phần máy nén khí Hà Nội giai đoạn 2016-2018
Hiện nay, công ty cổ phần máy nén khí Hà Nội kinh doanh sản phẩm máy nén khí ở quy mô vừa và nhỏ, chủ yếu trên địa bàn Hà Nội, thông thường hàng hàng đều được nhập khẩu từ nước ngoài bán lẻ cho khách hàng. Tác giả đưa ra bảng kết quả hoạt động kinh doanh của công ty giai đoạn 2016-2018 như sau:
Bảng 2.3. Kết quả hoạt động kinh doanh máy nén khí của công ty giai đoạn 2016-2018
Đơn vị: triệu đồng
Năm 2016 2017 2018
Doanh thu 18,963 24,587 26,125
Chi phí 14,935 19,238 20,268
Lợi nhuận trước thuế 4,028 5,349 5,857
(Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh- Phòng kế toán tài chính)
Nhìn vào bảng trên có thể thấy rằng:
Tổng doanh thu máy nén khí của công ty cổ phần máy nén khí Hà Nội giai đoạn 2016- 2018 liên tục tăng. Năm 2016, tổng doanh thu thực tế so với kế hoạch tăng 1.025% hay tăng 463 triệu đồng. Năm 2017, tổng doanh thu thực tế so với kế hoạch tăng 1.024% hay tăng 587 triệu đồng. So với năm 2016, tổng doanh thu tăng lên đáng kể (tăng 5,624 triệu đồng). Năm 2018, tổng doanh thu thực tế so với kế hoạch tăng 1.025% hay tăng 625 triệu dồng. So với năm 2016, tổng doanh thu cũng tăng lên 7,162 triệu đồng
Tổng chi phí máy nén khí của công ty cổ phần máy nén khí Hà Nội giai đoạn 2016- 2018 cũng tăng qua các năm. Năm 2016, tổng chi phí thực tế tăng 1.016% hay tăng 235 triệu đồng so với dự kiến. Năm 2017 và năm 2018, tổng chi phí thực tế so với kế hoạch chênh lệch không quá lớn. Tổng chi phí liên tục tăng qua các năm. Năm 2018, tổng chi phí tăng 5,333 triệu đồng so với năm 2016.
Lợi nhuận trước thuế của công ty liên tục tăng qua các năm. Năm 2017 so với năm 2016 tăng 1,321 triệu đồng. Năm 2018 so với năm 2017 tăng 508 triệu đồng. Có thể thấy rằng, tuy lợi nhuận tăng lên nhưng tăng chậm do hiện nay có rất nhiều doanh nghiệp cạnh tranh gay gắt.
- Về sản lượng tiêu thụ và doanh thu tiêu thụ
Sản lượng và doanh thu tiêu thụ sản phẩm máy nén khí của công ty cổ phần máy nén khí được thể hiện ở bảng dưới đây:
Bảng 2.4. Sản lượng và doanh thu tiêu thụ sản phẩm máy nén khí của công ty giai đoạn 2016-2018
Năm 2016 2017 2018
Sản lượng tiêu thụ(cái) 1257 1803 2094
Doanh thu tiêu thụ (triệu đồng)
Nguồn: Phòng kinh doanh bán hàng
Nhìn vào bảng trên có thể thấy rằng, sản lượng tiêu thụ sản phẩm máy nén khí của công ty không ngừng tăng lên. Năm 2016, sản lượng tiêu thụ của công ty là 1257 sản phẩm, năm 2017, sản lượng tiêu thụ tăng lên 1803 sản phẩm tương ứng tăng 546 sản phẩm so với năm 2016, đến năm 2018, sản lượng tiêu thụ đã tăng lên 2094 sản phẩm. Việc sản lượng tiêu thụ tăng lên làm cho doanh thu tăng lên. Năm 2016 doanh thu tiêu thụ sản phẩm máy nén khí của công ty là 18963 triệu đồng mà năm 2018 doanh thu tiêu thụ đã tăng lên 26125 triệu đồng tương ứng tăng 7162 triệu đồng.