2.1.4.1 Đặc điểm tổ chức sản xuất kinh doanh
* Lĩnh vực, ngành nghề kinh doanh.
Công ty phát triển xây dựng và kinh doanh ở hai lĩnh vực là xây dựng và du lịch, với các chức năng chính:
+Xây dựng nhà các loại
+ Xây dựng các công trình dân dụng, giao thông, thuỷ lợi, công nghiệp, điện đến 35 KV, Các công trình thuỷ điện, san lấp mặt bằng mặt bằng, làm đưòng giao thông nội bộ trong mặt bằng xây dựng
+ Trang trí ngoại thất và xây dựng các công trình cây xanh
+ Tư vấn thiết kế kết cấu các công trình công trình giao thông ( cầu đường) + Khai thác đá, cát, sạn, đất, các loại
+ Kinh doanh nhà hàng, khu vui chơi, giải trí, công viên, cung ứng vật tư ngoại thất, khuôn viên cây cảnh.
+ Kinh doanh du lịch lữ hành.
+ Kinh doanh bất động sản với quyền sở hữu và đi thuê.
2.1.4.2.Đặc điểm quy trình công nghệ sản xuất
Quy trình sản xuất sản phẩm chính:
Các nhóm sản phẩm sản phẩm chính của Công ty TNHH Tập Đoàn Sơn Hải: các công trình xây dựng cầu, đường, các công trình thủy lợi ….Công ty còn kinh doanh dịch vụ nhà hàng ăn uống.
Trong hoạt động sản xuất , công ty lập kế hoạch sản xuất rất chặt chẽ , được kế hoạch hóa, sau đó triển khai xuống các tổ đội thi công, đảm bảo tiến độ sản xuất và đáp ứng đúng thời hạn các đơn đặt hàng.Việc tổ chức hoạt động sản xuất khoa học là 1 nhân tố có tác dụng rất tích cực vào việc nâng cao hiệu quả hoạt động sản xuất kinh doanh và hiệu quả sử dụng vốn của công ty.
2.1.4.3. Đặc điểm về cơ sở vật chất kĩ thuật
Về đặc điểm cơ sở vật chất, công ty có 3 đội xây lắp chính và nhiều đội xây lắp phụ. Tổng số công nhân viên các đội xây lắp lên đên gần 500 người. Về trang bị thiết bị máy móc trong công ty, máy móc thiết bị được trang bị đầy đủ, đảm bảo an toàn, đáp ứng tốt các yêu cầu của hoạt động sản xuất, các máy móc thiết bị vẫn còn thời gian sử dụng dài, đồng thời trong quá trình hoạt động công ty đã tăng cường bổ sung thêm nhiều máy móc mới để tăng hiệu quả sản xuất kinh doanh ngày một tốt hơn.
2.1.4.4. Tình hình thị trường vầ đối thủ cạnh tranh của công ty
Hiện nay các mặt hàng chính của Công ty được sản xuất và tiêu thụ theo đơn đặt hàng của khách hàng với nhu cầu thị trường là khá lớn, đòi hỏi luôn luôn mở rộng thị trường không những trong nước mà cả nước ngoài. Tuy nhiên khả năng cung ứng của Công ty còn hạn chế không đủ để đáp ứng nhu
cơ sở hạ tầng ngày càng nhiều. Đã có nhiều công trình xây dựng cầu, đường bộ… phong phú, đa dạng. Với việc tận dụng các lợi thế của công ty và được đảm bảo về chất lượng, uy tín của công ty ngày một cao trong thị trường.
Các đối thủ cạnh tranh trong ngành tương đối lớn mạnh về nhiều phương diện và chiếm thị phần tương đối đáng kể. Công ty cần nâng cao uy tín chất lượng sản phẩm để nâng cao năng lực cạnh tranh hơn nữa.
2.1.5.Tình hình tài chính chủ yếu của công ty
2.1.5.1. Kết quả hoạt động của công ty trong một số năm gần đây
Gần đây công ty tiếp tục khởi công xây dựng các công trình giao thông ,thủy lợi,…Các dự án được triển khai tốt đã góp phần giúp công ty phát triển sản xuất kinh doanh như dự án hồ Tả Trạch G14, dự án Trường Sơn Đông G7,…
BẢNG 2.1. SƠ LƯỢC KQHĐKD CÁC NĂM GẦN ĐÂY
Đơn vị: VNĐ
TT Chỉ tiêu Năm 2012 Năm 2011
So sánh
Số tuyệt đối Số tươngđối
1 Doanh thu từ hoạt động kinh doanh 464.973.628.437 452.504.897.976 12.468.730.461 2,76%
2 Doanh thu thuần về hoạt động kinh doanh 464.973.628.437 452.504.897.976 12.468.730.461 2,76%
3 Lợi nhuận thuần từ HĐKD 4.126.509.035 21.316.193.407 (17.189.684.372) -80,64%
4 Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế 6.040.840.805 21.641.946.100 (15.601.105.295) -72,09%
5 Nộp thuế vào NSNN 1.432.147.141 4.918.738.702 (3.486.591.561) -70,88%
6 Lợi nhuận sau thuế TNDN 4.608.693.664 16.723.207.398 (12.114.513.734) -72,44%
7 Tổng tài sản bình quân 884.980.254.227 894.454.534.112 (9.474.279.885) -1,06%
8 Vốn chủ sở hữu bình quân 442.538.686.272 458.324.706.781 (15.786.020.509) -3,44%
9 ROA(%) (=6/7) 0,52% 1,87% -1,35% -72,15%
10 ROE(%)(=6/8) 1,04% 3,65% -2,61% -71,46%
So sánh kết quả năm 2012 so với năm 2011, tổng tài sản bình quân giảm 9.474.279.885đ, Vốn chủ sở hữu bình quân giảm 15.786.020.509đ, Nguyên nhân là do trong năm 2012 đã có sự giảm đáng kể tài sản ngắn hạn làm cho tổng tài sản giảm đi, các chủ sở hữu rút bớt một phần vốn góp, trong khi lợi nhuận sau thuế thu được giảm so với năm trước đã làm cho chỉ tiêu vốn chủ sở hữu bình quân giảm.
