạt đến con số 73.8 tỷ đồng, tăng 39.6 tỷ đồng so với 31/ 12/ 2003, chiếm 6.077% tổng dư nợ. Tuy Chi nhỏnh đó thực hiện đụn đốc tớch cực cụng tỏc thu hồi nợ quỏ hạn nhằm giảm thiểu rủi ro nợ quỏ hạn, Chi nhỏnh đó thu hồi được nợ quỏ hạn của một số đơn vị như: Cụng ty cổ phần Xõy dựng & Lắp mỏy Điện nước số 3 (18.9 tỷ đồng), Cụng ty xõy dựng số 8 Thăng Long(11.1 tỷ đồng) … Nhưng tỷ lệ nợ quỏ hạn năm 2004 vẫn đạt mức cao, phần lớn đơn vị cú dự nợ qỳa hạn là: Cụng ty TNHH Bắc Sơn (20 tỷ