2.1.3.Mục tiêu và Định hướng phát triển thanh toán không dùng tiền mặt tại Việt Nam đến năm 2020
2.2. Lý luận cơ bản về phương thức TTKDTM
2.2.1. Sự cần thiết khách quan và vai trò của công tác TTKDTM 2.2.2. Yêu cầu và qui định chung về thanh toán không dùng tiền mặt 2.2.2. Yêu cầu và qui định chung về thanh toán không dùng tiền mặt 2.2.3.Một số nhân tố tác động đến công tác TTKDTM
2.3. Thực trạng thanh toán không dùng tiền mặt tại CN2.3.1 Thực trạng thanh toán trong nước: 2.3.1 Thực trạng thanh toán trong nước:
2.3.2. Thực trạng chuyển tiền trong và ngoài nước2.3.3. Thực trạng thu phí tại CN 2.3.3. Thực trạng thu phí tại CN
2.3.4. Các sai sót và rủi ro thường gặp khi thực hiện công tác TTKDTM tại CN2.3.5. Một số hình thức thanh toán khác 2.3.5. Một số hình thức thanh toán khác
2.1. Tình hình kinh tế - xã hội Việt Nam trong thời gian qua
2.1.1.Bối cảnh kinh tế - xã hội
Tình hình kinh tế - xã hội Việt Nam trong những năm qua chịu tác động lớn của thiên tai, dịch bệnh, lũ lụt lớn trên diện rộng từ Bắc vào Nam và đặc biệt vào năm 2008 kinh tế -xã hội nước ta chịu tác động từ suy thoái kinh tế toàn cầu kéo theo sự suy giảm của nhiều nền kinh tế lớn như Mỹ, Nhật Bản, EU…đã gây thiệt hại nặng nề cho sản xuất, kinh doanh và đời sống dân cư. Tuy còn nhiều khó khăn và thách thức nhưng kinh tế xã hội có nhiều thành tích đáng khích lệ.
Về Kinh tế:
GDP tăng đáng kể qua các năm ngoại trừ năm 2008 GDP 6.7% là mức thấp nhất từ năm 2000 đến nay. Trong bối cảnh kinh tế suy thoái toàn cầu, GDP một số nước cường quốc kinh tế như Mỹ, Nhật, Hàn Quốc…đều ở mức âm, Kinh tế Trung Quốc cũng chỉ tăng 8% (năm 2008) so với 11% năm 2007 thì kết quả đạt được của kinh tế Việt Nam là cố gắng lớn, thể hiện biểu đồ 2.1
Biểu đồ 2.1: tăng trưởng GDP (Đvt: %)
6.79 6.89 7.08 7.34 7.79 8.44 8.23 8.48 6.7 0 5 10 nam 2000 nam 2001 nam 2002 nam 2003 nam 2004 nam 2005 nam 2006 nam 2007 nam 2008 Bi?u d? GDP t? 2000 - 2008 GDP
( Theo nguồn Tổng cục thống kê)
Cơ cấu kinh tế theo giá thực tế chuyển dịch theo hướng tích cực, tỷ trọng khu vực công nghiệp và xây dựng, khu vực dịch vụ ngày càng chiếm ưu thế, khu vực nông, lâm, thủy sản chiếm tỷ trọng ngày càng giảm, thể hiện qua biểu đồ 2.2
Biểu đồ 2.2: cơ cấu ngành
Biểu đồ cơ cấu ngành
21% 41.56% 38.08% 20% 41.70% 38.40% 0% 5% 10% 15% 20% 25% 30% 35% 40% 45%
nông, lâm,thủy sản công nghiệp và xây dưng
dịch vụ
năm 2006 năm 2008
( Theo nguồn Tổng cục thống kê)
Tình hình tài chính lành mạnh, thu chi ngân sách cân đối. Mặc dù chịu ảnh hưởng lớn của mưa lũ, giá dầu thế giới sụt giảm nhiều (năm 2008) song các khoảng thu từ doanh nghiệp đầu tư nước ngoài, thuế công thương, khu vực ngoài quốc doanh vẫn tăng cao. Đầu tư nước ngoài tăng mạnh.
