5. KẾT CẤU ĐỀ TÀI
2.1.4.Tình hình kết quả hoạt động kinh doanh của Chi nhánh
Cùng với sự phát triển của ngành ngân hàng nói chung, NHTMCP Đầu tư và
Phát triển Việt Nam – Chi nhánh TT Huế đã có những bước tiến trong việc ứng
dụng cải tiến các công nghệ tiên tiến, luôn nổ lực để có thể đưa đến những tiện ích để đáp ứng những nhu cầu thị hiếu ngày càng cao của khách hàng. Thương hiệu
32
BIDV đã trở thành một thương hiệu ngân hàng đáng tin cậy đối với người dân. Điều này được thể hiện ở lợi nhuận của Ngân hàng BIDV tăng trưởng ổn định qua các năm.
❖Vể tổng thu
Tổng doanh thu của Chi nhánh tăng trưởng trong giai đoạn từ 2014 – 2016, cụ thể như sau: Năm 2014 tổng thu của NH là 422,26 tỷ đồng, đến năm 2015 tăng lên mức 496,67 tỷ đồng tức là tăng 74,41 tỷ đồng tương ứng với 17,62% so với năm 2014.
Đến năm 2016 tổng thu đạt 754,32 tỷ đồng tăng 257,65 tỷđồng ứng với 51,88% so với năm 2015. Tổng doanh thu của Chi nhánh tăng gần gấp đôi trong giai đoạn
2015-2016 là do sự tác động của các nhân tố như sau:
- Thu nhập từ lãi
Năm 2014, nguồn thu từ lãi là 199,81 tỷ đồng chiếm tỷ trọng 47,32% trong tổng doanh thu. Năm 2015, tăng lên61,80 tỷđồng ứng với mức tăng30,93% so với năm
2014. Cho đến năm 2016, tăng thêm 177,43 tỷ đồng tương ứng với 67,82% so với năm 2015. Nguồn thu nhập từ lãi của NH tăng ổn định qua 2 năm 2014 – 2015, và
đến năm 2016 tăng lên nhiều góp phần lớn vào sự tăng của tổng thu của chi nhánh cho thấy hoạt động tín dụng của NH có xu hướng phát triển trong giai đoạn này.
- Thu kinh doanh ngoại tệ:
Nguồn thu từ hoạt động này chiếm tỷ trọng tương đối nhỏ trong các hoạt động mang lại thu nhập cho Chi nhánh. Năm 2014, hoạt động này mang lại 0,61 tỷ đồng chiếm tỷ trọng trong tổng thu là 0,15%. Năm 2015, đạt 0,97 tỷđồng chiếm tỷ trọng 0,19% trong tổng thu, tức là tăng 0,35 tỷ đồng tương đương 57,79% so với năm 2014. Trong năm 2016, thu kinh doanh từ ngoại tệ đạt 1,47 tỷđồng tăng gấp 4 lần so với năm 2015. Kết quả cho thấy Chi nhánhđang có xu hướng mở rộng hoạt động kinh doanh ngoại tệ, mặc dù nó chiếm tỷ trọng nhỏ trong các hoạt động đem đến nguồn thu cho Chi nhánhnhưng nó lại là hoạt động có mức tăng trưởng lớn.
33
Hoạt động dịch vụ bao gồm: nghiệp vụ bảo lãnh, thanh toán, ngân quỹ, ngân hàng điện tử và các dịch vụ khác là hoạt động nhằm phục vụ nhu cầu ngày càng cao và đa dạng của khách hàng cho nên hoạt động này cần được ngày một đa dạng hóa và phát triển. Thu nhập từ hoạt động này cũng mang lại cho ngân hàng nguồn thu ổn định tăng đều qua các năm 2014 – 2016. Vào năm 2014, nguồn thu đạt 17,68 tỷđồng chiếm tỷ trọng 4.19% trong tổng thu . Đến năm 2015, doanh thu từ hoạt động này là 21,81 tỷđồng chiếm 4,39%, tăng 4,13 tỷđồng tương ứng tăng 23,36% so với năm 2014. Cho đến năm 2016, nguồn thu từ phí dịch vụ tăng 9,71 tỷđồng so với năm 2015.
