Khái quát về công ty TNHH Tập đoàn Sơn Hải- 123docz.net

2.1.1. Quá trình hình thành và phát triển

2.1.1.1.Giới thiệu về công ty

- Tên công ty: Công ty TNHH Tập đoàn Sơn Hải

- Địa chỉ: 117- Đường Hữu nghị - Phường Nam Lý – TP Đồng Hới - Tỉnh Quảng Bình.

- Điện thoại: 052.3825755

- Đơn vị chi nhánh : Công ty TNHH Tập đoàn Sơn Hải Quảng Bình tại Hà Nội.

- Vốn điều lệ: 300.411.000.000 đồng (Việt Nam đồng)

- Người đại diện theo pháp luật của công ty: Tổng giám đốc: Nguyễn Viết Hải

2.1.1.2 Quá trình hình thành và phát triển

Công ty TNHH Tập đoàn Sơn Hải được thành lập theo Giấy chứng nhận đăng kí kinh doanh số 3100196175 đăng kí lần đầu ngày 13 tháng 04 năm 1998 và đăng kí thay đổi lần thứ 13 ngày 02 tháng 12 năm 2011 do Sở kế hoạch và đầu tư tỉnh Quảng Bình cấp

Có thể nói từ khi mới thành lập Công ty TNHH Tập đoàn Sơn Hải là công ty TNHH có tổng số vốn còn ít, chỉ hoạt động trong phạm vi tỉnh Quảng Bình. Trải qua hơn 10 năm xây dụng và phát triển Công ty đã không ngừng lớn mạnh, quy mô hoạt động của doanh nghiệp đã từng bước được mở rộng.

Phạm vi hoạt động cũng đuợc mở rộng ra các tỉnh thành khắp miền trung và Tây nguyên.

Về trình độ, năng lực của cán bộ, công nhân viên tương đối đồng đều, luôn được lãnh đạo công ty quan tâm giúp đỡ về mọi mặt, các phòng, ban, các tổ chức đoàn thể, chính trị trong công ty được hình thành và từng bước đi vào hoạt động có hiệu quả, được trang bị cơ sở vật chất, trang thiết bị đầy đủ. Công ty luôn chú trộng mua sắm máy móc hiện đại, các phương tiện xe máy chuyên dụng phù hợp với yêu cầu kỹ thuật các công trình.

Với một Công ty được thành lập và phát triển trong giai đoạn kinh tế thị trường, ngành xây dựng nói chung, Công ty TNHH Sơn Hải nói riêng phải đứng trước sức cạnh tranh gay gắt, tuy nhiên với quan điểm “lấy chất lượng, kỷ thuật, mỷ thuật của công trình là tiêu chí hàng đầu” vì vậy Công ty đã xây dựng nhiều công trình với chất lượng tốt, tạo uy tín trên thị trường xây dựng, nâng cao năng lực cạnh tranh và năng lực đấu thầu. Từ đó Công ty không những bảo toàn vốn hoạt động mà ngày càng phát triển lớn mạnh nâng cao lợi nhuận, bổ sung nguồn vốn kinh doanh. Công ty TNHH Tập đoàn Sơn Hải là một trong những công ty xây lắp lớn, có uy tín của tỉnh Quảng Bình củng như cả nước.

Phát huy những kết quả đã đạt được trong hoạt động của mình, bằng sự năng động sáng tạo của tập thể lãnh đạo tập đoàn mà đứng đầu là Tổng giám đốc Nguyễn Viết Hải, trong những năm gần đây, thực hiện chủ trương của tỉnh Quảng Bình, công ty TNHH Tập đoàn Sơn Hải đã không ngừng vươn lên trong đổi mới tổ chức, nâng cao năng lực cạnh tranh, tìm kiếm thị phần vì vậy đã tạo lập được uy tín trong và ngoài tỉnh. Nhiều công trình, hạng mục đầu tư của công ty được nhiều cơ quan, đơn vị trong và ngoài nước đánh giá có chất

lượng, nhiều năm lại đây công ty TNHH Tập đoàn Sơn Hải trở thành một trong những công ty lớn của tỉnh Quảng Bình.

