- Rủi ro do thiếu kiến thức và kỹ năng quản trị kinh doanh
Đây là nguyên nhân chủ quan của nhà doanh nghiệp. Muốn kinh doanh tốt trước tiên phải có kiến thức và năng lực quản trị kinh doanh, kiến thức và năng lực quản trị kinh doanh đó là sự am hiểu về quản lý kinh tế, pháp luật của nhà nước, chủ trương chính sách của Đảng và chính phủ, những vấn đề có liên quan đến doanh nghiệp, tình hình biến động của thị trường giá cả, chất lượng kinh tế phát triển của địa phương, khả năng tổ chức bộ máy và nhân viên, kỹ năng giao tiếp ứng xử, tiếp thị, biết dự đoán và đưa ra các đề án trong kinh doanh và tổ chức thực hiện chiến lược đó. Trong thực tế nhiều nhà lãnh đạo doanh nghiệp tỏ ra không đủ các kiến thức kinh tế tổng hợp các thông tin xây dựng chiến lược kinh doanh nên hoạt động của doanh nghiệp gặp khó khăn, thậm chí còn kém hiệu quả khả năng quản trị kinh doanh chưa tốt cũng dẫn đến phát sinh rủi ro.
Để giảm thiểu tác hại của loại hình rủi ro này chúng ta cần tập trung tốt vào làm công tác đào tạo.
- Rủi ro do yếu kém trong cạnh tranh và ảnh hưởng mặt trái của cơ chế thị trường
Trong nền kinh tế thị trường, cạnh tranh để tồn tại, phát triển là một tất yếu, cạnh tranh nhằm đạt được lợi nhuận tối đa. Do đó việc quản lý nợ trong hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp phải được quản lý thật tốt và xát sao. Trong hoạt
động kinh doanh một phần do yếu kém trong cạnh tranh, hoặc chưa thích nghi với điều kiện cạnh tranh nhưng đã phải cạnh tranh để tồn tại, đứng vững và phát triển buộc các doanh nghiệp phải vươn lên, thích nghi với cạnh tranh, giành lợi thế về mình. Có như vậy mới hạn chế được rủi ro, kinh doanh mới phát triển.
Sự ảnh hưởng của mặt trái của cơ chế thị trường như: hàng giả chất lượng kém, buôn lậu chốn thuế, kích động, tham ô, lợi dụng, các tệ nạn xã hội như; đề , chơi hụi họ, đánh bạc trộm cắp …đều tác động ảnh hưởng trực tiếp đến việc quản lý nợ của doanh nghiệp.
Đây là một loại hình rủi ro khách quan với loại hình này việc đối phó không thể là việc của một doanh nghiệp, một nhóm doanh nghiệp mà phải là sự nghiệp của cả xã hội. Cần tập trung vào công tác nghiên cứu phân tích thị trường điểm mạnh, điểm yếu của doanh nghiệp của đối thủ cạnh tranh và có đối sách thích hợp.
- Rủi ro do thiếu thông tin hoặc thông tin không đủ tin cậy
Muốn lãnh đạo, điều hành quản lý kinh doanh, nhà doanh nghiệp phải có thông tin, trong cơ chế thị trường thông tin thôi chưa đủ, thông tin phải nhanh chính xác. Như vậy, thông tin là sức mạnh là một yếu tố cần thiết của chủ doanh nghiệp trong quá trình điều hành kinh doanh. Nếu thiếu thông tin, hoặc thông tin chậm, thiếu chính xác sẽ làm mất thời cơ sản xuất tiêu thụ, tích luỹ tăng giá ký kết hợp đồng, làm giảm đi lợi nhuận hoặc cũng là nguyên nhân gây đến rủi ro trong kinh doanh. Vì thế, nhà doanh nghiệp không quan tâm nắm bắt thông tin một cách thường xuyên , liên tục, kịp thời, chính xác thì dễ dàng thất bại trong cạnh tranh.
