III. NỘI DUNG CỦA L/C
3.3.Phần 3: các thông tin có liên quan khác: chứng từ đi kèm, NH thông báo, cam kết của NH
Các thông tin có liên quan khác: chứng từ đi kèm, NH thông báo, cam kết của NH…
1. Các chứng từ mà người XK phải xuất trình (Documents required): 46A: DOCUMENTS REQUIRED
+ 5 ORIGINAL(S) AND 3 COPY(S) OF SIGNED COMMERCIAL INVOICE
+ 3/3 ORIGINAL(S) OF CLEAN SHIP ON BOARD OCEAN BILL OF LADING MOADE OUT TO ORDER OF DONG A BANK, BUSINESS TRANSACTION CENTER HCMC, MARKED FREIGHT PREPAID AND NOTIFY THE APPLICAN WITH FULL
ADDRESS
+ 3 ORIGINAL(S) AND 3 COPY(S) OF DETAILED PACKING LIST ISSUED BY BENEFICIARY
+ 1 ORIGINAL(S) AND 3 COPY(S) OF CERTIFICATE OF ORIGIN ISSUED AND/OR CERTIFY BY CHAMBER OF COMMERCE IN USA
+ 1 ORIGINAL(S) AND 3 COPY(S) OF WEIGHT AND ANALYSIS CERTIFICATE ISSUED BY INDEPENDENT SURVEYOR CERTIFYING THE TESTED RESULTS FOR THE SPECIFICATION STATED IN FIELD 45A
+ 1 ORIGINAL(S) OF BENEFICIARY 5 CETIFICATER CERTIFYING THAT ON SET OF NON – NEGOTIABLE SHIPPING DOCUMENTS HAVE BEEN FAXED DIRECTLY TO THE APPICANT BY COURIER SERVICE WITHIN 10 WORKING DAYS AFTER SHIPMENT DATE. THE FAX REPORT MUST BE PRESENTED FOR NEGOTIATION WITH FAX NUMBER: 84 –
Yêu cầu về việc ký phát và xuất trình các loại chứng từ cần phải được nêu rõ ràng, cụ thể và chặt chẽ trong L/C. Các yêu cầu này xuất phát từ đặc điểm của hàng hóa, phương thức vận tải, công tác thanh toán tín dụng, tính chất hợp đồng và các nguồn pháp lý có liên quan. NH chỉ thanh toán cho người XK khi người này xuất trình được bộ chứng từ phù hợp với quy định của L/C.
Thư tín dụng L/C Trang 31
NH mở thư tín dụng thường yêu cầu người hưởng lợi đáp ứng những yếu tố liên quan tới chứng từ sau đây:
Các loại chứng từ phải xuất trình: căn cứ theo yêu cầu được thoả thuận trong
hợp đồng thương mại. Thông thường một bộ chứng từ gồm có:
Hối phiếu thương mại (Commerial Bill of Exchange)
Hoá đơn thương mại (Commercial Invoice)
Vận đơn hàng hải (Ocean Bill of Lading)
Chứng nhận bảo hiểm (Insurance Policy)
Chứng nhận xuất xứ (Certificate of Origin)
Chứng nhận trọng lượng (Certificate of quality)
Danh sách đóng gói (Packing list)
Chứng nhận kiểm nghiệm (Inspection Certificate)
Số lượng bản chứng từ thuộc mỗi loại.
Yêu cầu về việc ký phát từng loại chứng từ.
2. Những nội dung khác (Additional conditions):
Những điều kiện khác như phí NH được tính cho bên nào, điều kiện đặc biệt hướng dẫn đối với NH chiết khấu, phí, trả tiền bằng điện, trả tiền bằng điện cho phép bồi hoàn và dẫn chiếu số UCP áp dụng… cũng được trình bày trong L/C.
Mục 47A quy định những điều kiện khác bổ sung thêm.