Đến nay, tình hình quy mô Vốn điều lệ tại Công ty gồm: 300.411.000.000 đồng . Trong đó vốn từ các thành viên đóng góp như sau:

+Công ty TNHH Tập đoàn Sơn Hải Vương góp :147.411.000.000 đồng +Nguyễn Viết Hải góp : 151.900.000.000 đồng +Nguyễn Viết Bắc góp : 1.100.000.000 đồng

2.1.2. Chức năng, nhiệm vụ kinh doanh

Qua nhiều năm phát triển và trưởng thành, đến nay chức năng, ngành nghề kinh doanh của Công ty TNHH Tập đoàn Sơn Hải bao gồm :

+Xây dựng nhà các loại

+ Xây dựng các công trình dân dụng, giao thông, thuỷ lợi, công nghiệp, điện đến 35 KV, Các công trình thuỷ điện, san lấp mặt bằng mặt bằng, làm đưòng giao thông nội bộ trong mặt bằng xây dựng

+ Trang trí ngoại thất và xây dựng các công trình cây xanh

+ Tư vấn thiết kế kết cấu các công trình công trình giao thông ( cầu đường) + Khai thác đá, cát, sạn, đất, các loại

+ Kinh doanh nhà hàng, khu vui chơi, giải trí, công viên, cung ứng vật tư ngoại thất, khuôn viên cây cảnh.

+ Kinh doanh du lịch lữ hành.

+ Kinh doanh bất động sản với quyền sở hữu và đi thuê. +Đầu tư sản xuất,truyền tải và phân phối điện

Công ty TNHH Tập đoàn Sơn Hải hoạt động nhiều lĩnh vực kinh doanh nhưng chủ yếu là là các công trình dân dụng giao thông thuỷ lợi. Trong đó quá trình hoạt động công ty đã đạt được các chỉ tiêu sản xuất kinh doanh từ đó làm cho lợi nhuận năm sau cao hơn năm trước, tiền lương của người lao động cũng được tăng lên.

2.1.3. Cơ cấu tổ chức hoạt động kinh doanh của công ty

2.1.3.1. Tổ chức bộ máy quản lí và tổ chức bộ máy quản lí tài chính-kế toán của công ty

Nguồn: Công ty TNHH Tập đoàn Sơn Hải

HÌNH 2.1. TỔ CHỨC BỘ MÁY QUẢN LÍ CỦA CÔNG TY

Tổng Giám đốc Phó T.giámđốc Phòng KT-TV toán tài Phòng tổ chức lao động Ban an toàn lao động Phòng kế hoạch kỹ thuật

+ Về tổ chức bộ máy quản lý:

Mấy năm lại đây, Công ty TNHH Tập đoàn Sơn Hải luôn luôn chú ý hoàn thiện tổ chức bộ máy quản lý, điều hành công ty. Đến nay toàn công ty đã đi vào hoạt động có chất lượng và nề nếp. Tổ chức bộ máy quản lý của công ty đến nay ngoài lãnh đạo tập đoàn, có 7 đơn vị trực thuộc , trong đó có 01 Tổng Giám đốc và 1 Phó tổng giám đốc, có 3 phòng chuyên môn, 1 Ban an toàn lao động và 3 đội xây lắp trực thuộc (xem hình 2. 1)

+ Tổ chức bộ máy quản lí tài chính-kế toán.

Về tổ chức bộ máy tài chính- kế toán của công ty TNHH tập đoàn Sơn Hải cũng được sắp xếp theo hướng tinh gọn, đủ năng lực để tham mưu cho lãnh đạo tập đoàn quản lý về tài chính- kế toán.

Hiện nay, tổ chức bộ máy quản lý tài chính- kế toán của công ty bao gồm kế toán tổng hợp chung, kế toán thanh toán, kế toán ngân hàng, kế toán tài sản cố định, kế toán vật tư, kế toán tiền lương, kế toán quỹ và 3 kế toán viên tại 3 đội xây lắp (xem hình 2.2)

Công ty TNHH Tập đoàn Sơn Hải thực hiện việc tổ chức bộ máy quản lý theo hình thức tập trung mọi quyết định đều do Tổng giám đốc đưa ra. Giúp việc cho Tổng Giám đốc là 1 Phó tổng giám đốc và các phòng ban chức năng.

