Số: VTTHTT523
Vụ việc: Thanh toán tiền dịch vụ TOPUP, PINCODE, AMS
Họ tên:
Bộ phận công tác:
Đề nghị thanh toán số tiền theo bảng tổng hợp sau:
Định khoản Nợ TK 131, 138, 136
Có TK 5113 Có TK 3331
Diễn giải chi tiết
T
T Chứng từ
Nội dung thanh toán ( theo chứng từ gốc) Tiền hàng Thuế GTGT Cộng Số N/T 1 HĐ 008210 1 31/3/201 2 Thu tiền dịch vụ TOPUP 759.436.14 7 75.943.61 4 835.379.76 1
Thu tiền PINCODE 423.128.33 6 42.312.83 3 465.441.16 9 ... Tổng cộng 4.853.799.2 33 485.379.9 23 5.339.179.1 56
NGƯỜI T. TOÁN
TRƯỞNG T. TÂM
KT. TTOÁN TP. GIÁM ĐỐC
o B5: Xuất hóa đơn cho đối tác (theo mẫu bảng 2.3)
Cước dịch vụ trả sau:
- Cước trả sau: là hình thức khách hàng sử dụng trước dịch vụ của Viettel, sau đó khi nhận đựợc thông báo cước + hóa đơn(nếu có) mới thực hiện thanh tóan.
- Các hình thức thu tiền cước trả sau: tùy thuộc vào nhu cầu sử dụng khách hàng có thể sử dụng một trong các hình thức thuộc 2 nhóm sau:
• Nhóm trực tiếp: Thu tại nhà, thu tại cửa hàng, UNC/UNT
• Nhóm gián tiếp: Pay199, anypay, USSD, Topup, Login Fail,Webportal, ..
- Các kênh thu cước: Bao gồm tổ thu, đại lý, cửa hàng, nhân viên địa bàn, CTV
Bộ chứng từ:
- Biên bản cước trả sau các dịch vụ với 64 CNVT Tỉnh TP - Bảng tổng hợp tại tỉnh từng dịch vụ
- Biên bản cước phát sinh từng dịch vụ
- Biên bản gạch nợ cước trả sau các dịch vụ bằng hình thức thanh toán gián tiếp
Qui trình:
o Bước 1:
Ngày 10 hàng tháng, nhận: Biên bản cước phát sinh từ Phòng tính cước TTCNTT, Biên bản cước gạch nợ của 64 CNVT Tỉnh/TP từ TTĐHTC
Bước 2:
Căn cứ vào các biên bản trên thực hiện nhập doanh thu, thuế, và báo nợ cước gạch nợ cho các CNVT Tỉnh/TP. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Các dịch vụ GTGT: Bộ chứng từ:
Biên bản gốc có đầy đủ chữ ký của hai bên Hóa đơn GTGT gốc
Bảng tổng hợp thanh toán doanh thu, chi phí, bù trừ, tiền về…(phải có ĐK nghiệp vụ thanh toán)
Sổ chi tiết tài khoản (Bù trừ 331,131) Đề nghị chuyển tiền
Đối với trường hợp đối tác đổi tên hoặc thanh lý HĐ, chứng từ kèm theo là sổ chi tiết TK131,331 + thông báo của đối tác.
Qui trình:
TTVAS và TTND, TTKHDN:
• Hàng tháng, khi có Hợp đồng ký mới hoặc thanh lý. TTVAS, TTND, KHDN gửi file scan Hợp đồng cho Phòng Tài chính để phối hợp thực hiện. ( theo mẫu bảng 2.2)
• Khi có đối tác bị phạt lỗi, spam,..TTVAS, TTND, TTKHDN gửi công văn cho Phòng Tài chính để thu hoặc trừ phạt vào doanh thu của đối tác.
• Phòng Tài chính phản hồi lại cho TTVAS và yêu cầu gửi công văn cho đối tác khi có vướng mắc (VD: không phối hợp xuất hóa đơn, không nộp tiền phí, phạt…)
• Hàng thàng, ngày 15 tháng N+1, TTĐS và TMĐT bàn giao Biên bản đối soát sản lượng và doanh thu, Biên bản tạm tính (Có đầy đủ chữ ký) thàng N cho Phòng Tài chính.
• Ngày 15 tháng N+1, TTĐS và TMĐT gửi bản tổng hợp và chi tiết tạm tính doanh thu và chi phí tháng N (bản mềm) cho Phòng Tài chính.
• Phối hợp với Phòng Tài chính thống nhất thời gian đối soát, mẫu biểu biên bản doanh thu cước dịch vụ.
• Phòng Tài Chính:
• Phối hợp với Phòng Tài chính thống nhất thời gian đối soát, mẫu biểu biên bản doanh thu cước dịch vụ.