kinh doanh
1. Kết quả và hiệu quả kinh doanh
1.1. Kết quả
Kết quả hoạt động kinh doanh là một chỉ tiêu tổng hợp phản ánh quá trình tiến hành hoạt động từ khâu khai thác đến giám định bồi thờng, đề phòng và hạn chế tổn thất. Kết quả kinh doanh của nghiệp vụ đợc thể hiện ở hai chỉ tiêu chủ yếu là doanh thu và lợi nhuận.
- Doanh thu nghiệp vụ của công ty bảo hiểm là tổng số tiền thu đợc của nghiệp vụ trong một thời kỳ nhất định (thờng là 1 năm).
Doanh thu của nghiệp vụ bảo hiểm vật chất xe ô tô nớc ngoài bao gồm: + Doanh thu phí bảo hiểm gốc
+ Thu từ thủ tục phí tái bảo hiểm ( phí nhận tái bảo hiểm và hoa hồng nhợng tái bảo hiểm)
+ Thu kết d dự phòng năm trớc chuyển qua
+ Thu từ hoạt động đầu t phần vốn tạm thời nhàn rỗi của nghiệp vụ + Thu khác
Doanh thu có một ý nghĩa rất quan trọng đối với nghiệp vụ. Doanh thu cao, công ty mới có khả năng thanh toán chi trả cao, khả năng lập quỹ dự phòng lớn, chi phí cho công tác khai thác nhiều,... Hơn nữa, doanh thu cao sẽ nâng cao đợc uy tín của công ty trên thị trờng vì nó chứng tỏ đợc khách hàng thực sự tin tởng vào công ty.
- Chi phí nghiệp vụ của công ty bảo hiểm đợc hiểu là toàn bộ số tiền chi ra cho việc thực hiện nghiệp vụ trong một thời kỳ nhât định (thờng là 1 năm), bao gồm: + Chi bồi thờng + Chi hoa hồng + Chi quản lý + Chi đề phòng hạn chế tổn thất + Chi thuế
Mục đích hoạt động kinh doanh của các công ty bảo hiểm là phải tối đa hoá lợi nhuận. Muốn có lợi nhuận cao tức là kết quả kinh doanh cao thì chênh lệch thu chi phải lớn. Chính vì vậy, bên cạnh việc tăng cờng tổng thu còn phải hết sức chú ý đến các khoản chi. Điều đó có nghĩa là chi phải phù hợp và tiết kiệm.
Trong các khoản chi trên thì có lẽ chi bồi thờng là khoản chi không thể l- ờng trớc đợc, tuy nhiên khoản chi này có thể giảm bớt nếu công ty tăng cờng các biện pháp đề phòng và hạn chế tổn thất.
Trong 5 năm qua ( 2000 - 2004 ), dựa trên nguyên tắc hoạt động lấy thu bù chi, PJICO đã luôn duy trì đợc kết quả hoạt động kinh doanh nghiệp vụ bảo hiểm vật chất xe ô tô nớc ngoài của mình tăng ở mức ổn định, thể hiện qua bảng số liệu sau:
Bảng 12: Kết quả hoạt động kinh doanh nghiệp vụ bảo hiểm vật chất xe ô tô nớc ngoài tại công ty PJICO( 2000- 2004)
Nguồn: Báo cáo tổng kết cuối năm của công ty PJICO
Nhìn vào bảng số liệu trên ta có thể nhận xét: Cả hai chỉ tiêu doanh thu nghiệp vụ và tổng chi nghiệp vụ đều tăng lên qua các năm. Tuy nhiên mức tăng doanh thu vẫn lớn hơn mức tăng chi phí cho nên kéo theo lợi nhuận của những năm sau luôn lớn hơn những năm trớc. Điều đó cho thấy tình hình triển khai nghiệp vụ bảo hiểm vật chất xe ô tô nớc ngoài của Công ty đang trong đà phát triển. Nếu xét cụ thể từng năm thì:
Năm 2000, doanh thu và chi phí là thấp nhất nên lợi nhuận năm này chỉ đạt 1162,29 triệu đồng. Sang năm 2001, do doanh thu tăng thêm 516 triệu đồng trong khi chi phí chỉ tăng thêm 209.71 triệu đồng so với năm 2000 cho nên lợi nhuận năm này đạt 1468.58 triệu đồng, tăng 26.35%.