2.1.3.2.Chức năng nhiệm vụ của từng bộ phận trong đơn vị

- Tổng Giám đốc công ty: Là người có quyền lớn nhất của công ty, có nhiệm vụ quản lý điều hành mọi hoạt động của công ty, chịu trách nhiệm trước pháp luật và cơ quan nhà nước

- Phó tổng giám đốc: Là người trợ giúp Tổng giám đốc thay mặt giám đốc đièu hành mọi hoạt động của công ty khi Tổng giám đốc vắng mặt, chịu trách nhiệm trước Tổng giám đốc và pháp luật .

Nguồn: Công ty TNHH Tập đoàn Sơn Hải

HÌNH 2.2. TỔ CHỨC BỘ MÁY KẾ TOÁN- TÀI CHÍNH CỦA CÔNG TY

- Phòng kế toán tài chính: Là phòng nghiệp vụ giúp giám đốc trong việc tổ chức và chỉ đạo toàn bộ công tác tài chính kế toán, thông tin kinh tế, tổ chức hoạch toán nội bộ, là nơi quản lý tài sản nguồn vốn của công ty theo chế độ chính sách và Pháp lệnh kế toán thống kê của nhà nước và những quy định cụ thể khác của công ty về công tác quản lý kinh tế tài chính.

- Phòng kế hoạch - kỹ thuật: Thiết kế, lập kế hoạch và trực tiếp chỉ đạo việc xây lắp các các công trình

Kế toán trưởng Kế toán tổng hợp Kế toán thanh toán Kế toán ngân hàng Kế toán tài sản cố định toánKế vật tư Kế toán tiền lương Kế toán dội xây lắp 1 Kế toán đội xây lắp 2 Kế toán đội xây lắp 3 Kế toán quỹ

- Phòng tổ chức lao động: Tuyển dụng, ký kết hợp và quản lý lao động, quản lý kế hoạch tiền lương tiền lương. Lưu trữ văn bản bảo mật, quản lý con dấu.

- Ban an toàn lao động: Mua sắm, cấp phát cho người lao động làm việc an toàn hiệu quả, tránh tai nạn khi lao động.

- Các đội xây lắp : Trực tiếp xây lắp các công trình

2.1.4. Đặc điểm hoạt động SXKD của công ty

2.1.4.1 Đặc điểm tổ chức sản xuất kinh doanh

* Lĩnh vực, ngành nghề kinh doanh.

Công ty phát triển xây dựng và kinh doanh ở hai lĩnh vực là xây dựng và du lịch, với các chức năng chính:

+Xây dựng nhà các loại

+ Trang trí ngoại thất và xây dựng các công trình cây xanh

+ Tư vấn thiết kế kết cấu các công trình công trình giao thông ( cầu đường) + Khai thác đá, cát, sạn, đất, các loại

+ Kinh doanh nhà hàng, khu vui chơi, giải trí, công viên, cung ứng vật tư ngoại thất, khuôn viên cây cảnh.

+ Kinh doanh du lịch lữ hành.

+ Kinh doanh bất động sản với quyền sở hữu và đi thuê.

2.1.4.2.Đặc điểm quy trình công nghệ sản xuất

Quy trình sản xuất sản phẩm chính:

Các nhóm sản phẩm sản phẩm chính của Công ty TNHH Tập Đoàn Sơn Hải: các công trình xây dựng cầu, đường, các công trình thủy lợi ….Công ty còn kinh doanh dịch vụ nhà hàng ăn uống.

Trong hoạt động sản xuất , công ty lập kế hoạch sản xuất rất chặt chẽ , được kế hoạch hóa, sau đó triển khai xuống các tổ đội thi công, đảm bảo tiến độ sản xuất và đáp ứng đúng thời hạn các đơn đặt hàng.Việc tổ chức hoạt động sản xuất khoa học là 1 nhân tố có tác dụng rất tích cực vào việc nâng cao hiệu quả hoạt động sản xuất kinh doanh và hiệu quả sử dụng vốn của công ty.

2.1.4.3. Đặc điểm về cơ sở vật chất kĩ thuật

Về đặc điểm cơ sở vật chất, công ty có 3 đội xây lắp chính và nhiều đội xây lắp phụ. Tổng số công nhân viên các đội xây lắp lên đên gần 500 người. Về trang bị thiết bị máy móc trong công ty, máy móc thiết bị được trang bị đầy đủ, đảm bảo an toàn, đáp ứng tốt các yêu cầu của hoạt động sản xuất, các máy móc thiết bị vẫn còn thời gian sử dụng dài, đồng thời trong quá trình hoạt động công ty đã tăng cường bổ sung thêm nhiều máy móc mới để tăng hiệu quả sản xuất kinh doanh ngày một tốt hơn.

