• Về độ an toàn cho vay
- Về cơ cấu danh mục cho vay
Về cơ cấu thành phần kinh tế: Ngõn hàng đó chỳ trọng hơn trong cụng tỏc đa dạng hoỏ đối tượng khỏch hàng theo hướng giảm tỉ trọng cho vay với cỏc DNNN, tăng tỉ trọng cho vay với cỏc DN ngoài quốc doanh, đặc biệt chỳ trọng vào đối tượng khỏch hàng là cỏc doanh nghiệp vừa và nhỏ.
về cơ cấu ngành: Theo chỉ đạo của NHCTTW, ngõn hàng đó bước
đầu đẩy mạnh đa dạng hoỏ ngành nghề cho vay, trỏnh tỡnh trạng tập trung cho vay quỏ nhiều vào cỏc nhúm ngành như giao thụng vận tải, xõy dựng cơ bản, cho vay bất động sản. Tỡm kiếm cỏc lĩnh vực ngành nghề cú nhiều tiềm năng phỏt triển như: thương mại dịch vụ, chế biến xuất khẩu, cụn nghiệp khai khoỏng.
- Về nợ xấu, quỏ hạn
Trong thời gian vừa qua, thực hiện chủ trương của NHNN và NHCTTW, Chi nhỏnh đó tập trung xử lý cỏc mún nợ đọng khụng thu hồi được bằng nhiều nguồn khỏc nhau, cho đến năm 2005 đó xử lý dứt điểm cỏc mún nợ đọng phỏt sinh trước năm 2003, gúp phần làm trong sạch , lành mạnh bảng cõn đối của Ngõn hàng.
• Về khả năng sinh lời .
Ngõn hàng duy trỡ tỉ thu từ lói cho vay tương đối ổn định vào khoảng 60% trong tổng thu của ngõn hàng. Đõy là một tỉ lệ tương đối cao so với toàn hệ thống và so với cỏc chi nhỏnh cựng qui mụ thuộc hệ thống khỏc.
Chờnh lệch giữa lói suất huy động bỡnh quõn và lói suất cho vay bỡnh quõn đạt 0,3 đến 0,4 %. Trong tỡnh trạng cạnh tranh gay gắt hiện nay, khi mà nguồn huy động ngày càng khan hiếm và càng trở nờn đắt đỏ . Trong khi cỏc ngõn hàng ngày càng chủ động trong hoạt động tỡm kiếm thị trường , khỏch hàng tốt, thỡ việc duy trỡ được một khoảng chệnh lệch tương đối cao như vậy là một tớn hiệu tốt về khả năng sinh lời từ hoạt động cho vay của ngõn hàng.
2.3.2 Hạn chế và nguyờn nhõn
2.3.2.1 Một số hạn chế Đỏnh giỏ cơ cấu dư nợ
- Theo kỡ hạn
( Đơn vị:tỉ đụ̀ng)
Năm 2004 2005 2006
Chỉ tiờu Sụ́ tiờ̀n %/2003 Sụ́ tiờ̀n %/2004 Sụ́ tiờ̀n %/2005
Dư nợ ngắn hạn 111.2 65,3% 126.1 66,6% 180.9 64,2%
Dư nợ trung,dài hạn
59.1 34,7% 63.3 33,4% 100.7 35,8%
Tỉ lệ dư nợ cho vay theo kỡ hạn của ngõn hàng NNo&PTNT huyợ̀n Quảng Xương qua cỏc năm lần lượt là:
Dư nợ cho vay ngắn hạn trong năm 2004, 2005, 2006 lần lượt là: 65,3%, 66,6% và 64,2%.
Ngõn hàng cú cơ cấu cho vay ngắn hạn và trung dài hạn tương đồi hợp lý phự hợp với cơ cấu nguồn huy động, đạt được chỉ tiờu kế hoạch do NNo&PTNT huyợ̀n Quảng Xương đề ra
- Theo ngành nghề
Dư nợ cho vay theo ngành nghề
Chưa đựoc chủ động, phụ thuộc vào khỏch hàng và NNo&PTNT huyợ̀n Quảng Xương do trong bản thõn chớnh sỏch cho vay của NNo&PTNT huyợ̀n Quảng Xương cũng chưa đề cập cụ thể đến vấn đề này, chưa cú định hướng chỉ đạo cho cả hệ thống trong một thời kỡ.
Tập trung chủ yếu vào một số ngành nghề chớnh: Đánh bắt thủy hải sản
Sản xuṍt nụng nghiợ̀p
Cho vay các hụ̣ kinh doanh cá thờ̉
Danh mục cho vay của ngõn hàng tập trung quỏ lớn vào một số nhúm ngành sẽ tiềm ẩn một rủi ro lớn cho ngõn hàng trong điều kiện mụi trường kinh tế cú nhiều thay đổi nhu hiện nay. Đặc biệt trong bối cảnh hiện nay khi mà chủ chương của NHNN núi chung và NNo&PTNT núi riờng là kiểm soỏt chặt chẽ hơn hoạt động cho vay đối với cỏc DN nhỏ và các hụ̣ gia đình
Như vậy, sự đa thiếu đa dạng hoỏ trong danh mục ngành nghề cho vay của ngõn hàng phàn ỏnh sự thiếu hiệu quả trong việc phối hợp giữa định hướng chớnh sỏch của NNo&PTNT và NNo&PTNT huyợ̀n Quảng Xương. Dẫn đến hiệu quả cho vay chưa thực sự được đảm bảo.
Tỉ lệ cho vay khụng cú bảo đảm bằng tài sản cao, đẩy ngõn hàng vào tỡnh trạng xảy ra tổn thất lớn trong trường hợp khỏch hàng khụng cú khả
năng trả nợ. Ngõn hàng sẽ khụng cú nguồn tài sản bự đắp dẫn đến nguy cơ mất vốn và giảm hiệu quả hoạt động cho vay của ngõn hàng.
• Tỉ lệ nợ xấu
Bảng Phõn loại dư nơ cho vay NNo&PTNT huyợ̀n Quảng Xương
Đơn vị: Tỉ đụ̀ng Phõn loại 2004 2005 2006 Nhúm3 0,998 0,921 54,437 Nhúm 4 0,1202 1,1 21,915 Nhúm 5 1,2,8 3,883 1,007 Tổng dư nợ xấu 1,50 5,904 77,359
Nguồn: Tổng hợp từ bỏo cỏo dư nợ hàng năm của NNo&PTNT huyợ̀n Quảng Xương
Trong hai năm 2004 và 2005 tỉ lệ này đều ở mức nhỏ hơn 1% là mức cú thể chấp nhận được. Tuy nhiờn đến năm 2006, tỉ lệ nợ xấu của Ngõn hàng tăng đột biến lờn 2.75 %, điều này phản ỏnh những bất ổn trong chất lượng cho vay của Ngõn hàng. Đặc biệt nợ xấu tập trung mạnh vào nhúm 3 trờn 5.4 tỉ đ chiếm 70.4 % nợ xấu ( cỏc khoản nợ quỏ hạn từ 90 đến 180 ngày - theo QĐ 493), cho thấy đõy là những khoản nợ xấu mới phỏt sinh trong năm 2005.
Tỉ lệ nợ gia hạn năm 2005 là 6% năm 2006 là 1.6%, tuy tỉ lệ này diễn
biến theo chiều hướng giảm nhưng so với tỉ lệ nợ qỳa hạn sau khi xử lớ rủi ro thỡ vẫn cũn khỏ cao. Tỉ lệ nợ quỏ hạn sau khi xử lý rủi ro năm 2005 và 2006 lần lượt là 0.36 % và 0.7 %. Tỉ lệ nợ gia hạn cao cho thấy rủi ro tớn dụng của Ngõn hàng là khỏ cao. Mặt khỏc trong bối cảnh qui định về tiờu chuẩn về gia hạn nơ chưa rừ ràng làm ảnh hưởng tới chất lượng của cỏc chỉ tiờu.
Bờn cạnh đú, trong năm 2005 và 2006cú những thời điểm, nợ quỏ hạn của Ngõn hàng rất cao. Cụ thể năm 2004, cú thời điểm nợ quỏ hạn lờn 3.0960 tỷ chiếm khoảng 1,6 %, năm 2006 cú thời điểm lờn tới 17.8 tỷ chiếm khoảng 6.3% tổng dư nợ. Đõy là những con số rất đỏng lo ngại về chất lượng của cỏc khoản cho vay của ngõn hàng. Cho thấy cỏc khoản cho vay của ngõn hàng chất lượng chưa được đảm bảo, tiềm ẩn rủi ro cao dẫn đến ảnh hưởng lớn đến hiệu quả cho vay.
Qua phõn tớch cỏc chỉ tiờu trờn cho thấy tỡnh hỡnh cho vay của ngõn hàng cú độ an toàn chưa cao.
2.3.2.2 Nguyờn nhõn
a)Nguyờn nhõn từ phớa ngõn hàng
• Một là, chớnh sỏch cho vay
Chớnh sỏch tớn dụng núi chung, chớnh sỏch cho vay núi riờng đó được NNo&PTNT Viợ̀t Nam qui định trong Sổ tay Tớn dụng và phổ biến cho toàn hệ thống. Tuy nhiờn, cú thể thấy chớnh sỏch tớn dụng chưa cú tớnh định hướng cụ thể cho hoạt động cho vay của NH dẫn đến chưa phỏt huy được vai trũ định hướng cho hoạt động cho vay của ngõn hàng. Chớnh sỏch tớn dụng cũn nhiều thiếu xút quan trọng như cỏc nội dung về:
Chớnh sỏch khỏch hàng: mới chỉ dừng ở việc chấm điểm tớn dụng , chưa đề cập một cỏch chi tiết về định hướng của NNo&PTNT Việt Nam đối với từng nhúm khỏch hàng, từng ngành nghề cụ thể.
Chớnh sỏch qui mụ và giới hạn tớn dụng: chưa xõy dựng được giới hạn tớn
dụng cho từng nhúm đối tuợng khỏch hàng. Do vậy hoạt động kiểm soỏt qui mụ và giới hạn tớn dụng của Ngõn hàng cũn rất nhiều khú khăn và khụng hiệu quả.
Chớnh sỏch lói suất : Chớnh sỏch tớn dụng mới chỉ đề cập đến cỏch thức tớnh lói suất cho vay, chưa đi vào qui định cụ thể về lói suất cho vay theo từng nhúm chỉ tiờu: kỡ hạn, loại hỡnh, ngành nghề trong từng thời kỡ cụ thể. Sự thiếu sút này gõy ra những khú khăn cho cỏn bộ tớn dụng khi quyết định mức lói suất cho vay trong cỏc hợp đồng tớn dụng. Do đú ảnh hưởng đến khả năng sinh lời của ngõn hàng.
Chớnh sỏch đảm bảo : những yờu cầu về đảm bảo mà cụ thể là tài sản đảm
bảo vẫn chỉ được hướng dẫn một cỏch chiếu lệ , chưa cú tớnh thực tiễn để gúp phần giảm thiểu rủi ro tớn dụng cho ngõn hàng.
Chớnh sỏch xử lớ tài sản cú vấn đề: thiếu sự hệ thống hoỏ thành văn bản
chớnh thức; dẫn đến khi cú nợ quỏ hạn, nợ xấu cỏc cỏn bộ tớn dụng gặp rất nhiều khú khăn trong việc xử lý.
• Hai là, qui trỡnh cho vay
NHCTBĐ là một trong những chi nhỏnh lớn trong hệ thống NNo&PTNTVN, do vậy đối tượng khỏch hàng của ngõn hàng hiện nay chủ yếu là cỏc DN vừa và nhỏ, trong đú cú rất nhiều cụng ty TNHH vừa và nhỏ, các hụ̣ kinh doanh cá thờ̉ với dư nợ tớn dụng thường xuyờn ở mức khụng cao. Cú nhiều cụng ty quan hệ với ngõn hàng đó lõu năm nhưng cũng cú những cụng ty là khỏch hàng mới. Tuy nhiờn dự là khỏch hàng cũ hay mới việc cho vay với những khỏch hàng lớn vẫn cũn nhiều bất cập trong qui trỡnh cho vay.
NNo&PTNTVN vẫn chưa xõy dựng đưọc một qui trỡnh tớn dụng hoàn chỉnh do vậy gõy ra rất nhiều khú khăn cho cỏn bộ tớn dụng trong việc ra quyết định cho vay, dẫn đến nhiều khoản vay khụng hiệu quả.
Do hoạt động cuả cỏc doanh nghiệp qui mụ vừa và nhỏ , đặc biệt là cỏc cụng ty rất đa dạng do đú quan hệ tớn dụng với ngõn hàng cũng rất đa dạng bao gồm cả cho vay... nờn việc quản lý tập trung đối với những đối tượng khỏch hàng này là rất cần thiết để giảm thiểu rủi ro và nõng cao hiệu quả.