- Rủi ro do cơ chế quản lý vĩ mô
Từ các chính sách quản lý kinh tế vĩ mô của chính phủ chậm được đổi mới, không phù hợp với điều kiện thực tế làm khó khăn, phiền hà cho hoạt động kinh doanh của các ngành. Trong nội bộ mỗi ngành, các cơ chế, qui chế chậm được ban hành, chậm sửa đổi, bổ xung cho phù hợp với điều kiện thực tế và xu hướng luật pháp hoá cũng là nguyên nhân gây không ít khó khăn cho doanh nghiệp bên dưới, thậm chí còn làm mất tài sản của doanh nghiệp. Các rủi ro này thường xẩy ra trong
giai đoạn đổi mới, chuyển từ tập chung quan liêu bao cấp sang kinh tế thị trường nhiều thành phần kinh tế cùng tồn tại phát triển theo định hướng xã hội chủ nghĩa.
- Rủi ro tín dụng
Không thu hồi được các khoản cho vay của Ngân hàng, các khoản nợ bảo lãnh đến kỳ hạn, khách hàng, người xin bảo lãnh không thanh toán hoặc không trả nợ cho Ngân hàng. Hiện nay đây là loại rủi ro lớn nhất và thường xuyên xảy ra, bởi vì hơn 2/3 số nguồn vốn của Ngân hàng được đem ra cho vay, nó đem lại thu nhập chủ yếu cho Ngân hàng, nhưng cũng không tránh khỏi rủi ro vì có một bộ phận khách hàng và người xin vay bảo lãnh không thanh toán hoặc không trả nợ cho Ngân hàng đúng kỳ hạn. Thêm vào đó là sự ảnh hưởng của sự thay đổi lãi suất tiền gửi và tiền vay, biến đổi của tỷ giá giữa đồng Việt Nam với đồng tiền các nước… cũng làm thất thoát hao mòn nguồn vốn của Ngân hàng. Nguyên nhân chủ yếu của loại rủi ro này có thể là do người vay không có khả năng trả nợ, tạm thời khó khăn về ngân quĩ vì ứ đọng sản phẩm, bị chiếm dụng vốn, kinh doanh thua lỗ… hoặc bị rủi ro thuần tuý như hoả hoạn, bão lụt, sâu bệnh, lừa đảo…
- Rủi ro lãi suất
Lãi suất là giá cả cho vay, trong cơ chế thị trường Ngân hàng thực hiện cơ chế đi vay để cho vay lãi suất cho vay của Ngân hàng thương mại được hình thành trên cơ sở lãi suât huy động trên thị trường cộng thêm tỷ lệ phí và lợi nhuận, lãi suất cho vay được Ngân hàng trung ương công bố. Rủi ro lãi suất Ngân hàng là sự biến động lãi suất cho vay (thông thường là biến động giảm lãi suất cho vay) làm giảm chênh lệch hai đầu lãi suất, giảm thu nhập của Ngân hàng. Ví dụ lãi suất cho vay giảm, trong khi lãi suất các khoản tiền gửi vẫn giữ nguyên đến thời hạn sẽ làm giảm thu nhập của Ngân hàng. Những thiệt hại rủi ro lãi suất gây nên làm cho phí đầu vào cao, đầu ra và thu nhập Ngân hàng giảm. Những năm trước đây hiện tượng này xẩy ra khá phổ biến.
Trường hợp này là nguồn huy động của Ngân hàng bị ứ đọng do Ngân hàng không cho vay được mà vốn huy động thì cứ thu nhận vào, tất nhiên Ngân hàng phải cân đối nguồn vốn và sử dụng vốn, nhưng nhiều khi cũng xuất hiện thừa vốn gây nên rủi ro cho Ngân hàng. Bởi vì nguồn vốn hoạt động chủ yếu của Ngân hàng là vốn huy động, bản chất của Ngân hàng thương mại là đi vay để cho vay. Khi thừa vốn Ngân hàng vẫn phải trả lãi xuất cho người gửi, nhưng nguồn vốn thừa không sinh lời gây sự thua lỗ trong kinh doanh, nếu tình trạng thừa vốn kéo dài, mà không khắc phục được, có thể Ngân hàng phải đóng cửa và không thể tiếp tục nhận tiền gửi được ảnh hưởng rất lớn tới lưu thông tiền tệ. Ngân hàng phải xem xét nguyên nhân đặc biệt là nguyên nhân về cơ cấu lãi suất chưa phù hợp, vấn đề kinh tế xã hội vấn đề cạnh tranh…để khắc phục.
