mẹ 280,483 450,436 725,911
• Báo cáo lưu chuyển tiền tệ Đơn vị: triệu đồng
ST
T CHỈ TIÊU Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007
I Lưu chuyển tiền từ hoạt động KD
1 Lơi nhuận trước thuế 343,893 609,299 1,028,985 2 Điều chỉnh cho các khoản: 86,791 163,420 223,662 2 Điều chỉnh cho các khoản: 86,791 163,420 223,662
- Khấu hao tài sản cố định 53,817 106,819 170,933
- Các khoản dự phòng 363 (708) 10,453
- Lợi nhuận từ đầu tư vào công ty liên kết - - (2,911)
- Xóa sổ tài sản cố định thuần - - 225
- Lãi, lỗ chênh lệch tỷ giá chưa thực hiện - - (1,014)
- Lãi, lỗ từ hoạt động đầu tư 695 (651) 3,021
- Chi phí lãi vay 31,915 57,961 42,956
3 Lơi nhuận từ hoạt động kinh doanh trước
thay đổi vốn lưu động 430,684 772,719 1,246,606
- Tăng, giảm các khoản phải thu (451,926) (581,096) (193,518) 80
- Tăng, giảm hàng tồn kho (28,472) (200,189) (875,431) - Tăng, giảm các khoản phải trả, phải nộp (33,288) 391,814 804,845 - Tăng, giảm chi phí trả trước (27,302) (1,545) 39,809
- Tiền lãi vay đã trả (31,915) (57,961) (42,797)
- Thuế thu nhập doanh nghiệp đã nộp (48,819) (98,446) (106,310)
- Tiền thu khác từ hoạt động kinh doanh 1,050 26 -
- Tiền chi khác từ hoạt động kinh doanh (8,978) 89,332 (57,435)
Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động KD (198,965) 135,989 736,151
II Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư
1 Tiền chi mua sắm TSCĐ và XDCB dở
dang (142,137) (246,629) (486,955)
2 Tiền thu từ thanh lý tài sản cố định (695) 651 6,679 3 Tiền chi đầu tư, góp vốn vào đơn vị khác - (12,000) (306,800) 4 Tiền thu hồi đầu tư, góp vốn vào đơn vị
khác 4,169 - -
5 Tiền thu lãi tiền gửi, cho vay và cổ tức - 191 -
6 Tiền chi mua lại vốn góp của CĐ thiểu số - - 5,000
Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư (138,663) (257,787) (792,076)
III Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài chính
1 Tiền thu từ tăng vốn 136,650 590,676 11,372
2 Góp vốn của CĐ thiểu số vào công ty con - - 25,909
3 Tiền chi mua lại cổ phiếu đã phát hành - (19) (604)
4 Tiền vay ngắn hạn, dài hạn nhận được 3,764,480 5,581,874 6,181,524 5
Tiền chi trả nợ gốc vay (3,519,035) (5,761,757) 5,655,716
6 Tiền chi trả cổ tức (2,090) (34,569) 280,496
Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động TC 380,005 376,206 281,989
Lưu chuyển tiền thuần trong năm/kỳ 42,377 254,408 226,063 Tiền và tương đương tiền đầu năm 372,681 415,058 669,452
Ảnh hưởng của biến động tỷ giá - (15) -
Tiền và tương đương tiền cuối năm/kỳ 415,058 669,452 895,515
DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO
STT T
TÊN TÀI LIỆU TÁC GIẢ
1 Giáo trình Tài chính doanh nghiệp, Đại học Kinh tế
Quốc dân PGS.TS Lưu Thị Hương
2
Quản trị tài chính doanh nghiệp, NXB Thống kê 1998
PGS.TS Đàm Văn Huệ&PGS.TS Vũ Duy Hào
3 Principles of Corporate Finance Brealey/Meyers
4 Quản trị Tài chính doanh nghiệp, NXB Tài chính Nguyễn Hải Sản
5
Bản cáo bạch năm 2006
Công ty Cổ phần Phát triển và Đầu tư Công nghệ FPT
6
Báo cáo thường niên 2007
Công ty Cổ phần Phát triển và Đầu tư Công nghệ FPT
MỤC LỤC