− Khách hàng s d ng v n sai m c đích
M t s khách hàng t i ACB thay vìdùng v n vay đ b sung cho ho t đ ng kinh doanh thông th ng thì l i đ u t vào b t đ ng s n, ch ng khoán, ho c dùng v n vay ng n h n đ đ u t trung dài h n. Nguyên nhân là do:
+ M t s kho n vay đ c c p theo hình th c h n m c tín d ng nh ng chi nhánh không ki m soát đ c m c đích s d ng v n c a khách hàng ho c kho n vay quá l n so v i nhu c u th c s c a khách hàng. Ví d nh Công ty X đ c ACB c p HMTD 90 t đ ng đ b sung v n l u đ ng ph c v ho t đ ng ch bi n đ h p nh ng do s l ng l o trong công tác ki m tra m c đích s d ng v n c a chi nhánh d n đ n Công ty dùng v n ng n h n đ u t máy móc thi t b d n đ n b
m t cân đ i v n tr m tr ng.
+ Cho vay đ u t d án không phù h p v i kh n ng c a khách hàng, d n t i vi c khách hàng dùng ti n c a d án này đ đ u t d án khác.
+ Khách hàng đ c nhi u t ch c tín d ng tài tr d n đ n c nh tranh quá m c và không ki m soát đ c dòng ti n c a ng i vay.
+ Th i h n cho vay dài h n m c c n thi t d n đ n khách hàng s d ng ngu n v n nhàn r i vào m c đích khác.
− Khách hàng không có thi n chí trong vi c tr n vay, c tình chi m d ng v n ngân hàng
M t s khách hàng c tình l a đ o, chi m đo t v n, không tr n khi n ACB g p khó kh n trong vi c thu h i n làm nh h ng đ n hi u qu ho t đ ng c a ACB. − Do khách hàng gian l n
+ Gian l n liên quan đ n báo cáo tài chính: Khách hàng c tình làm đ p báo cáo tài chính đ đ c ngân hàng cho vay.
+ Gian l n liên quan đ n tài s n đ m b o: Khách hàng c tình khai kh ng v s t n t i c a tài s n đ m b o đ m b o cho kho n vay.
+ Gian l n liên quan đ n vi c ng y t o uy tín đ l i d ng vay ti n:
C ý gây thanh th , làm quen v i nh ng ng i có ch c có quy n và l i d ng quan h đó đ vay ti n.
T o c s ni m tin ban đ u v i Ngân hàng b ng vi c tr v n và lãi đ y đ trong nh ng l n vay v n đ u tiên v i s ti n nh , khi đã t o đ c ni m tin, vay đ c nh ng kho n vay l n và tr n ch y.
Móc n i, h i l cán b ngân hàng đ vay đ c ti n, trì hoãn n . − Kh n ng qu n lý kinh doanh c a khách hàng ch a cao
M t s khách hàng vay v n đ m r ng quy mô ho t đ ng kinh doanh nh ng có thói quen v i cách qu n lý quy mô nh , ch a m nh d n đ i m i cung cách qu n lý đ phù h p v i vi c m r ng trên d n đ n s phá s n c a các ph ng án kinh doanh đ y kh thi mà l ra nó ph i thành công trên th c t . M t khi thi u s quan sát,
không n m b t đ c nh p đ thay đ i c a th tr ng thì có k ho ch s n xu t kinh doanh không h p lý, s nh h ng đ n hi u qu kinh doanh c a doanh nghi p, do đó
nh h ng đ n kh n ng tr n cho ACB.
− Tình hình tài chính doanh nghi p y u kém, thi u minh b ch
M t s khách hàng có n ng l c tài chính y u kém d n t i tình tr ng s n xu t kinh doanh thua l , l i nhu n gi m th p. Quy mô tài s n, ngu n v n nh bé, t l n so v i
v n t có cao là đ c đi m chung c a h u h t các doanh nghi p v a và nh t i VN.
Ngoài ra, thói quen ghi chép đ y đ , chính xác, rõ ràng các s sách k toán v n ch a đ c các doanh nghi p tuân th nghiêm ch nh và trung th c. Do v y, s sách k toán mà các doanh nghi p cung c p cho ngân hàng nhi u khi ch mang tính ch t hình th c và không ph n ánh đ c th c ch t ho t đ ng kinh doanh. Cho nên trong quá trình phân tích khách hàng vay, m t s chi nhánh v n d a vào s li u khách hàng cung c p mà không th m đnh k đ lo i tr nh ng thông tin không đúng, bên c nh đó m t s ít chi nhánh còn ch đ ng h ng d n khách hàng khai kh ng s li u nh m làm đ p báo cáo tài chính c a khách hàng đ đ c BTD/H TD duy t cho vay s gây r i ro cho ACB, n u c p phê duy t d a vào s li u khai kh ng này.
− M t s khách hàng m t n ng l c pháp lý
M t s khách hàng ho t đ ng s n xu t kinh doanh trái phép, không th c hi n đ y đ ngh a v n p thu v i Nhà n c, hàng hoá s n xu t không đúng tiêu chu n đ ng ký, vi ph m v sinh an toàn th c ph m, gây ô nhi m môi tr ng . . . b ph t ho c b đình ch ho t đ ng s n xu t kinh doanh ho c b yêu c u di d i nh h ng đ n doanh thu, l i nhu n và kh n ng tr n .
− Tình tr ng bong bóng trên th tr ng b t đ ng s n và ch ng khoán c ng gây ra nhi u r i ro cho h th ng ngân hàng
Trong n m 2008 và đ u n m 2009, giá b t đ ng s n gi m 30% - 40% đi kèm v i tình tr ng đóng b ng kéo dài, còn ch s ch ng khoán gi m 60% - 70% so v i đnh cu i n m 2007 khi n nhi u cá nhân, doanh nghi p tham gia kinh doanh trong 2 l nh v c này thua l l n ho c không bán đ c nh h ng chung đ n kh n ng thanh toán
n c a khách hàng.