- Thu hoàn nhập DPRR TD:
Đây là nguồn thu từ chênh lệch của việc trích DPRR năm trước và trích lập DPRR năm nay, phần chênh lệch đó sẽ được hoàn nhập vào chỉ tiêu doanh thu của NH. Năm 2014, thu nhập đạt 3,03 tỷ đồng chiếm0,72%. Năm 2015, đạt 2,23 tỷ đồng và chiếm tỷ trọng 0,45%. Năm 2016, đạt 0,82 tỷ đồng chiếm tỷ trọng 0,11%. Nhìn chung, thu nhập có được từhoạt động này giảm mạnh qua ba năm 2014 – 2016. Cụ
thể là: Năm 2015, giảm 0,8 tỷ đồng ứng với giảm 26,50% so với năm 2014. Năm
2016, giảm 1,41 tỷđồng tức là giảm 63.11% so với năm 2015.
- Thu nhập nội bộ trong hệ thống:
Là phần thu nhập nội bộ gồm phần lớn là thu chênh lệch ftp (Lãi suất ftp: Là lãi
suất mà hội sở chính công bố bán vốn cho chi nhánh. Sau đó chi nhánh sẽ cho vay lại khách hàng với lãi suất cao hơn. Phần chênh lệch đó gọi là thu nhập ftp giữa hội sở chính và chi nhánh) và các nguồn thu khác như thu hộgiữa các chi nhánh BIDV
trên các địa bàn. Đây là nguồn thu chiếm tỷ trọng khá lớn trong tổng thu của NH. Nguồn thu này tăng đều qua các năm. Năm 2014 đạt doanh thu 200,81 tỷ đồng chiếm tỷ trọng 47,56% trong tổng thu. Năm 2015 đạt 209,86 tỷđồng chiếm tỷ trọng
42,25%, tăng 9,04 tỷ đồng tương ứng với mức tăng 4,50% so với năm 2014. Năm
2016, thu nhập nội bộ hệ thống đạt 281,28 tỷđồng chiếm tỷ trọng 37,29% tổng thu.
- Thu khác: Đây là các khoản thu nhập bất thường, không cố định được phát
34
Khoản thu này có tỷ trọng rất nhỏ trong tổng nguồn thu của Chi nhánh. Năm 2015, thu khác giảm 0,12 tỷ đồng tức là giảm 37,53% so với năm 2014. Năm 2016, thu khác đạt 0,19 tỷđồng chiếm tỷ trọng 2,57% tổng thu toàn hệ thống.
❖Về chi phí (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Để phát triển thì NH phải không ngừng tăng quy mô, mở rộng cải tiến các loại hình dịch vụ, tiện ích để đáp ứng được với nhu cầu ngày càng cao và đa dạng của khách hàng. Chính bởi vậy mà chi phí của NH có xu hướng tăng qua các năm
2014 – 2016. Năm 2014, tăng lên đến 362,08 tỷ đồng. Năm 2015, tổng chi phí Chi
nhánh bỏ ra để mở rộng cải tiến loại hình dịch vụ là 413,79 tỷ đồng, tăng 51,72 tỷ đồng tức là tăng 14,28% so với năm 2014. Năm 2016 tăng 231,60 tỷ đồng tức là tăng 55.97% so với năm 2015 . Cụ thể các khoản chi phí tăng lên như sau:
- Chi trả lãi tiền gửi, tiền vay: Năm 2014, chi phí bỏ ra là 138,71 tỷ đồng chiếm tỷ lệ 38,31% trong tổng chi phí. Đến năm 2015, khoản chi phí là 128,74 tỷ đồng chiếm tỷ trọng 31,11%, giảm 9,97 tỷ đồng hay giảm 7,19% so với năm 2014. Năm 2016, chi phí cho lãi tiền gửi, tiền vay bỏ ra là 159,11 tỷ đồng chiếm tỷ trọng
24,65% trong tổng chi phí. Sự biến động chi phí năm 2016 so với năm 2015 cho thấy trong giai đoạn này hoạt động huy động vốn có phần tăng lên so với các năm trước.
- Chi phí ngoài lãi: Chi phí ngoài lãi bao gồm nhiều loại chi phí khác nhau
như: Chi phí hoạt động kinh doanh ngoại tệ, chi dịch vụ, chi phí cho nhân viên, chi
về tài sản, chi quản lý công vụ, VAT không khấu trừ, chi phí thuế khác và lệ phí, chi phí dự phòng nợ phải thu khó đòi, chi phí nội bộ trong hệ thống và các khoản chi phí khác. Nhìn chung qua 3 năm thì các khoản chi phí ngoài lãi đều tăng. Cụ thể Năm 2014, tăng đến 223,37 tỷ đồng chiếm tỷ trọng 61,69%. Năm 2015, tiếp tục
tăng lên đến 285,06 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 68,89%, tức đã tăng 61,69 tỷ đồng nghĩa là tăng 27,62% so với năm 2014. Năm 2016 chi phí ngoài lãi của NH vẫn tiếp tục tăng.