Các năm sau 2002 và 2003, lợi nhuận tiếp tục tăng và tăng nhiều hơn những năm trớc, cụ thể năm 2002 là 2117.33 triệu đồng, tăng 44.18% so với năm 2001 và về tuyệt đối là 648.75 triệu đồng, cao nhất trong 5 năm; năm 2003 là 2949.20 triệu đồng, tăng 39.29% so với năm 2002 và về tuyệt đối là 831.87 triệu đồng.
Năm Doanh
thu nghiệp vụ
( Tr đ )
Các khoản chi nghiệp vụ ( Tr đ )
Lợi nhuận Bồi th- ờng Thuế 10% DT Hoa hồng 5% DT Quản lý 9%DT ĐPHCTT Tổng chi 2000 1834 220,11 183,40 91,70 165,06 11,44 671,71 1162,29 2001 2350 297,11 235,00 117,50 211,50 20,31 881,42 1468,58 2002 3251 320,92 325,10 162,55 292,59 32,51 1133,67 2117,33 2003 4323 284.80 432.30 216.15 389.07 51.48 1373.80 2949.20 2004 5768 371.04 576.80 288.44 519.12 62.18 1817.58 3950.42
Năm 2004 là năm mà doanh thu của Công ty đạt giá trị cao nhất và tổng chi cũng ở mức cao nhất, nhng lợi nhuận vẫn đạt 3950.42 triệu đồng, tăng 33.9% so với năm 2003.
Nh vậy có thể nói kết quả kinh doanh nghiệp vụ bảo hiểm vật chất xe ô tô nớc ngoài của Công ty đang có nhiều thuận lợi, điều này đợc thể hiện khá rõ trong sự tăng trởng lợi nhuận kinh doanh. Có đợc kết quả này là nhờ thực hiện tốt một số khâu trong quy trình triển khai nghiệp vụ, đặc biệt là khâu khai thác và khâu chi trả bồi thờng. Chắc chắn trong tơng lai nếu Công ty tiếp tục hoàn thiện các khâu nhiều hơn nữa thì lợi nhuận của Công ty sẽ còn tăng lên nhiều.
1.2. Hiệu quả
Hiệu quả hoạt động kinh doanh nghiệp vụ là thớc đo sự phát triển của nghiệp vụ. Nó phản ánh trình độ sử dụng chi phí trong việc tạo ra những kết quả kinh doanh nhất định, nhằm đạt đợc các mục tiêu đã đề ra.
Với t cách là thớc đo sự phát triển của nghiệp vụ, hiệu quả kinh doanh thể hiện ở các chỉ tiêu đặc trng kinh tế, xã hội khác nhau và đợc xác định bằng tỷ lệ so sánh giữa kết quả với chi phí.
Thông thờng để đánh giá hiệu quả kinh doanh nghiệp vụ của công ty, ng- ời ta dựa vào hai chỉ tiêu sau:
- Tỷ lệ giữa doanh thu nghiệp vụ và chi phí bỏ ra để đạt đợc doanh thu đó. Chỉ tiêu này cho biết cứ một đồng chi phí bỏ ra trong kỳ tạo ra bao nhiêu đồng doanh thu. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
- Tỷ lệ giữa lợi nhuận thu đợc và chi phí bỏ ra để đạt đợc lợi nhuận đó. Chỉ tiêu này cho biết cứ một đồng chi phí bỏ ra trong kỳ tạo ra bao nhiêu đồng lợi nhuận.
Các chỉ tiêu hiệu quả trên càng lớn thì càng tốt bởi vì nếu với mức chi phí nhất định, công ty sẽ thu đợc mức doanh thu nghiệp vụ và lợi nhuận ngày càng tăng, đó là mục tiêu hàng đầu của công ty.
