đồng
1454,31 169,61 16,32 1170 -0,31
10. LN/Lơng 1000đ 1,300 1,523 17,15 1,052 -0,309
Nhận xét: năm 1999 doanh thu buồng giảm 1031,1 triệu đồng so với năm 1998 hay giảm 8,37%, còn năm 2000 doanh thu buồng giảm 52,6 triệu đồng so với năm 1998 hay 3,5% làm cho năng suất lao động bình quân 1 nhân viên buồng giảm 8,37% năm 1999 và 3,5% năm 2000. Năng suất lao động bình quân cả 2 năm (1999, 2000) điều đó chứng tỏ Công ty sử dụng lao động kém hiệu quả. Cụ thể là nếu ứng với doanh thu năm 1999, 2000 và với năng suất lao động năm 1998 thì số lao động cần là:
Năm 1998: 14251,45: 137,63 = 104 (ngời) Năm 2000: 15000: 137,63 = 109 (ngời)
Trong khi đó thực tế năm 1999 Công ty đã sử dụng 113 ngời nh vậy là lãng phí 9 ngời và năm 2000 thực tế sử dụng 120 ngời, dẫn đến lãng phí 12 ngời.
Về chỉ tiêu số ngày khách một nhân viên phục vụ năm 2000 là cao nhất và thấp nhất là năm 1999, với tổng số phòng của công ty năm 1998, 1999, 2000 lần lợt là 369; 373; 375 phòng thì trung bình 1 ngày nhân viên phải dọn vệ sinh số phòng tơng ứng là 3,2 phòng; 3,3 phòng; 3,1 phòng. Nếu đem so sánh với định mức thông thờng mà một nhân viên buồng phải phục vụ từ 4-5
phòng, ta thấy khối lợng công việc mà một nhân viên buồng ở Công ty khách sạn Du lịch Kim Liên phải thực hiện trong 1 ngày là hạn chế. Vì vậy Công ty cần có biện pháp thu hút khách, nhằm tăng lợng khách, số ngày khách trên cơ sở đó mà sử dụng đội ngũ lao động có hiệu quả. Doanh thu trên 1000 đ chi phí lơng giảm qua các năm, điều đó chứng tỏ Công ty sử dụng chi phí lơng kém hiệu quả do tốc độ giảm của doanh thu buồng nhanh hơn tốc độ giảm của chi phí lơng.
Năm 1998 lao động tạo ra đợc 137,63 triệu đồng doanh thu lu trú, năm 1999 lao động tạo ra là 126,119 triệu đồng doanh thu lu trú, năm 2000 là 125,000 triệu đồng kéo theo doanh thu và lợi nhuận chi cho chi phí lơng cũng giảm đi đáng kể.
Tóm lại hiệu quả lao động ở tổ buồng của Công ty thông qua chỉ tiêu năng suất lao động bình quân và số buồng 1 nhân viên phục vụ đạt hiệu quả cha cao.
b) Hiệu quả sử dụng lao động ở bộ phận kinh doanh ăn uống
Kinh doanh ăn uống nhằm thoả mãn một trong các nhu cầu thiết yếu của con ngời, với sự phát triển của nền kinh tế thị trờng thì không những chỉ có khách du lịch mà ngay cả dân địa phơng những ngời có nhu cầu và khả năng thanh toán cũng có thể đến khách sạn để không những đợc thởng thức các món ăn ngon mà còn đợc ngồi trong căn phòng với trang thiết bị hiện đại và sự phục vụ tận tình của đội ngũ cán bộ công nhân viên. Trong lĩnh vực kinh doanh ăn uống lợi nhuận mà Công ty thu đợc trong 3 năm 1998, 1999, 2000 chiếm tỷ lệ cao, cao nhất là năm 2000 doanh thu ăn uống chiếm 41% tổng doanh thu. Đây là điều đáng mừng vì ngoài nguồn khách lu trú tiêu dùng dịch vụ ăn uống còn có nguồn khách từ các khách sạn, dân địa phơng... đến tiêu dùng các dịch vụ ăn uống. Đây là một phơng hớng kinh doanh có triển vọng trong tơng lai đối với Công ty vì vậy Công ty nên nâng cấp cơ sở vật chất kỹ thuật ở bộ phận này, sử dụng các biện pháp thu hút khách nhằm đem lại hiệu quả kinh doanh cao hơn từ đó nâng cao hiệu quả sử dụng lao động.
Bảng 13: Hiệu quả sử dụng lao động tại bộ phận kinh doanh ăn uống
Các chỉ tiêu Đơn vị 1998 1999 1999/1998 (%)
2000 2000/1999 (%) (%) 1. Doanh thu ăn Tr.đ 7514,6 12563,099 67,18 16504,293 31,37
uống 2. Số lao động Ngời 52 92 76,9 102 10,87 3. Chi phí lơng Tr.đ 672,98 903,779 34,3 1113,22 23,17 4. Tiền lơng bình quân - 0,904 0,819 0,91 0,952 16,24 5. NSLĐ bình quân Tr.đ/ngời 144,51 136,56 0,945 161,807 18,5 6. Doanh thu/1đ tiền
lơng
1000đ 11,17 13,901 24,45 14,826 6,65
7.Lợi nhuận Triệu đồng 669,24 1377,24 105,79 994,5 -0,278
8. LN/Lơng 1000đ 0,994 1,524 53,32 0,893 -0,414
Nhận xét: Nếu so sánh năng suất lao động bình quân và doanh thu trên 1000 đồng lơng ở bộ phận ăn uống ta thấy năng suất lao động bình quân năm 1998 là thấp nhất 125,03 (triệu đồng/ngời) và cao nhất năm 2000: 161,807 triệu đồng/ngời còn doanh thu trên 1000 đồng chi phí lơng cao nhất là năm 2000 với 14,826 đồng và nhỏ nhất là năm 1998: 11,17 đồng.
Nếu năm 1999, 2000 có năng suất lao động bình quân giống năm 1998 thì ứng với mức doanh thu đó ta chỉ cần số lao động là:
Năm 2000: 16504,293: 144,51 = 114 (ngời) Năm 1999: 12563,099: 144,51 = 87 (ngời)
Nh vậy nếu so sánh với năm 1998 thì Công ty đã thiếu 5 lao động vào năm 1999 và thiếu 12 lao động năm 2000.
Chỉ tiêu lợi nhuận trên 1đ tiền lơng năm 2000 giảm so với năm 1999 là 0,414% điều này chứng tỏ việc sử dụng quỹ lơng cha có hiệu quả
c. Hiệu quả sử dụng lao động ở dịch vụ bổ sung
Dịch vụ bổ sung là một mảng không thể thiếu đợc đối với bất kỳ một khách sạn nào. Mở rộng các dịch vụ bổ sung không những kéo dài thời gian lu trú của khách mà còn làm tăng doanh thu cho khách sạn. Khách sạn Kim Liên là một trong những khách sạn có nhiều các dịch vụ bổ sung nh dịch vụ bể bơi, dịch vụ thuê hội trờng, Karaokê, tennis, giặt là …
Bảng 14: Hiệu quả sử dụng lao động ở mảng dịch vụ bổ sung
Các chỉ tiêu Đơn vị 1999 2000 2000/1999 (%) 1. Doanh thu dịch vụ bổ sung Triệu đồng 4.736 6.496 37,45
3. Chi phí lơng Triệu đồng 816,67 1013,21 24,15. Năng suất lao động BQ Triệu đồng/ngời 157,5 162,4 3,11 5. Năng suất lao động BQ Triệu đồng/ngời 157,5 162,4 3,11
6. Lợi nhuận Triệu đồng 449,1 390 -13,16
7. LN/CP lơng 1000đ 0,55 0,3849 -30