Tăng trưởng kinh tế cao.Thu nhập của người dân ngày càng tăng ,do đó nhu cầu về an sinh xã hội càng cao.
Tăng trưởng kinh tế cao nên chỉ số phát triển con người (HDI) đạt được nhiều sự vượt trội. HDI tăng lên qua các năm (1985 mới đạt 0,590, năm 1990 đạt 0,620, năm 1995 đạt 0,672, năm 2000 đạt 0,711, năm 2005 đạt 0,733, khả năng năm 2007 đạt trên 0,75%).
Biểu đồ 2.3: HDI Việt Nam từ 1985 đến 2007
Biểu đồ HDI Việt Nam
0.59% 0.62% 0.67% 0.71% 0.73% 0.75% 0.00% 0.10% 0.20% 0.30% 0.40% 0.50% 0.60% 0.70% 0.80%
năm 1985 năm 1990 năm 1995 năm 2000 năm 2005 năm 2007
HDI
( Theo nguồn Tổng cục thống kê)
Thứ bậc về HDI tăng lên trong khu vực Đông Nam Á, ở châu Á và trên thế giới. Thứ bậc trên thế giới về HDI cao hơn thứ bậc về GDP bình quân đầu người tính bằng USD theo tỷ giá sức mua tương đương (105 so với 123), cao hơn hàng chục nước có GDP bình quân đầu người cao hơn Việt Nam, phù hợp với nền kinh tế thị trường mà nước ta lựa chọn là nền kinh tế thị trường theo định hướng dân giàu, nước mạnh, xã hội công bằng, dân chủ, văn minh. Tỷ lệ nghèo đã giảm (từ 17,8% xuống còn 14,8%).
2.1.2. Thực trạng sử dụng tiền mặt những năm qua:
Hiện nay việc sử dụng tiền mặt trong các giao dịch thanh toán vẫn tồn tại phổ biến tại Việt Nam. Thói quen này sẽ gây ra rất nhiều bất lợi cho nền kinh tế, đấy là chưa kể tới những vấn đề tiêu cực phát sinh.
Mặt khác, việc sử dụng tiền mặt còn gây tốn kém cho nền kinh tế do phải in ấn tiền mặt, rồi còn vận chuyển, bảo quản, tốn kém lắm.Vậy tại sao người dân vẫn thích dùng tiền mặt, bởi vì:
- Tài khoản và thẻ không được cái thuận tiện như tiền mặt là có thể chi tiêu bất cứ lúc nào bất cứ nơi đâu. Bao nhiêu cái phải phụ thuộc: tính khí thất thường của máy móc, vào địa điểm đặt máy, vào thời gian làm việc của ngân hàng… Nhưng tài khoản và thẻ giúp cho người có tiền tránh được cái rủi ro mất mát hay hư hỏng tiền mặt. Rồi khi thanh toán các khoản lớn như mua xe mua nhà chỉ cần một cái lệnh chuyển khoản qua ngân hàng thay vì phải mang cả ba-lô tiền đi và ngồi đếm với nhau cả buổi. Tài khoản còn có mối lợi nho nhỏ là tiền lãi. Giả sử các ngân hàng nhắm đến đối tượng khách hàng có số dư trong tài khoản ít nhất 3 triệu và trả lãi suất 0,5%/tháng, thì hàng tháng khách hàng này được hưởng lãi 15 nghìn đồng. Nhưng liệu khoản tiền này có đủ bù đắp cho những phiền toái mỗi khi phải nhờ đến dịch vụ ngân hàng.