Nh đã phân tích, chỉ tiêu lợi nhuận có xu hớng tăng lên qua các năm đã chứng tỏ kết quả hoạt động kinh doanh nghiệp vụ của Công ty có khả quan. Tuy vậy, chỉ tiêu này mới chỉ là chỉ tiêu “bề nổi”, nó chỉ mới phản ánh đợc kết quả hoạt động kinh doanh chứ cha đề cập đến chi phí trong kinh doanh mà đây lại là yếu tố rất đáng quan tâm, bởi nếu chi phí tăng nhanh và sử dụng lãng phí thì về lâu dài, kết quả đó sẽ không có ý nghĩa và hoàn toàn không có hiệu quả. Chính vì vậy, để có thể đánh giá một cách triệt để tình hình triển khai nghiệp vụ bảo hiểm vật chất xe ô tô nớc ngoài của Công ty, ta đi vào phân tích bảng hiệu quả sau:
Bảng 13: Hiệu quả kinh doanh nghiệp vụ bảo hiểm vật chất xe ô tô nớc
ngoài tại công ty PJICO ( 2000 - 2004)
Năm DT ( Tr đ ) CP ( Tr đ ) LN ( Tr đ ) DT/CP (Trđ/trđ) LN/CP ( Tr đ/Tr đ ) 2000 1834 671,71 1162,29 2,73 1,73 2001 2350 881,42 1468,58 2,67 1,67 2002 3251 1133,67 2117,33 2,87 1,87 2003 4323 1373.80 2949.20 3.15 2.15 2004 5768 1817.58 3950.42 3.17 2.17
Nguồn: Báo cáo tổng kết cuối năm của công ty PJICO
Bảng số liệu trên cho thấy: cả hai chỉ tiêu hiệu quả theo doanh thu và hiệu quả theo lợi nhuận đều lớn hơn 1 qua các năm, chứng tỏ hoạt động kinh doanh nghiệp vụ có hiệu quả.
Xét chỉ tiêu hiệu quả theo doanh thu ( DT/CP), ta thấy:
Năm 2000, chỉ tiêu này là 2.73 tức là cứ 1 triệu đồng chi phí bỏ ra tạo đ- ợc 2.83 triệu đồng doanh thu. Đến năm 2001, chỉ tiêu này lại giảm xuống, cứ bỏ ra 1 triệu đồng thu đợc 2.67 triệu đồng doanh thu.
Sang năm 2002 và 2003, chỉ tiêu này lại tăng lên là 2.87 và 3.15.
Năm 2004, chỉ tiêu này tiếp tục tăng, cứ bỏ ra 1 triệu đồng thì thu về 3.17 triệu đồng doanh thu, đạt giá trị cao nhất trong 5 năm.
Xét chỉ tiêu hiệu quả theo lợi nhuận ( LN/CP ), ta thấy:
Sự biến động của chỉ tiêu hiệu quả theo lợi nhuận tơng ứng với sự biến động của chỉ tiêu hiệu quả theo doanh thu. Trong đó:
Năm 2000 chỉ tiêu này đạt giá trị thấp nhất, cứ 1 triệu đồng bỏ ra thu đợc lợi nhuận là 1.73 triệu đồng. Đến năm 2004, thì chỉ tiêu này đạt giá trị cao nhất, cứ 1 triệu đồng bỏ ra thì thu đợc lợi nhuận là 2.17 triệu đồng.
Nh vậy, qua việc phân tích hai chỉ tiêu hiệu quả nêu trên ta thấy hiệu quả hoạt động kinh doanh nghiệp vụ của Công ty là khá ổn định, các chỉ tiêu hiệu quả đều tăng, mặc dù lợng tăng là không đồng đều.
Sau khi phân tích tình hình kinh doanh nghiệp vụ bảo hiểm vật chất xe ô tô nớc ngoài tại Công ty PJICO trong thời gian qua ta thấy công ty đã đạt đợc những thành quả mong muốn, lợi nhuận luôn có lãi ở mức cao và phấn đấu trong thời gian tới sẽ còn cao hơn nữa.