❖Lợi nhuận
Lợi nhuận của Chi nhánh trong giai đoạn 2014 – 2016 tăng qua các năm. Năm 2014 lợi nhuận đạt 60,18 tỷ đồng. Năm 2015 tiếp tục tăng trưởng và đạt lợi nhuận là
35
82,88 tỷ đồng, như vậy đã tăng 22,70 tỷ đồng tức tăng 37,71% so với năm 2014. Năm 2016 lợi nhuận thu về là 108,93 tỷ đồng, so với năm 2015 đã tăng 26,05 tỷ đồng ứng với mức tăng 31%. Như vậy kết quả đạt được cho thấy Chi nhánh đã phát triển khá bền vững và ổn định trong ba năm nghiên cứu, ngân hàng đã ngày càng khẳng định được vị thế và uy tín của mình trong thị trường ngân hàng cạnh tranh gay gắt.
36
Bảng 2.3: Kết quả hoạt động kinh doanh tại NH TMCP Đầu từ và Phát triển Việt Nam –Chi nhánh TT Huế giai đoạn 2014- 2016. Đơn vị tính: tỷđồng CHỈ TIÊU Năm So sánh 2014 2015 2016 2015/2014 2016/2015
Giá trị % Giá trị % Giá trị % (+/-) % (+/-) %
I. TỔNG THU 422,26 100,00 496,67 100,00 754,32 100,00 84,16 24,89 257,65 52,00
Thu nhập từ lãi 199,81 47,32 261,61 52,67 439,04 58,20 46,39 30,24 177,42 68,00
Thu kinh doanh ngoại tệ 0,61 0,15 0,97 0,19 1,47 0,19 0,38 165,92 0,50 52,00
Thu từ phí dịch vụ 17,68 4,19 21,81 4,39 31,52 4,18 6,12 52,91 9,71 45,00
Thu hoàn nhập DPRR TD 3,03 0,72 2,23 0,45 0,82 0,11 -5,99 -66,40 -1,41 -63,00
Thu nhập nội bộ trong hệ thống 200,81 47,56 209,86 42,25 281,28 37,29 37,16 22,71 71,42 34,00
Thu khác 0,31 0,07 0,19 0,04 0,19 0,03 0,10 48,39 0,002 1,00
37
1. Chi trả lãi tiền gửi, tiền vay 138,71 38,31 128,74 31,11 159,11 24,65 17,52 14,46 30,38 24,00
2. Chi phí ngoài lãi: 223,37 61,69 285,06 68,89 486,28 75,35 43,94 24,49 201,22 71,00
CP HĐ kinh doanh ngoại tệ 0,004 0,00 0,017 0,00 0,50 0,08 0,002 67,07 0,48 2,74
Chi dịch vụ 1,92 0,53 2,65 0,64 3,16 0,49 0,84 77,95 0,51 19,00
Chi phí cho nhân viên 20,21 5,58 23,07 5,58 23,34 3,62 3,30 19,50 0,27 1,00
Chi về tài sản 8,34 2,30 8,82 2,13 11,94 1,85 3,05 57,65 3,12 35,00 (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Chi quản lý công vụ 15,76 4,35 13,55 3,27 17,17 2,66 4,91 45,27 3,62 27,00
VAT không khấu trừ 1,32 0,36 1,18 0,29 1,50 0,23 0,19 16,50 0,31 27,00
Chi phí thuế khác và lệ phí 0,15 0,04 0.07 0,02 0,09 0,01 -0,03 -18,63 0,02 31,00
Chi phí dự phòng nợ phải thu khó đòi 10,34 2,86 9,74 2,35 17,87 2,77 6,81 193,13 8,13 83,00
Chi phí nội bộ trong hệ thống 163,68 45,21 225,73 54,55 405,91 62,89 24,12 17,29 180,18 80,00
Chi phí khác 1,65 0,45 0,23 0,06 4,80 0,74 0,74 82,36 4,57 2,01
III. LỢI NHUẬN 60,18 100,00 82,88 100,00 108,93 100,00 22,71 60,59 26,05 31,00
38