- Để quyết định dùng tiền mặt hay không, khách hàng sẽ đặt lên bàn cân tất cả các yếu tố. Nhưng còn phải xét những yếu tố tâm lý của dân ta: tự mình cầm tiền của mình là chắc ăn nhất. Thỉnh thoảng lại nghe nói máy ATM này tính nhầm tiền, lâu lâu lại nghe đồn ngân hàng nọ mất khả năng thanh toán. Đã qua đi cái thời ra ngân hàng rút tiền của chính mình mà cứ như đi ăn xin, nhưng nỗi ám ảnh vẫn còn đâu đó.
- Tập quán sử dụng tiền mặt gây lãng phí xã hội, vì trong khi tiền mặt chỉ nằm yên trong tủ thì đồng tiền trong ngân hàng sẽ được dùng vào lưu thông và sinh lãi từng giờ từng phút. Trong lưu thông, do dòng tiền chảy ngược dòng hàng hoá nên dòng chảy thủ công của tiền mặt không thể nhanh chóng hiệu quả bằng hệ thống điện tử. Do đó, việc giảm tỷ lệ dùng tiền mặt là cần thiết và có lợi cho toàn xã hội.Dùng tiền mặt đã trở thành một tập quán từ hàng nghìn năm nay. Còn thói quen dùng thẻ mới xuất hiện trên thế giới vài chục năm và ở Việt Nam được vài năm.
Cùng với xu thế hội nhập kinh tế quốc tế, việc hạn chế sử dụng tiền mặt, phát triển các phương tiện TTKDTM nhằm đáp ứng tốt các yêu cầu của nền kinh tế, cũng như phù hợp với các chuẩn mực quốc tế trong hoạt động ngân hàng là những mục tiêu mà hệ thống Ngân hàng Việt Nam đang hướng tới. Để đẩy mạnh công tác TTKDTM thì biện pháp cấp
qua tài khoản là thực hiện trả lương qua tài khoản cho các đối tượng hưởng lương từ ngân sách nhà nước. Do đây là đối tượng tiên phong làm hình mẫu cho xã hội hình thành thói quen sử dụng tài khoản ngân hàng để giao dịch thanh toán trên cơ sở công nghệ mới tiên tiến, đặt nền móng thúc đẩy phát triển TTKDTM. Mặt khác, việc áp dụng TTKDTM sẽ góp phần hạn chế các giao dịch bất hợp pháp, tăng cường sự quản lý nhà nước đối với các chi tiêu tài chính từ ngân sách và vốn nhà nước, triển khai thực hiện Luật Phòng chống tham nhũng, Luật thực hành tiết kiệm chống lãng phí cũng như Nghị quyết của Đảng về phòng, chống tham nhũng.
Trên tinh thần đó, ngày 24/8/2007 Thủ tướng Chính phủ đã ký ban hành Chỉ thị 20/2007/ CT-TTg về việc trả lương qua tài khoản cho các đối tượng hưởng lương từ ngân sách nhà nước (Chỉ thị 20). Sau 6 tháng triển khai thực hiện Chỉ thị 20 đã được một số kết quả khả quan như sau:
- Thành phố Hà Nội: Theo báo cáo của các NHTM đã gửi về NHNN Chi nhánh TP Hà Nội thì trên địa bàn thành phố số đơn vị hưởng lương từ ngân sách nhà nước đã trả lương qua tài khoản tính đến hết ngày 31/12/2007 là 529 đơn vị và đến 6/2008 tăng lên và đạt 1.660 đơn vị (chiếm tỷ trọng 64% trong tổng số 2.586 đơn vị sử dụng ngân sách trên địa bàn); số tài khoản nhận lương NSNN tại các NHTM tính đến hết ngày 31/12/2007 là 71.682 tài khoản và đến 6/2008 thì lên đến 139.666 tài khoản - tăng 67.984 tài khoản (tỷ lệ tăng 95%). Tính chung ở Hà Nội số máy ATM đến ngày 31/12/2007 có 949 máy chủ yếu tập trung tại các quận nội thành, các trung tâm kinh tế, thương mại, khu công nghiệp và đến 6/2008 là 1.145 máy - tăng 196 máy (tỷ lệ tăng 21%); số máy POS đến ngày 31/12/2007 là 5.596 máy và đến 6/2008 là 6.489 máy - tăng 893 máy (tỷ lệ tăng 16%). Kết quả đã đạt được bước đầu trong 6 tháng vừa qua tại Thành phố Hà Nội là rất đáng khích lệ.