2. Các tồn tại và nguyên nhân
Bên cạnh những thuận lợi nh trên Công ty vẫn còn có những tồn tại là: - Trình độ chuyên môn nghiệp vụ và khả năng giao tiếp bằng tiếng Anh của các nhân viên, nhất là nhân viên khai thác còn yếu, vì thế nảy sinh rất nhiều khó khăn trong việc thuyết phục ngời nớc ngoài tham gia bảo hiểm. Hiện nay, 80% trong tổng số các cán bộ nhân viên đang làm việc tại Công ty đều không tốt nghiệp đúng chuyên ngành bảo hiểm do vậy họ không nắm vững nghiệp vụ bảo hiểm, từ đó dẫn đến tình trạng t vấn sai khiến cho khách hàng hiểu nhầm nghiệp vụ, ảnh hởng nghiêm trọng đến công tác bồi thờng sau này.
- Tác phong, thái độ làm việc của một số cán bộ trong Công ty còn kém, cha phù hợp với điều kiện kinh tế thị trờng, cha quen với phong cách làm việc
của ngời nớc ngoài. Vẫn còn nhiều cán bộ khai thác bảo hiểm cha biết tận dụng đi khai thác kết hợp với tuyên truyền quảng cáo vận động nên vẫn còn một số khách hàng năm trớc tham gia bảo hiểm ở Công ty nhng năm sau lại không tái tục hợp đồng nữa mà tham gia bao hiểm ở công ty khác. Hoặc có nhân viên do chạy theo số lợng hợp đồng mà tự ý bỏ qua một số bớc cơ bản trong khâu đánh giá rủi ro của xe dẫn đến việc xác định xác suất rủi ro của xe không đợc chính xác gây khó khăn cho công tác giám định bồi thờng.
- Công ty cha trang bị đầy đủ các phơng tiện cần thiết cho cán bộ nhân viên trong quá trình làm việc nh điện thoại di động, máy tính xách tay, thậm chí cha kết nối mạng internet cho các văn phòng, chi nhánh. Hiện nay, mạng internet đợc xem là một trong những phơng tiện có hiệu quả nhất trong khâu khai thác nghiệp vụ này bởi vì trên thực tế, hầu hết ngời nớc ngoài đều sử dụng mạng, họ thờng tìm kiếm các thông tin qua mạng và có thói quen mua bán qua mạng. Khai thác qua mạng là một hình thức tiết kiệm thời gian.
- Khâu khai thác bảo hiểm chủ yếu là trực tiếp chứ cha qua trung gian do mạng lới đại lý, cộng tác viên còn mỏng. Trên khắp tỉnh thành trong cả nớc, Công ty mới chỉ có 400 đại lý và cộng tác viên bảo hiểm trong khi đó số lợng đại lý và cộng tác viên ở Bảo Việt là 4000. Mặc dù đã có nhiều cố gắng trong việc mở rộng mạng lới trung gian nhng nhìn chung vẫn cha đạt yêu cầu. Hơn nữa, nhiều cộng tác viên và nhân viên đại lý của Công ty cha đợc tham gia các khoá đào tạo cơ bản về nghiệp vụ, về khả năng Marketing bán hàng và khả năng đàm phán.
- Công tác tuyên truyền quảng cáo ở Công ty cha mạnh, chất lợng của một số chơng trình quảng cáo cha cao, cha tạo đợc ấn tợng với ngời xem. Quảng cáo của Công ty vẫn thờng chỉ có logo cùng với thông điệp gửi tới khách hàng, vẫn cha có hình ảnh "bắt mắt" hấp dẫn đi kèm. Ngoài ra, Công ty cha tận dụng đợc hết tiềm năng của tất cả các phơng tiện thông tin đại chúng. Hình thức quảng cáo trên truyền hình đợc xem là có hiệu quả nhất ở Việt Nam
hiện nay thì Công ty cha sử dụng mà chủ yếu là trên các ô tô hoặc trên các panô, áp phích.