2.1.4.4. Tình hình thị trường vầ đối thủ cạnh tranh của công ty

Hiện nay các mặt hàng chính của Công ty được sản xuất và tiêu thụ theo đơn đặt hàng của khách hàng với nhu cầu thị trường là khá lớn, đòi hỏi luôn luôn mở rộng thị trường không những trong nước mà cả nước ngoài. Tuy nhiên khả năng cung ứng của Công ty còn hạn chế không đủ để đáp ứng nhu

cơ sở hạ tầng ngày càng nhiều. Đã có nhiều công trình xây dựng cầu, đường bộ… phong phú, đa dạng. Với việc tận dụng các lợi thế của công ty và được đảm bảo về chất lượng, uy tín của công ty ngày một cao trong thị trường.

Các đối thủ cạnh tranh trong ngành tương đối lớn mạnh về nhiều phương diện và chiếm thị phần tương đối đáng kể. Công ty cần nâng cao uy tín chất lượng sản phẩm để nâng cao năng lực cạnh tranh hơn nữa.

2.1.5.Tình hình tài chính chủ yếu của công ty

2.1.5.1. Kết quả hoạt động của công ty trong một số năm gần đây

Gần đây công ty tiếp tục khởi công xây dựng các công trình giao thông ,thủy lợi,…Các dự án được triển khai tốt đã góp phần giúp công ty phát triển sản xuất kinh doanh như dự án hồ Tả Trạch G14, dự án Trường Sơn Đông G7,…

BẢNG 2.1. SƠ LƯỢC KQHĐKD CÁC NĂM GẦN ĐÂY

Đơn vị: VNĐ

TT Chỉ tiêu Năm 2012 Năm 2011

So sánh

Số tuyệt đối Số tươngđối

1 Doanh thu từ hoạt động kinh doanh 464.973.628.437 452.504.897.976 12.468.730.461 2,76%

2 Doanh thu thuần về hoạt động kinh doanh 464.973.628.437 452.504.897.976 12.468.730.461 2,76%

3 Lợi nhuận thuần từ HĐKD 4.126.509.035 21.316.193.407 (17.189.684.372) -80,64%

4 Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế 6.040.840.805 21.641.946.100 (15.601.105.295) -72,09%

5 Nộp thuế vào NSNN 1.432.147.141 4.918.738.702 (3.486.591.561) -70,88%

6 Lợi nhuận sau thuế TNDN 4.608.693.664 16.723.207.398 (12.114.513.734) -72,44%

7 Tổng tài sản bình quân 884.980.254.227 894.454.534.112 (9.474.279.885) -1,06%

8 Vốn chủ sở hữu bình quân 442.538.686.272 458.324.706.781 (15.786.020.509) -3,44%

9 ROA(%) (=6/7) 0,52% 1,87% -1,35% -72,15%

10 ROE(%)(=6/8) 1,04% 3,65% -2,61% -71,46%

So sánh kết quả năm 2012 so với năm 2011, tổng tài sản bình quân giảm 9.474.279.885đ, Vốn chủ sở hữu bình quân giảm 15.786.020.509đ, Nguyên nhân là do trong năm 2012 đã có sự giảm đáng kể tài sản ngắn hạn làm cho tổng tài sản giảm đi, các chủ sở hữu rút bớt một phần vốn góp, trong khi lợi nhuận sau thuế thu được giảm so với năm trước đã làm cho chỉ tiêu vốn chủ sở hữu bình quân giảm.

Các chỉ tiêu ROA, ROE đều giảm, ROA giảm 1,35%, còn ROE giảm 2,61%. Nguyên nhân là do lợi nhuận sau thuế trong năm giảm so với năm trước, các chi phí tăng làm cho chi phí giá vốn hàng bán tăng, nên lợi nhuận đã giảm đi.