47A: ADDITIONAL CONDITIONS
+ LATE SHIPMENT IS ALLOWED BUT NOT MORE THAN 8 DAYS, DELAY
PENALTY AMOUNT TO BE DEDUCTED IN THE INVOICE VALUE AS FOLLOWS:
0.5 PCT OF TOTAL INVOICE VALUE FOR 1, 2, 3 OR 4 ADDITIONAL DAYS (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
1.0 PCT OF TOTAL INVOICE VALUE FOR 5 OR 6 ADDITIONAL DAYS
1.5 PCT OF TOTAL INVOICE VALUE FOR 7 OR 8 ADDITIONAL DAYS
THE DEDUCTION MUST BE SHOWN THE INVOICE
+ THIRD PARTY DOCUMENTS ARE ACCEPTABLE, EXCEPT INVOICE AND PACKING LIST
+ IN CASE THAT GOODS ARRIVE AT PORT OF DISCHARGE PRIOR TO SHIPPNG DOCUMENTS PRESENT TO ISSUED BY THE ISSUED BANK, ALL BANK
CHARGES RELATE TO THE GUARANTEE ISSUANCE WILL BE BORN BY THE BENEFICIARY WILL BE DEDUCTED FROM PROCEEDS UPON PAYMENT. + THE TESTED RESULTS FOR THE SPECIFICATION SHOW ONN THE WEIGHT AND ANALYSIS CERTIFICATE ISSUED INDEPENDENT SURVEYOR WILL BE THE BASIS FOR THE BASIS FOR THE BANK TO DETERMINE WHETHER THE DOCS HAS DISCREPANCY (IES) OR NOT, BASED ON THE LIMIT FOR EACH
Thư tín dụng L/C Trang 32
+ MORE OR LESS 10 PCT ON CREDIT VALUE AND QUANTITY ALLOWED. + ALL DOCUMENTS MUST BE SHOWN IN ENGLISH
+ INSURANCE COVER BY THE APPLICANT
Mục 71B quy định về các khoản phí.
71B: CHARGES
ALL BANK CHARGES OUTSIDE VIETNAM FOR BENEFICIARY’S ACCOUNT
3. Thời hạn xuất trình chứng từ (Period for presentation):
48: PERIOD FOR PRESENTATION
DOCUMENTS PRESENTED WITHIN 21 DAYS FROM THE DAY OF SHIPMENT FOR NEGO BUT WITHIN THTE VALIDITY OF THE CREDIT
Thời gian xuất trình chứng từ là thời hạn quy định xuất trình bộ chứng từ tại nơi thực hiện thanh toán, nhưng phải nằm trong thời gian hiệu lực của L/C. (Điều 6, UCP 600).
Nếu không ghi ngày xuất trình chứng từ thì thời hạn xuất trình chứng từ trong vòng 21 ngày sau ngày giao hàng nhưng vẫn trong thời gian hiệu lực của L/C. (Điều 14, UCP 600).
Tóm lại, chứng từ phải được xuất trình chậm nhất là ngày cuối của thời gian xuất trình chứng từ hoặc ngày hết thời gian hiệu lực của L/C.
4. Hướng dẫn xác nhận:
49: CONFIRMATION INSTRUCTIONS WITHOUT
Chú ý: Nếu trong L/C ghi chú:
“No mail confirmation will follow” hay “without” tức có nghĩa là L/C này có
hiệu lực ngay tức khắc khi bạn nhận được L/C và không còn tài liệu đính kèm xác nhận nào được gửi sau đó.
“Full details to follow” hay “the mail confirmation is to be the operative credit
instrument” thì khi nhận được L/C bạn phải chờ đợi các tài liệu đi kèm L/C và L/C này chưa có hiệu lực 1 cách đầy đủ.(hợp đồng, điều khoản bổ sung, giấy xác nhận, tu chỉnh L/C)
5. Cam kết trả tiền của NH mở thư tín dụng:
Đây là nội dung ràng buộc trách nhiệm mang tính pháp lý của NH mở thư tín dụng đối với thư tín dụng mà mỡnh đó mở. Đôi khi phần này sẽ không cần thể hiện vì bản chất của thư tín dụng là 1 sự cam kết. Nội dung của phần cam kết sẽ mang ý nghĩa sau: “Chỳng tụi cam kết với những người không ký phát hoặc người cầm phiếu rằng các hối phiếu được ký phát và chiết khấu phù hợp với các điều khoản của L/C này sẽ được thanh toán khi xuất trình và các hối phiếu được chấp nhận theo điều khoản của tín dụng sẽ được thanh toán.
Mục 78 hướng dẫn NH trả tiền, chấp nhận, chiết khấu.