Các chỉ tiêu ROA, ROE đều giảm, ROA giảm 1,35%, còn ROE giảm 2,61%. Nguyên nhân là do lợi nhuận sau thuế trong năm giảm so với năm trước, các chi phí tăng làm cho chi phí giá vốn hàng bán tăng, nên lợi nhuận đã giảm đi.
2.1.5.2. Tình hình tài chính chủ yếu của công ty năm 2011-2012
BẢNG 2.2. TÌNH HÌNH BIẾN ĐỘNG TÀI SẢN
Đơn vị: VNĐ
Chỉ tiêu 31/12/2012 31/12/2011 So sánh
Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ lệ Tỷ trọng
A. Tài sản ngắn hạn 372.172.430.588 45,11% 508.770.182.219 53,85% (136.597.751.631) -26,85% -8,74%
I. Tiền và các khoản tương
đương tiền 46.300.674.597 12,44% 52.300.674.597 10,28% (6.000.000.000) -11,47% 2,16%
1. Tiền 46.300.674.597 100,00% 52.300.674.597 100,00% (6.000.000.000) -11,47% 0,00%
III. Các khoản phải thu 150.736.515.012 40,50% 157.922.393.284 31,04% (7.185.878.272) -4,55% 9,46%
1. Phải thu của khách hàng 80.137.279.155 53,16% 109.779.977.056 69,52% (29.642.697.901) -27,00% -16,35%
2. Trả trước cho người bán 11.526.665.429 7,65% 15.211.756.037 9,63% (3.685.090.608) -24,23% -1,99%
4. Phải thu theo niên độ kế
hoạch HĐ xây dựng 28.000.000.000 18,58% 25.000.000.000 15,83% 3.000.000.000 12,00% 2,74%
5. Các khoản phải thu khác 31.072.570.428 20,61% 7.930.660.191 5,02% 23.141.910.237 291,80% 15,59%
IV. Hàng tồn kho 91.950.768.422 24,71% 193.845.422.343 38,10% (101.894.653.921) -52,56% -13,39% 1. Hàng tồn kho 91.950.768.422 100,00% 193.845.422.343 100,00% (101.894.653.921) -52,56% 0,00% V. Tài sản ngắn hạn khác 83.184.472.557 22,35% 104.701.691.995 20,58% (21.517.219.438) -20,55% 1,77% 5. Tài sản ngắn hạn khác 83.184.472.557 100,00% 104.701.691.995 100,00% (21.517.219.438) -20,55% 0,00% B. Tài sản dài hạn ( 200= 210+ 220+ 240+ 250+260) 452.942.339.351 54,89% 436.075.556.296 46,15% 16.866.783.055 3,87% 8,74% II. Tài sản cố định 448.596.340.863 99,04% 431.312.903.704 98,91% 17.283.437.159 4,01% 0,13% 1. Tài sản cố định hữu hình 253.774.340.863 56,57% 282.688.764.639 65,54% (28.914.423.776) -10,23% -8,97%
4.Chi phí xây dựng cơ bản dở
dang 47.411.000.000 10,57% 1.213.139.065 0,28% 46.197.860.935
3808,13
% 10,29%
IV.Các khoản đầu tư tài chính
dài hạn 200.000.000 0,04% 200.000.000 0,05% 0 0,00% 0,00%
2.Đầu tư vào công ty liên
kết,liên doanh 200.000.000 100,00% 200.000.000 100,00% 0 0,00% 0,00%
V.Tài sản dài hạn khác 4.145.998.488 0,92% 4.562.652.592 1,05% (416.654.104) -9,13% -0,13%
1.Chi phí trả trước dài hạn 4.145.998.488 100,00% 4.562.652.592 100,00% (416.654.104) -9,13% 0,00%
Tổng cộng tài sản
(270=100+200) 825.114.769.939 100,00% 944.845.738.515 100,00% (119.730.968.576) -12,67% 0,00%
Nhận xét:
+ Về tình hình tài sản: Giảm về số tuyệt đối là 119.730.968.576đ, tỉ lệ giảm 12,67%.Trong đó: