I THỰC TẾ CƠNG TÂC LẬP BÂO CÂO TĂ CHÍNH TẠ CƠNG TY 1 Lập bảng cđn đối kế tôn
405211284333757109 738968393 Chi phí khâc 226773408 26719233 25349
Chi phí khâc 226773408 26719233 253492197
Thu nhập khâc 0 0 0
lợi nhuận khâc (226773408) (26719233) (253492197) Tổng lợi nhuận trước thuế 178437876 307037876 485475752 Thuế thu nhập phải nộp
Lợi nhuận sau thuế 17847876 307037876 485475752
Trang 30
Phần II: Tình hình thực hiện nghĩa vụ đối với nhă nước Mê
số Chỉ tiíu
Số cịn phải nộp đầu kì
Số phât sinh trong kì Luỹ kế từ đầu năm Số cịn phải nộp cuối kì số phải nộp số đê nộp số phải nộp số đê nộp
I .Thuế
1.Thuế GTGT
hăng bân nội địa 37751653 37751653 37751653 2.Thuế thu trín vốn 250899993 72805346 250899993 72805346 250899993 72805346 3.Thuế nhă đất II.Câc khoản thu phải nộp khâc 1.Phí, lệ phí 4568518 5125000 5125000 9693517 5125000 4568518 2.Câc khoản phụ thu 0 0 0 0 0 0 Tổng cộng 255468511 115681999 256024993 120250516 256024993 1151255178 Trang 31
Phần III: Thuế GTGT được khấu trừ, đựơc hoăn lại, được miễn giảm, thuế GTGT hăng bân nội địa
CỘNG HOĂ XÊ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAMĐỘC LẬP--TỰ DO-- HẠNH PHÚC ĐỘC LẬP--TỰ DO-- HẠNH PHÚC
TỜ KHAI THUẾ GTGT
TÍN CƠ SỞ: Cơng Ty Cở Khí Vă Thiết Bị Điện Đă Nẵng Địa chỉ: 494 Núi Thănh Mê Số:
Chỉ tiíu Mê số số tiền
kỳ năy Lũy kế từ đầu năm
Thuế GTGT được khấu trừ
Số thuế GTGT cịn được khấu trừ đầu kì 97630711 97630711 Số thuế GTGT cịn được khấu trừ phât sinh 277246815 1108987260 Số thuế GTGT đê khấu trừ hăng mua trả lại 334217947 116595392 Số thuế GTGT được hoăn lại
Số thuế GTGT được hoăn lại đầu kì 97630711 94630711 Số thuế GTGT được hoăn lại 277246815 1165958392 Số thuế GTGT được hoăn lại
Số thuế GTGT cịn được hoăn lại cuối kì 40659579 40659579 Số thuế GTGT được giảm
Số thuế GTGT được giảm đầu kì Số thuế GTGT được giảm phât sinh Số thuế GTGT đê được giảm
Số thuế GTGT cịn đựơc giảm cuối kì Thuế GTGT hăng bân nội địa
Số thuế GTGT phải nộp đầu kì Số thuế đầu ra phât sinh
Số thuế GTGT đầu văo đê khấu trừ Số thuế GTGT câc khản giảm trừ
Số thuế GTGT đê nộp văo ngđn sâch nhă nước
Số thuế GTGT cịn phải nộp cuối kì
Trang 32
I 3 Thuyết minh bâo câo tăi chính
I.3.1 Căn cứ tăi liệu để lập (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
- Thuyết minh bâo câo tăi chính năm trước - Bâo câo kết quả kinh doanh.
- Bảng cđn đối kế tôn
- Căn cứ văo câc qui định trong giấy phĩp kinh doanh của Cơng Ty - Sổ câi câc tăi khoản, sổ chi tiết câc tăi khoản.
I..3.2 Trình tự phương phâp lập
Thuyết minh bâo câo tăi chính gồm 2 phần: Được lập theo thứ tự sau: - Phần thể hiện bằng lời văn.
- Phần được thể hiện bằng số.
- Riíng đối với phần thể hiện bằng số được lập như sau: