a) Kế toỏn chi phớ nguyờn vật liệu trực tiếp:
PHIẾU XUÂT KHO
Ngày 17 thỏng 12 năm 2009
Đơn vị sử dụng: Cụng ty TNHH Thương mai Thanh Hải
Đối tượng sử dụng: Nhà hiệu bộ tại trường THCS Tam Hiệp
Xuất tại kho: Cụng ty
STT Tờn nhón hiệu Số lượng ĐVT Đơn giỏ Thành tiền Yờu cầu Thực xuất
01 Xi măng
hoàng thạch 22 22 Tấn 860.000 18.920.000
Tổng cộng 18.920.000
Cứ hạch toỏn như vậy theo từng húa đơn cho tất cả cỏc vật tư, nếu thanh toỏn luụn cho khỏch hàng thỡ lập phiếu chi thanh toỏn tiền hàng. Sau đo làm phiếu xuất kho xuất cho cụng trỡnh. Hạch toỏn như vậy sẽ mất thời gian nhưng đỳng với quy trỡnh và rễ kiểm tra hơn.
Sơ đồ 4: Sổ cỏi TK 621 Công ty TNHH XD và TM Thành Hải Cụm 12 - Tích Giang - Phúc Thọ - Hà Nội Sổ cái TK621 Từ ngày 01/01/2010 đến ngày 31/12/2010 Ma NT So Dien giai Tk Du Ps no Ps co - - Số dư đầu kỳ
PX 16/12/2009 TH01 Nhập xi măng vào CT Tam Hiệp theo H Đ số 39930 1521 18 920 000 PX 17/12/2009 TH02 Nhập xi măng vào CT Tam Hiệp theo H Đ số 39934 1521 18 920 000 PX 17/12/2009 TH03 Nhập gạch vào CT Tam Hiệp theo H Đ số 0017826 1521 12 628 569 PX 28/12/2009 TH04 Nhập thép vào CT Tam Hiệp theo H Đ số 92885 1521 17 996 000
PX 05/01/10 TH05 Nhập gạch vào CT Thôn Nội theo H Đ số 18049 1521 13 456 810 PX 06/01/10 TH06 Nhập gạch vào CT Tam Hiệp theo H Đ số 17842 1521 5 199 999 PX 06/01/10 TH07 Nhập gạch vào CT Tam Hiệp theo H Đ số 17884 1521 6 834 284 PX 07/01/10 TH08 Nhập gạch vào CT Tam Hiệp theo H Đ số 17932 1521 17 747 614 PX 15/01/10 TH09 Nhập gạch lát vào CT Tam Hiệp theo H Đ số 19171 1521 17 386 000 PX 16/01/10 TH10 Nhập gạch lát vào CT Tam Hiệp theo H Đ số 19186 1521 17 836 000 PX 18/01/10 TH11 Nhập gạch lát , gạch ốp vào CT Tam Hiệp theo H Đ số 1521 17 736 000
PX 20/01/10 TH12 Nhập Tôn mạ màu vào CT Tam Hiệp theo HĐ số
84756 1521 16 421 785
PX 18/01/10 TH13 Nhập Cát, đá vào CT Tam Hiệp theo HD số 83498 1521 143 000 000 PX 28/02/10 TH14 Nhập thép vào CT TH theo H Đ số 41176 1521 272 727 690 PX 28/02/10 TH15 Nhập Sơn cho công trình Tam Hiệp theo HĐ số
0004258 1521 17 409 091
PX 5/3/10 TH16 Nhập thép vào CT TH theo H Đ số 0092161 1521 18 168 260 PX 11/03/10 TH17 Nhập đỏ cho CT Tam Hiệp theo HD số 0008118 1521 13 500 000
PX 13/03/10 TH18 Nhập gạch vào CT TMN TH theo H Đ số 14621 1521 5 799 994 PX 17/03/10 TH19 Nhập gạch xây vào CT Tam Hiệp theo HĐ số 14683 1521 4 049 997 PX 25/03/10 TH20 Nhập Thiết bị điện vào CT tam Hiệp theo HĐ số
33708 1521 17 313 000
PX 27/03/10 TH21 Nhập Thiết bị điện vào CT tam Hiệp theo HĐ số
33710 1521 13 672 600
PC 31/03/10 TH22 TT tiền mua xăng theo H Đ số 21026 1111 7 612 818 PX 31/03/10 TH23 Nhập sơn vào CT tam Hiệp theo HD số 42266 1521 13 760 000 PX 05/04/10 TH24 Nhập Gạch ốp vào CT TH theo HD số 0097851 1521 17 977 000 PX 06/04/10 TH25 Nhập Gạch lát vào CT THtheo HD số 0097858 1521 18 160 000 PX 18/04/10 TH26 Nhập cát đen vào công trình TH theo HD số 0085540 1521 16 363 636 PX 24/04/10 TH27 Nhập Cát vàng vào công trình TH theo HD số
0086486 1521 18 000 000
PC 29/04/10 TH28 Thanh toán tiền thuê xe ô tô tháng 4 theo HD số
PX 02/05/10 TH30 Nhập gạch lát vào CT Nhà Hiệu bộ Tam Hiệp theo HD
số 0076778 1521 18 060 000
PX 02/05/10 TH31 Nhập gạch vào CT Tam Hiệp theo HD số 0061501 1521 14 181 816 PX 08/05/10 TH32 Nhập gạch xây vào CT Tam Hiệp theo HD số 0015335 1521 16 999 994 PX 10/05/10 TH33 Nhập gạch vào CT Tam Hiệp theo HD số 61504 1521 77 272 700
PX 18/05/10 TH34 Xuất kho gỗ 1521 61 354 550
PX 20/05/10 TH35 Nhập dây điện vào CT Nhà Hiệu bộ Tam Hiệp theo
HD số 0046277 1521 17 745 000
PX 24/05/10 TH36 Nhập Dây điện vào CT Tam Hiệp theo HD số 0046294 1521 17 920 000 PC 01/06/10 TH37 Thanh toán tiền xăng theo HD số 357609 1111 1 508 182 PX 03/06/10 TH38 Nhập tôn mạ màu vào CT Tam Hiệp theo HD số
0078976 1521 16 713 816
PC 04/06/10 TH39 Thanh toán tiền xăng theo HD số 0054135 1521 776 818 PX 02/07/10 TH40 Nhập ống nớc + Phụ kiện vào CT TH theo HD số
0065993 1521 5 119 066
PX 13/07/10 TH41 Nhập xi măng vào CT tam hiệp theo HD số 0098257 1521 75 455 272 PX 27/07/10 TH42 Nhập xi măng vào CT tam hiệp theo HD số 56919 1521 44 290 800 PX 30/08/10 TH43 Nhập sắt + xi măng vào CT Tam hiệp theo HD số
56938 1521 181 899 300
1.320.515.089
- - Cộng phát sinh trong kỳ 1 320 515 089 1.320.515.089