- Thành phố Hồ Chí Minh: Theo báo cáo của NHNN Chi nhánh TP.HCM thì trên địa bàn thành phố số đơn vị hưởng lương từ ngân sách nhà nước đã trả lương qua tài khoản tính đến hết ngày 31/12/2007 là 605 đơn vị và đến 6/2008 có 2.348 đơn vị (chiếm tỷ trọng 79% trong tổng số 2.963 đơn vị sử dụng ngân sách trên địa bàn); số tài khoản nhận lương NSNN tính đến tháng 6/2008 theo thống kê chưa đầy đủ vào khoảng 142.630 tài khoản. Số máy ATM đến ngày 31/12/2007 có 1.261 máy và đến 6/2008 có 1.572 máy -
tăng 311 máy (tỷ lệ tăng 25%); số máy POS đến ngày 31/12/2007 là 7.169 máy và đến 6/2008 là 8.339 máy - tăng 1.170 máy (tỷ lệ tăng 16%).
- Tại 62/63 tỉnh, thành phố khác trực thuộc trung ương: mặc dù chưa phải là các địa phương trọng điểm thực hiện Chỉ thị 20 trong giai đoạn 1 của lộ trình nhưng các tỉnh cũng đã rất tích cực xây dựng kế hoạch triển khai, UBND tỉnh cũng đã quan tâm chỉ đạo các đơn vị liên quan để thực hiện tốt Chỉ thị 20, đồng thời các đối tượng hưởng lương từ ngân sách nhà nước cũng sẵn sàng đón nhận hình thức trả lương qua tài khoản tại các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán.
Cho đến nay, 62/63 tỉnh, thành phố trên đều đã và đang triển khai và bước đầu đã đạt được một số kết quả nhất định cụ thể:
Bảng 2.1: tình hình thanh toán lương qua tài khoản
STT Số liệu Thời gian Số ATM (cái) Số POS (cái) Đơn vị trả lương ngân sách nhà nước qua tài khoản Tỷ lệ số đơn vị thực hiện trả lương qua TK/Tổng số đơn vị hưởng lương từ ngân sách nhà nước Số TK đã trả lương qua thẻ ATM (1) 30/12/2007 2179 2594 4347 7,53% 239.083 (2) 6/2008 3397 3367 13.917 24,09% 642.785 (3)=(2)-(1) Tăng + 1218 + 773 + 9057 + 403.702 (4)=((3)/ (1))*100% (%) 56 30 220 16,56 169
(theo nguồn Ngân hàng nhà nước)
Từ kết quả bước đầu như trên, việc ban hành Chỉ thị 20 là một chủ trương đúng đắn nhằm hạn chế sử dụng tiền mặt trong nền kinh tế, thúc đẩy phát triển TTKDTM. Trong quá trình triển khai đã nhận được sự đồng thuận của xã hội, sự phối hợp chặt chẽ giữa các
đón nhận hình thức trả lương qua TK tại các Tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán đã tạo điều kiện để triển khai thực hiện Chỉ thị 20 được thuận lợi. Do đó, chúng ta hoàn toàn có cơ sở để tin tưởng rằng với việc vào cuộc của các cấp, các ngành, sự ủng hộ mạnh mẽ của nhân dân và đặc biệt là các đối tượng hưởng lưong từ ngân sách nhà nước thì việc thực hiện Chỉ thị trên sẽ đem lại những kết quả khả quan.
2.1.3. Mục tiêu và Định hướng phát triển TTKDTM tại Việt Nam đến năm 2020