• Ba là, chất l ượng thẩm định cho vay
Việc thực hiện qui trỡnh thẩm định cho vay chưa đầy đủ, cũn qua loa khụng đảm bảo tớnh chặt chẽ. Chưa thực sự coi trọng tớnh khả thi , hiệu quả của dự ỏn, tớnh phỏp lý của hồ sơ, tỡnh hỡnh tài chớnh và năng lực của khỏch hàng thậm chớ cũn thực hiện chiếu lệ hỡnh thức. Năng lực đội ngũ cỏn bộ ngõn hàng núi chung và cỏn bộ tớn dụng núi riờng núi chung cũn nhiều yếu kộm đặc biệt là kiến thức về kĩ thuật, kinh tế, phỏp luật,...chưa thực sự nắm vững và làm theo qui trỡnh, đa số làm theo kinh nghiệm, chưa đủ khả năng thẩm định kĩ càng cỏc dự ỏn và khỏch hàng. Nhất là đối với cỏc dự ỏn lớn, dự ỏn trung và dài hạn thỡ nhiều cỏn bộ chưa thẩm định nổi.
Quỏ chỳ trọng đến tài sản đảm bảo mà khụng chỳ ý đến hiệu quả của dự ỏn, dẫn đến cho vay bảo đảm bằng chớnh tài sản của dự ỏn nhưng khi dự ỏn khụng hiệu quả thỡ tài sản thế chấp đú đem ra phỏt mại thỡ cungc khụng cú ai mua.
Một thời gian dài cơ chế chớnh sỏch lỏng lẻo, chưa cú cơ chế ràng buộc trỏch nhiệm như hưởng phạt, trỏch nhiệm đến cựng về tài sản và luật phỏp đối với cỏc khoản cho vay của cỏc cỏ nhõn đưa đến rủi ro cho ngõn hàng. Trường hợp cỏn bộ tớn dụng quyết định cho vay những dự ỏn khụng hiệu quả nhưng khụng cú hỡnh thức xử lý gỡ.
• Bốn là, chất l ượng đội ngũ cỏn bộ
Về trỡnh độ cuả cỏn bộ : Cỏc cỏn bộ của Ngõn hàng núi chung đều cú
trỡnh độ chuyờn mụn khỏ tốt. Tuy nhiờn, vẫn cũn nhiều hạn chế trong việc nắm bắt cỏc kiến thức mới, cỏc phương phỏp mới.
Mặt khỏc, cỏc cỏn bộ tớn dụng chủ yếu đều cú thõm niờn lõu năm ,nờn cú nhiều kinh nghiệm trong cỏc lĩnh vực truyền thống. Nhưng trong mụi trường kinh doanh ngày càng cạnh tranh yờu cầu cỏc cỏn bộ tớn dụng phải nhanh nhậy hơn,nhanh chúng nắm bắt, chủ động tỡm kiếm cỏc nguồn khỏch hàng mới, đõy là một điểm thiếu sút rất lớn cuả ngõn hàng hiện nay.
Về đạo đức cỏn bộ: Cỏc cỏn bộ tớn dụng phần lớn đều cú đạo đức tốt, tuy
nhiờn vẫn cũn một số mặt hạn chế
- Tỡnh trạng thiếu nghiờm tỳc trong tỏc nghiệp, dẫn đến khụng tuõn thủ cỏc kỉ luật của ngõn hàng
- Một số cỏn bộ khụng tuõn thủ đầy đủ qui trỡnh cho vay của ngõn hàng dẫn đến cỏc khoản cho vay chất lượng khụng cac ảnh hưởng nghiờm trọng đến hiệu quả cho vay cảu ngõn hàng
- Cỏc cỏn bộ tớn dụng chưa nhận thức đựợc ảnh hưởng của nợ xấu đến hoạt động cuả Ngõn hàng nờn khụng tớch cực trong cụng tỏc đụn đốc thu hồi nợ.
- Nhiều cỏn bộ thiếu năng động trong cụng tỏc tỡm hiểu khỏch hàng, tỡm hiểu thị trường dẫn đến khụng cú đựơc nguồn thụng tin chớnh xỏc , phần lớn chỉ dựa vào cỏc thụng tin do chớnh khỏch hàng cung cấp.
• N ăm là, chất lượng thụng tin
- Chất lượng thụng tin núi chung và chất lượng thụng tin tớn dụng của Việt nam núi riờng cún rất nhiều hạn chế.
- Chỳng ta mới chỉ cú Trung tõm thụng tin tớn dụng của NHNN CIC, cung cấp thụng tin về cỏc tổ chức tài chớnh, cỏc tổng cụng ty. Cỏc NHTMNN cũng cú trung tõm thụng tin riờng.
- Tuy nhiờn cú thể thấy thụng tin là vấn đề bất cập lớn trong hoạt động của cỏc Ngõn hàng núi riờng và NHCT Ba Đỡnh núi chung.
- Trong hoàn cảnh hiện nay khi mà Ngõn hàng đang thực hiện chủ trương đa dạng hoỏ đối tượng khỏch hàng, giảm thiểu nhúm đối tượng khỏch hàng là DNNN, việc cú được một hệ thống thụng tin đa dạng , đầy đủ và chớnh xỏc cú ý nghĩa sống cũn đối với hoạt động của ngõn hàng. Tuy nhiờn cho đến nay NHCTTW vẫn chưa xõy dựng được hệ một hệ thống thụng tin chuẩn của ngõn hàng. Cỏc nguồn thụng tin chủ yếu vẫn do phũng cung cấp thụng tin tớn dụng của NHNN CIC cung cấp. Mà hiện nay CIC mới chỉ cung cấp thụng tin về cỏc tổ chức tài chớnh và cỏc tổng cụng ty là chủ yếu , cỏc thụng tin về cỏc đối tượng khỏc rất ớt và hầu như khụng cú.
- Trong điều kiện đú, cỏc cỏn bộ tớn dụng buộc phải dựa vào nguồn thụng tin thu thập chủ yếu qua cỏc kờnh như: từ chớnh doanh nghiệp, cơ quan thuế,chớnh quyền địa phương,cỏc phương tiện thụng tin đại chỳng mà phổ biến là qua Internet. Những nguồn thụng tin này về độ chớnh xỏc, tớnh tập trung khụng cao, cỏc cỏn bộ tớn dụng buộc phải sàng lọc khỏ nhiều.
- Chỳng ta chưa cú cỏc kờnh thụng tin về cỏc doanh nghiệp ngoài quốc doanh mà đặc biệt là cỏc doanh nghiệp vừa và nhỏ. Điều này ảnh hưởng rất lớn đến hoạt động tớn dụng của Ngõn hàng, hạn chế khả năng cho vay với đối tượng khỏch hàng này.
- Mặt khỏc, hiện nay chỳng ta chưa cú hệ thống chỉ số trung bỡnh của ngành làm cơ sở để đỏnh giỏ, nờn việc thẩm định khỏch hàng hoàn toàn thiếu cơ sở.
Ngõn hàng cũng chưa cú được hệ thống dự bỏo phõn tớch mụi trường kin tế vĩ mụ, phõn tớch ngành để làm cơ sở cho cỏc quyết định chiến lược.
Thụng tin là đầu vào cho quỏ trỡnh phõn tớch , đỏnh giỏ và ra quyết định của cỏn bộ tớn dụng, chất lượng thụng tin cú vấn đề ảnh hưởng nghiờm trọng tới tớnh chớnh xỏc của cỏc quyết định và do vậy ảnh hưởng lớn đến hiệu quả cho vay của ngõn hàng .
b) Do mụi trường phỏp lý
- Sự bất cập của cỏc văn bản luật cú liờn quan đến qui định về phỏ sản doanh nghiệp, quyền sở hữu, quyền sử dụng đất, cơ chế chuyển nhượng, phỏt mại tỏi sản, cỏc nguyờn tắc định giỏ, đấu giỏ... bao gồm cỏc luật doanh nghiệp, luật phỏ sản doanh nghiệp, luật đất đai, luật dõn sự, luật cỏc tổ chức tớn dụng... Những bất cập này đó cản trở tiến độ xử lớ nợ tồn đọng rất nhiều. - Mặt khỏc, hành lang phỏp lớ chưa hoàn chỉnh: khụng cú cơ chế xử lớ rừ ràng, trỏch nhiệm khụng thuộc ai, NHTM lỳng tỳng trong việc thực hiện, thủ tục chuyển giao xử lý tài sản phức tạp khụng hiệu quả, nhiều tài sản khụng thể xử lý. Nhiều trường hợp khỏch hàng mong muốn được tuyờn bố phỏ sản