2.1.5.2. Tình hình tài chính chủ yếu của công ty năm 2011-2012

BẢNG 2.2. TÌNH HÌNH BIẾN ĐỘNG TÀI SẢN

Đơn vị: VNĐ

Chỉ tiêu 31/12/2012 31/12/2011 So sánh

Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ lệ Tỷ trọng

A. Tài sản ngắn hạn 372.172.430.588 45,11% 508.770.182.219 53,85% (136.597.751.631) -26,85% -8,74%

I. Tiền và các khoản tương

đương tiền 46.300.674.597 12,44% 52.300.674.597 10,28% (6.000.000.000) -11,47% 2,16%

1. Tiền 46.300.674.597 100,00% 52.300.674.597 100,00% (6.000.000.000) -11,47% 0,00%

III. Các khoản phải thu 150.736.515.012 40,50% 157.922.393.284 31,04% (7.185.878.272) -4,55% 9,46%

1. Phải thu của khách hàng 80.137.279.155 53,16% 109.779.977.056 69,52% (29.642.697.901) -27,00% -16,35%

2. Trả trước cho người bán 11.526.665.429 7,65% 15.211.756.037 9,63% (3.685.090.608) -24,23% -1,99%

4. Phải thu theo niên độ kế

hoạch HĐ xây dựng 28.000.000.000 18,58% 25.000.000.000 15,83% 3.000.000.000 12,00% 2,74%

5. Các khoản phải thu khác 31.072.570.428 20,61% 7.930.660.191 5,02% 23.141.910.237 291,80% 15,59%

IV. Hàng tồn kho 91.950.768.422 24,71% 193.845.422.343 38,10% (101.894.653.921) -52,56% -13,39% 1. Hàng tồn kho 91.950.768.422 100,00% 193.845.422.343 100,00% (101.894.653.921) -52,56% 0,00% V. Tài sản ngắn hạn khác 83.184.472.557 22,35% 104.701.691.995 20,58% (21.517.219.438) -20,55% 1,77% 5. Tài sản ngắn hạn khác 83.184.472.557 100,00% 104.701.691.995 100,00% (21.517.219.438) -20,55% 0,00% B. Tài sản dài hạn ( 200= 210+ 220+ 240+ 250+260) 452.942.339.351 54,89% 436.075.556.296 46,15% 16.866.783.055 3,87% 8,74% II. Tài sản cố định 448.596.340.863 99,04% 431.312.903.704 98,91% 17.283.437.159 4,01% 0,13% 1. Tài sản cố định hữu hình 253.774.340.863 56,57% 282.688.764.639 65,54% (28.914.423.776) -10,23% -8,97%

4.Chi phí xây dựng cơ bản dở

dang 47.411.000.000 10,57% 1.213.139.065 0,28% 46.197.860.935

3808,13

% 10,29%

IV.Các khoản đầu tư tài chính

dài hạn 200.000.000 0,04% 200.000.000 0,05% 0 0,00% 0,00%

2.Đầu tư vào công ty liên

kết,liên doanh 200.000.000 100,00% 200.000.000 100,00% 0 0,00% 0,00%

V.Tài sản dài hạn khác 4.145.998.488 0,92% 4.562.652.592 1,05% (416.654.104) -9,13% -0,13%

1.Chi phí trả trước dài hạn 4.145.998.488 100,00% 4.562.652.592 100,00% (416.654.104) -9,13% 0,00%

Tổng cộng tài sản

(270=100+200) 825.114.769.939 100,00% 944.845.738.515 100,00% (119.730.968.576) -12,67% 0,00%

Nhận xét:

+ Về tình hình tài sản: Giảm về số tuyệt đối là 119.730.968.576đ, tỉ lệ giảm 12,67%.Trong đó:

- Tài sản ngắn hạn giảm về số tuyệt đối là 136.597.751.631đ, tỉ lệ giảm26,65%. 26,65%.

- Tài sản dài hạn tăng về số tuyệt đối là 16.866.783.055đ, tỉ lệ tăng 3,87%.

Nguyên nhân của sự thay đổi trên là do trong năm 2012 công ty đã đầu tư mua sắm các thiết bị máy móc, xe cần cẩu, máy xúc,3 xe tải..… để phục vụ hoạt động sản xuất, đầu tư mua sắm nguyên vật liệu cho các công trình.

Đơn vị: VNĐ

Chỉ tiêu

Năm 2012 Năm 2011 So sánh

Số tiền Tỉ trọng Số tiền Tỉ trọng Số tiền Tỉ lệ Tỉ trọng