- Rủi ro về thiếu vốn
Trường hợp này xẩy ra một khi Ngân hàng không đáp ứng được các yêu cầu thanh toán của khách hàng. Rủi ro này xuất phát từ việc luôn chuyển các kỳ hạn sử dụng vốn và nguồn vốn của Ngân hàng, nếu quản lý không tốt kỳ hạn sử dụng vốn mà dài hơn nguồn vốn Ngân hàng không có bù đắp thì phát sinh rủi ro thiếu vốn. Khi đó buộc Ngân hàng phải đi vay thậm chí đi vay với lãi suất cao để bù đắp sự thiếu hụt này, hoặc phải thu hồi các món cho vay chưa đến hạn thanh toán, kể cả hai hình thức nêu trên đều gây thiệt hại vật chất và làm mất tín nhiệm ảnh hưởng rất lớn đến quản lý nợ trong hoạt động kinh doanh Ngân hàng
- Các rủi ro thuần tuý
Đó là các rủi ro tự nhiên gây ra như: bão lũ hạn hán, ứ đọng sản phẩm do thị trường xuất khẩu ách tắc, làm thiệt hại tài sản của khách hàng đẫn đến khách hàng mất khả năng thanh toán nợ cho Ngân hàng hoặc không thanh toán nợ cho Ngân hàng đúng hạn, dẫn đến việc quản lý nợ của Ngân hàng gặp rất nhiều khó khăn, nếu như chính phủ không có chủ trương xử lý nợ khoanh và nợ treo và yêu cầu Ngân hàng điều chỉnh kỳ hạn nợ tạm hoãn các khoản thu nợ thu lãi các khoản nợ
khoanh nợ treo. Nhưng bộ tài chính chậm bù đắp chi phí huy động cho vốn vay Ngân hàng thì Ngân hàng sẽ bị rủi ro trong quản lý những món vay trên
- Rủi ro không tính toán được do nguyên nhân thiên tai, địch hoạ trộm cắp …
Loại nguyên nhân này nếu người quản lý quan liêu, không biết phòng xa, thiếu phương án phòng ngừa, bảo vệ thì hậu quả vô cùng to lớn.
Như vậy ngân hàng thương mại là một trung gian tài chính đứng giữa người đi vay và người cho vay, thông qua đó mà kiếm lợi nhuận cho mình với chức năng đi vay, Ngân hàng thương mại thu thập những khoản tiền nhàn rỗi vào tay mình dưới dạng tiền gửi, Ngân hàng đưa ra nhiều hình thức tiết kiệm, kỳ phiếu trái phiếu, mở tài khoản tiền gửi trả các mức lãi suất khác nhau theo thời gian nhận tiền gửi.
Các khoản tiền gửi ngân hàng thu thập được đều phải hoàn trả cho khách hàng cả gốc và lãi theo thời hạn. Có được trong tay các khoản tiền gửi, Ngân hàng thương mại thực hiện các nghiệp vụ cho vay, về nguyên tắc số vốn cho vay ra không được vượt quá số dư vốn huy động trừ đi số dư vốn dự phòng và dự trữ bắt buộc. Nếu quá trình cho vay bị rủi ro, tổn thất mất vốn mà quĩ rủi ro của ngân hàng mất khả năng thanh toán chi trả cho các khoản tiền gửi mà mình đã chấp nhận để lập quĩ cho vay. Một Ngân hàng gặp khó khăn trong chi trả hoặc mất khả năng thanh toán có thể kéo theo khó khăn cho hàng loạt các Ngân hàng khác nguy hại hơn là gây nên một cuộc khủng hoảng trong toàn hệ thống, ảnh hưởng rất lớn đến đời sống kinh tế xã hội, thậm chí cả chính trị nữa.
Từ phân tích trên chúng ta thấy kinh doanh của Ngân hàng thương mại vô cùng mạo hiểm, bởi nguy cơ rủi ro rất lớn, không chỉ từ phía bản thân Ngân hàng gây nên mà còn từ phía khách hàng vay vốn, từ tác động của thiên nhiên xã hội. Vì vậy kinh doanh Ngân hàng không thể liều lĩnh như kiểu” Được ăn cả, ngã về không “hoặc” Đánh quả” Như một số các doanh nghiệp khác. Nhận thức và đánh giá đúng đắn về hiệu quả quản lý nợ , các yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động quản lý nợ trong hoạt động kinh doanh Ngân hàng đặc biệt là những khoản nợ rủi ro trong kinh doanh tín dụng là nhiệm vụ vô cùng quan trọng và thường xuyên của các Ngân hàng thương mại.