- Kinh phí của Công ty dành cho công tác đề phòng hạn chế tổn thất còn thấp hơn so với các công ty bảo hiểm khác ở Việt Nam. Công ty vẫn cha thực chủ động tham gia vào công tác này thể hiện ở việc có một số vụ tổn thất thuộc phạm vi bảo hiểm phát sinh một phần là do các biện pháp đề phòng hạn chế tổn thất cha đợc thực hiện đầy đủ, khách hàng cha biết phải làm nh thế nào để đề phòng tai nạn, hạn chế mức độ thiệt hại. Thêm vào đó, việc Công ty cha thiết lập đợc các trạm bảo dỡng, các trung tâm cứu hộ đã khiến cho mức độ tổn thất và chi phí khắc phục tổn thất tăng lên.
- Chất lợng giám định cha cao, đặc biệt tính pháp lý trong nhiều hồ sơ cha chặt chẽ, một số cán bộ còn thiếu kiến thức nên khó khăn khi giám định các vụ phức tạp, do đó gây sự chậm chễ trong việc giải quyết bồi thờng.
- Thời gian giải quyết, xử lý các hồ sơ khiếu nại bồi thờng còn kéo dài do sự phân cấp bồi thờng ở công ty cha thực sự hợp lý. Các hồ sơ bồi thờng hầu nh đều phải đợc chuyển lên trên chứ ít khi để văn phòng giải quyết do vậy số lợng các vụ nợ đọng còn nhiều. Mặt khác, có những vụ tổn thất chỉ giải quyết không quá một tuần nhng Công ty lại giải quyết đến hơn 15 ngày khiến nhiều khách hàng mất lòng tin.
Ngoài ra, giấy tờ còn nhiều, cha rõ ràng cộng với chi phí cho giấy tờ liên quan đến biểu mẫu còn hạn chế cũng ảnh hởng không nhỏ tới chất lợng và hiệu quả của nghiệp vụ.
Nh vây, công ty phải nhanh chóng đa ra biện pháp giải quyết để đa công ty ngày càng phát triển hơn nữa, có thể cạnh tranh với các công ty bảo hiểm lớn khác trên thế giới. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
phần 3
một số kiến nghị nhằm nâng cao kết quả và hiệu quả của nghiệp vụ bảo hiểm vật chất xe ô tô nớc ngoài
tại công ty bảo hiểm PJICO
Sau gần 10 năm hoạt động trên thị trờng bảo hiểm, công ty PJICO đã dần trởng thành hơn về mọi lĩnh vực: từ khâu khai thác, giám định và bồi th- ờng tổn thất, đề phòng hạn chế rủi ro tổn thất đến quản lý hợp đồng. Điều này đợc thể hiện rất rõ trong thực tiễn triển khai nghiệp vụ bảo hiểm vật chất xe ô tô nớc ngoài của Công ty.
Nhìn lại quá trình triển khai nghiệp vụ bảo hiểm vật chất xe ô tô nớc ngoài của PJICO trong những năm vừa qua cho thấy Công ty rất quan tâm tới tới mảng thị trờng này. Bên cạnh việc đa ra các chính sách, nhất là các chính sách khai thác phù hợp, đúng đắn, Công ty còn thờng xuyên đôn đốc, nhắc nhở và giám sát hoạt động của phòng bảo hiểm phi hàng hải, các văn phòng và các chi nhánh liên quan, đồng thời cũng tạo điều kiện để phát triển nghiệp vụ nh tạo môi trờng học tập, làm việc lí tởng cho các cán bộ, nhân viên trong phòng. Đặc biệt, Công ty cũng đã tranh thủ đợc sự giúp đỡ, hỗ trợ của các ban ngành hữu quan nh Bộ ngoại giao, Sở kế hoạch và đầu t, Đại sứ quán,... Về phía các cán bộ, nhân viên chuyên đảm nhiệm các công việc có liên quan đến