II. Đầu tư TC
1. Phải thu ngắn hạn của khách hàng
3.3.1.2. Chủ động trong việc xây dựng kế hoạch huy động và sử dụng VLĐ
Trong năm 2013, Công ty cần kết hợp tổ chức tốt công tác bán hàng, thanh toán tiền hàng và thu hồi công nợ để hạn chế các khoản phải thu, đồng thời tăng cường uy tín của Công ty trong quá trình thanh toán tiền hàng đối với nhà cung cấp và khuyến khích khách hàng thanh toán trước một phần giá trị hàng hoá cho Công ty nhằm tiến tới tăng khoản vốn chiếm dụng từ khách hàng. Đây là những khoản vốn hợp lý và hợp pháp mà Công ty cần khai thác để bổ sung nhu cầu VLĐ.
Tuy nhiên, khi sử dụng khoản vốn chiếm dụng từ nhà cung cấp Công ty cũng cần chú ý:
+Tạo mối quan hệ tốt với các nhà cung cấp, xác định họ là những đối tác chiến lược trong hoạt động KD của mình.
+Cần kết hợp đồng thời giữa kế hoạch mua chịu với kế hoạch sản xuất, tiêu thụ sản phẩm để đảm bảo cung cấp đúng về thời gian và số lượng hàng hóa cần thiết, tránh tình trạng mua chịu quá nhiều về dự trữ trong kho làm ứ đọng vốn.
+Lập kế hoạch dự toán thu chi bằng tiền, đảm bảo khả năng thanh toán tại mọi thời điểm, quan trọng nhất là phải tôn trọng kỷ luật thanh toán với các nhà cung cấp: trả đúng hạn, đúng số lượng đã cam kết. Công ty cần phân loại đúng đắn các khoản nợ: Nợ trong hạn, nợ đến hạn, nợ quá hạn để có kế hoạch chi trả theo từng đợt làm giảm bớt gánh nặng tài chính trong cùng một lúc. Thực hiện tốt việc này sẽ củng cố niềm tin với bạn hàng, là cơ sở để mua chịu với khối lượng cần thiết.
Điều này cũng tương tự với các khoản vay ngân hàng Công ty cần tạo lòng tin đối với họ bằng việc trả cả gốc và lãi đúng kỳ hạn. Sau khi dự tính nhu cầu VLĐ của năm và xem xét việc huy động các nguồn tài trợ khác, Công ty cần lập kế hoạch vay và rút vốn phù hợp với nhu cầu của quá trình SXKD.