78: INSTR TO PAYG/ACCPTG/NEGOTG BANK
+ A DISCREPANCY FEE OF 44.00 OR EQUIVALENT WILL BE DEDUCTED FROM THE PROCEEDS OF ANY DRAWING IF DOCS PRESENT WITH DISCREPANCIES. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Thư tín dụng L/C Trang 33
+ DOCS INCLUDING DRAFT(S) TO BE DESPATCHED TO DONGA BANK, BUSINEE TRANSACTION CENTER HCMC 130 PHAN DANG LUU ST, PHU NHUAN DIST, HOCHIMINH CITY, VIETNAM IN ONE LOT BY TNT/DHL
+ ON RECEIPT OF DOCS ALONG WITH DRAFT(S) STRICTLY COMPLYING WITH THE TERMS AND CONDITIONS OF THE CREDIT, THE PROCEEDS WILL BE REMITTED AS STRUCTED.
6. Chữ ký của NH mở L/C:
L/C thực chất là một khế ước dân sự. Do vậy người ký L/C phải là người có năng lực hành vi, năng lực pháp lý để tham gia và thực hiện một quan hệ dân luật. Nếu gửi bằng telex, swift thì không có chữ ký, khi đó căn cứ vào mó khúa của L/C.
PKI SIGNATURE: MAC-EQUIVALENT
Tóm lại những nội dung quan trọng trên L/C
Mục Nội Dung
Sender NH mở L/C Receiver NH nhận L/C
M/40 A Form of Documentary credit
M/20 Documentary credit number: Số hiệu của thư tín dụng
O/23 A Reference to Pre – Advice: Số tham chiếu của thông báo sơ bộ O/31C Date of issue: Ngày phát hành L/C
M/31D Date and place of expiry: Ngày và nơi hết hạn
51D Applicant bank: NH mở L/C
M/50 Applicant: Tên địa chỉ nhà NK M/59 Beneficiary: Tên địa chỉ nhà XK M/32B Currency code amount: Loại tiền
O/39B Maximum Credit Amount: Quy định trị giá bộ chứng từ không vượt quá trị giá L/C
O/39C Addition Amount Covered: Quy định các khoản tiền khác như phí bảo hiểm, cước phí, lãi suất,…
O/39A Percentage credit amount tolerance: Biên độ khối lượng, chất lượng hàng hóa nhận được
M/41D Available with… by…: Nhà XK xuất trình chứng từ cho ai để làm gì
O/42M Mixed Payment Details: Ngày và các phương pháp thanh toán trong L/C có hiệu lực thanh toán hỗn hợp
O/42P Defer Payment Details: Ngày và các phương pháp thanh toán trong L/C có hiệu lực thanh toán chậm
Thư tín dụng L/C Trang 34
O/42C Drafts at…: Trả ngay hay trả chậm M/42D Drawee…: Người trả tiền
O/43P Partial shipments: allowed – prohibited: Giao hàng từng phần O/43T Transhipment : Chuyển tải
O/44A Loanding on board …: Cảng bốc hàng lên O/44B For transportation to …: Cảng bốc hàng xuống
O/44C Lastest date of shipment: Ngày giao hàng cuối cùng (căn cứ vào B/L) O/44D Shipment Period: Thời gian giao hàng
O/45A Description of goods and/or services : Mô tả hàng hóa O/46D Documents required: Chứng từ yêu cầu
O/47A Additional conditions: Điều kiện kèm theo O/71B Charges: Phí
O/48 Period for presentation: Thời hạn xuất trình chứng từ (tối đa 21 ngày) O/49 Confirmation instructions: Điều kiện bảo lãnh
O/78 Instructions to the paying/ accepting/ negotiating bank: Hướng dẫn NH trả tiền, chấp nhận, chiết khấu (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
O/57D Advise through bank: Thông báo qua NH nào
O/72 Sender to Receiver Information: Quy định thông tin nào cho NH thông báo đầu tiên nếu cần thiết
… …
Lưu ý: các mục bắt đầu bằng chữ M (Mandatory) bắt buộc phải cú; cỏc mục bắt đầu bằng chữ O (Option) thì có thể bỏ qua.
Thư tín dụng L/C Trang 35
Chương II:
RỦI RO VÀ GIẢI PHÁP
Thư tín dụng L/C Trang 36
Nhà XK là một trong bốn bên liên quan trong phương thức thanh toán bằng L/C. Và là một trong hai bên có lợi ích trực tiếp gắn liền với L/C. Vì vậy, việc xem xét các rủi ro đến với nhà XK là cần thiết để đánh giá rủi ro bằng phương thức thanh toán qua L/C. Rủi ro đến với nhà XK là rủi ro không nhận được thanh toán như ý muốn.
Rủi ro này xuất phát từ các nguyên nhân sau đây: