Hoạt động thanh tốn quốc tế theo phương thức nhờ thu của MHB Sài Gịn được thực hiện theo các văn bản, qui định sau:
_ Quy tắc thống nhất nhờ thu CT ấn bản số 522, sửa đổi năm 1995 (URC222). _ URC 275
_ Quy định hiện hành của phịng thương mại quốc tế.
_ Pháp lệnh ngoại hối năm 2006, NĐ số 160/2006/NĐ-CP ngày 28/12/2006 của chính phủ về quy định chi tiết thi hành pháp luật ngoại hối, thơng tư, quy định của Thống đốc ngân hàng nhà nước.
_ Quy chế khác.
3.2.2. Quy trình thanh tốn theo phương thức nhờ thu. A. Quy trình nhờ thu đi (Hàng xuất). A. Quy trình nhờ thu đi (Hàng xuất).
1) Tiếp nhận và kiểm tra bộ chứng từ nhờ thu: a) Tiếp nhận bộ chứng từ nhờ thu.
Thanh tốn viên tiếp nhận bộ chứng từ nhờ thu kèm thư yêu cầu nhờ thu ghi rõ: Nhờ thu được tuân theo Quy tắc thống nhất nhờ thu của Phịng TMQT, ấn phẩm 522 (URC522) ấn bảng hiện hành.
SV THỰC HIỆN: LÊ DIỆU HIỀN 34 b) Kiểm tra bộ chứng từ nhờ thu.
TTV kiểm tra tính hợp lý giữa các chứng từ nhưng khơng cĩ nghĩa vụ kiểm tra chi tiết nội dung chứng từ.
Số tiền, hối phiếu (nếu cĩ) và giấy yêu cầu nhờ thu. 2) Thực hiện gửi bộ chứng từ nhờ thu.
a) Thanh tốn viên nhập dữ liệu vào hệ thống b) Gửi chứng từ
_ Nếu khách hàng khơng chỉ ra ngân hàng nhờ thu thì thanh tốn viên lựa chọn đại lý cĩ uy tín để gửi chứng từ. =>Thơng báo cho khách hàng biết nhưng khơng cĩ trách nhiệm về lựa chọn của mình.
_ Nếu ngân hàng do khách hàng lựa chọn khĩ khăn trong việc trao đổi hoặc khơng tham gia SWIFT. =>Thương lượng với khách hàng để lựa chọn ngân hàng khác cĩ quan hệ đại lý với MHB.
c) Lập chỉ thị nhờ thu: gửi bằng đường bưu điện. Trường hợp chứng từ thất lạc trên đường đi thì ngân hàng cung cấp những thơng tin liên quan và hỗ trợ. 3) Tra sốt bộ chứng từ.
Nếu sau 10 ngày kể từ ngày gửi chứng từ nhờ thu mà khơng nhận được điện trả lời của ngân hàng nhờ thu về việc thanh tốn/ chấp nhận thanh tốn thì lập điện MT420/499/999 để nắm được tình trạng bộ chứng từ.
SV THỰC HIỆN: LÊ DIỆU HIỀN 35 Nếu sau 60 ngày kể từ ngày gửi chứng từ nhờ thu mà khơng nhận được điện trả lời của ngân hàng nhờ thu về việc thanh tốn hoặc chấp nhận thanh tốn thì thanh tốn viên thơng báo cho khách hàng để cĩ ý kiến xử lý.
4) Ngân hàng nước ngồi từ chối thanh tốn chứng từ nhờ thu:
Nếu ngân hàng nhờ thu thơng báo từ chối tồn bộ hoặc một phần bộ chứng từ nhờ thu thì thơng báo cho khách hàng bằng văn bản.
Căn cứ cơng văn trả lời của ngân hàng, thanh tốn viên lập điện MT499/999 và trình cấp thẩm quyền ký duyệt để gửi.
Nhận chứng từ do ngân hàng thu hộ gửi trả thì lập thơng báo bằng văn bản gửi người địi tiền, đĩng hồ sơ và thu phí cịn treo.
Đối với nhờ thu D/A, MHB và ngân hàng thu hộ được miễn trách. Sau 120 ngày kể từ ngày đáo hạn mà bộ chứng từ nhờ thu khơng được thanh tốn, lập thơng báo bằng văn bản địi tiền và thơng báo đĩng hồ sơ.
5) Ngân hàng nước ngồi chấp nhận thanh tốn hoặc thanh tốn a) Nhận được điện từ ngân hàng nước ngồi thơng báo chấp nhận. b) Thực hiện báo cĩ.
Căn cứ báo cĩ của ngân hàng nước ngồi (MT202, MT910), thanh tốn viên nhập dữ liệu vào hệ thống để thực hiện ghi cĩ vào tài khoản của khách hàng sau khi trừ phí, chuyển cấp thẩm quyền phê duyệt trên giấy và máy.
SV THỰC HIỆN: LÊ DIỆU HIỀN 36 Đối với bộ chứng từ đã cho vay ứng trước hoặc cho vay chiết khấu. Thanh tốn viên liên hệ với bộ phận tín dụng bằng cách chuyển giấy đề nghị thu nợ để bộ phận tín dụng thực hiện mơ phỏng tất tốn khoản vay. Sau khi nhận lại giấy đề nghị thu nợ, thanh tốn viên ghi cĩ vào tài khoản của khách hàng. Bộ phận tín dụng sẽ thu gốc và lãi ở tài khoản chờ thanh tốn.
“ Bảng 3.4 : TĨM TẮT NHỜ THU ĐI (HÀNG XUẤT).
Các bước thực hiện Loại điện 1) Tiếp nhận và kiểm tra BCT
a) Tiếp nhận chứng từ
b) Kiểm tra chứng từ
2) Thực hiện gửi chứng từ nhờ thu a) Nhập thơng tin vào hệ thống b) Gửi chứng từ nhờ thu
3) Tra sốt MT420/499/999 (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
4) Ngân hàng nước ngồi từ chối thanh
tốn MT456/499/999
5) Ngân hàng nước ngồi chấp nhận thanh
tốn MT202/910
6) Hạch tốn, lưu hồ sơ.
(Nguồn: Phịng kinh doanh đối ngoại MHB chi nhánh Sài Gịn) B. Quy trình nhờ thu đến ( Hàng nhập)
SV THỰC HIỆN: LÊ DIỆU HIỀN 37 a) Tiếp nhận chứng từ
b) Kiểm tra chứng từ c) Từ chối thu hộ
è MHB từ chối khi:
_ Bộ chứng từ khơng tuân thủ theo URC 522.
_ Người địi tiền trực tiếp xuất trình chứng từ nhờ thu và lãnh đạo chi nhánh quyết định từ chối nhờ thu.
_ Ràng buộc trách nhiệm của MHB với vai trị là ngân hàng (trừ khi cĩ sự thỏa thuận trước.)
è Thực hiện từ chối. Lập điện MT499/ 999.
Gửi trả chứng từ theo địa chỉ ngân hàng gửi chứng từ nhờ thu. 2) Thơng báo BCT nhờ thu
a) TTV nhập dữ liệu vào hệ thống. Đăng kí giao dịch.
Nhập thơng tin chi tiết giao dịch Kiểm tra bút tốn nhập ngoại bảng.
SV THỰC HIỆN: LÊ DIỆU HIỀN 38 c) Sau khi phê duyệt, in ra thơng báo nhờ thu theo mẫu, thu phí theo quy định. d) Gửi thơng báo nhờ thu tới khách hàng.
3) Xử lý chứng từ theo ý kiến của khách hàng.
a) Trường hợp khách hàng khơng chấp nhận bộ chứng từ.
Lập diện MT/416/999 thơng báo cho ngân hàng gửi nhờ thu về yêu cầu cĩ mã khĩa nếu dùng điện MT999.
Chi nhánh thực hiện xử lý BCT theo hướng dẫn của ngân hàng gửi nhờ thu. (Gồm phí dịch vụ,đđiện phí, cước bưuđđiện…)
Sau 60 ngày kể từ ngày thơng báo mà khơng nhận được chỉ dẫn từ ngân hàng gửi nhờ thu, gửi trả bộ chứng từ và yêu cầu thanh tốn phí.
b) Trường hợp khách hàng chấp nhận một phần giá trị bộ chứng từ Lập đđiện MT 499/999.
Nếu ngân hàng gửi nhờ thu khơng chấp nhận: xử lý bộ chứng từ theo chỉ dẫn của ngân hàng gửi nhờ thu và thu phí.
Nếu ngân hàng gửi nhờ thu chấp nhận thì tiến hành như mục c). c) Trường hợp khách hàng chấp nhận thanh tốn.
è Nhờ thu trả ngay (D/P)
Đối với khách hàng vay vốn về thanh tốn, yêu cầu bộ phận tín dụng cung cấp bản sao của khếước nhận nợ được ký sẵn nhưng chưa tiến hành giải ngân.
SV THỰC HIỆN: LÊ DIỆU HIỀN 39 Đối với khách hàng thanh tốn bằng vốn tự cĩ, gửi thơng báo đến bộ phận quản lý khách hàng đề nghị phong tỏa số tiền tươngđđương với giá trị bộ chứng từ. => Khi khách hàng cĩđđủ điều kiện để thanh tốn, thanh tốn viên thực hiện giao chứng từ cho khách.
Yêu cầu khách hàng ký chấp nhận thanh tốn/ giấy báo nhờ thu nhập khẩu Kí hậu vận đơn ( Nếu vận đơn lập theo lệnh MHB)
Yêu cầu khách hàng ký nhận đủ bộ chứng từ. è Nhờ thu trả chậm (D/A) (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Khi khách hàng ký tên, đđĩng dấu chấp nhận trả tiền trong thơng báo của chi nhánh hoặc hối phiếu hoặc cam kết thanh tốn bộ chứng từ.
Ký hậu vận đơn. Yêu cầu khách hàng ký nhận đủ bộ chứng từ. Lập điện MT 412/999. è D/P kỳ hạn. Lập điện MT 412/ 999. Giữ chứng từ (kể cả chứng từ vận tải) => đến khi khách hàng hồn tất nghĩa vụ thanh tốn.
SV THỰC HIỆN: LÊ DIỆU HIỀN 40 => Đến ngày đáo hạn mà người trả tiền khơng cĩ đủ tiền để thanh tốn, thơng báo gửi ngân hàng nhờ thu và tuyên bố giữ chứng từ chờ sự định đoạt từ phía họ.
è Nhờ thu theođđiều kiện khác (D/OT).
Thực hiện như D/A nhưng cần ký những chứng từ sau trước khi giao bộ chứng từ:
_ Giấy hứa trả tiền ( Delivery of documents against)
_ Thư cam kết trả tiền (Delivery of documents against the undertaking to pay) _ Biên lai tín thác (Delivery of documents against trust receipt)
è Về tờ khai hải quan
Khi giao chứng từ, yêu cầu khách hàng cam kết nộp tờ khai hải quan cho ngân hàng khi hồn tất thủ tục nhận hàng.
SV THỰC HIỆN: LÊ DIỆU HIỀN 41 “ Bảng 3.5 : TĨM TẮT NHỜ THU ĐẾN (HÀNG NHẬP)
Các bước thực hiện Loại điện
1) Tiếp nhận và kiểm tra BCT
a) Tiếp nhận chứng từ MT420/499/999
b) Kiểm tra chứng từ MT416/499/999
c) Từ chối thu hộ MT499/999
2) Thơng báo BCT nhờ thu
3) Xử lý chứng từ theo ý khách hàng a) Trường hợp khách hàng khơng chấp nhận BCT MT416/999 b) Trường hợp khách hàng chấp nhận một phần BCT MT499/999 c) Trường hợp khách hàng chấp nhận thanh tốn MT412/999 4) Ký hậu vận đơn
5) Thanh tốn nước ngồi
a) Kiểm tra điều kiện thanh tốn
b) Kiểm tra nguồn tiền thanh tốn
c) Thực hiện thanh tốn cho ngân hàng gửi nhờ thu
MT202, MT400/999
6) Hạch tốn và lưu hồ sơ
SV THỰC HIỆN: LÊ DIỆU HIỀN 42 3.2.2. Quy định về phí nhờ thu:
Ngân hàng MHB áp dụng thu phí theo quy định như trong URC 522, về nguyên tắc sẽ thu phí ngay khi cung cấp dịch vụ cho khách hàng; tuy nhiên, tùy theo chính sách của ngân hàng và đối tượng khách hàng, MHB sẽ chiết khấu bộ chứng từ đối với nhờ thu đi và cho vay để thanh tốn đối với nhờ thu đến.
Bảng 3.6: Biểu phí phương thức nhờ thu (tính trên trị giá bộ chứng từ) Chiết khấu BCT Cho vay thanh tốn
Tỷ lệ (tối đa) 95% 70%
Lãi suất Theo quy định của
ngân hàng từng thời kỳ
Theo quy định của ngân hàng từng thời kỳ Phí thanh tốn 0,75% [+/- 0,05%, 0,1%, 0,15%] tùy theo đối (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
tượng khách hàng. Phí điện tính 5 USD/ Bộ chứng từ
(Nguồn: Phịng kinh doanh đối ngoại MHB chi nhánh Sài Gịn) Thơng thường theo chính sách của ngân hàng, MHB quy định phí thanh tốn nhờ thu đi thấp hơn so với nhờ thu đến để phù hợp với quy định khuyến khích xuất khẩu của nhà nước.
SV THỰC HIỆN: LÊ DIỆU HIỀN 43 3.2.3. Kết quả đạt được từ việc thực hiện thanh tốn theo phương thức nhờ thu.
Dựa vào bảng 3.2, ta cĩ biểu đồ 3.4 như sau:
Biểu đồ 3.4 : Doanh số nhờ thu MHB chi nhánh Sài Gịn
(Nguồn: Phịng kinh doanh đối ngoại MHB chi nhánh Sài Gịn)
Qua biểu đồ ta thấy doanh số của hoạt động nhờ thu MHB Chi nhánh Sài Gịn năm 2008 tăng trưởng khá mạnh với mức 5,566,233 USD cao gần gấp 2 lần so với năm 2009 là 3,202,226 USD. Điều này cĩ thể thấy năm này nhiều biến động nên khách hàng của ngân hàng gia tăng buơn bán với các đối tác nước ngồi cĩ mối quan hệ lâu bền, tin tưởng để giảm thiểu rủi ro khi biến động thị trường. Tuy vậy, năm 2009 doanh số phương thức này lại giảm sút chỉ cịn khoảng 1/3 doanh số năm 2008 và chỉ bằng 2/3 doanh số năm 2007.
SV THỰC HIỆN: LÊ DIỆU HIỀN 44 Biểu đồ 3.5: Cơ cấu doanh số các phương thức thanh tốn quốc tế năm 2009 MHB chi nhánh Sài Gịn.
(Nguồn: Phịng kinh doanh đối ngoại MHB chi nhánh Sài Gịn)
Biểu đồ 3.5 cho thấy năm 2009 L/C xuất đạt đến 48,57% tỷ trọng tổng doanh số hoạt động, L/C nhập chiếm 12,01%, chuyển tiền đạt 38,19% và nhờ thu chỉ chiếm một tỷ trọng nhỏ là 1.23%. Qua đĩ cho thấy phương thức này chỉ đĩng gĩp phần nhỏ trong hoạt động thanh tốn của ngân hàng. Phương thức này cĩ nhiều ưu điểm trong mối quan hệ mua bán của khách hàng, giảm thiểu khá nhiều rủi ro cho các bên tham gia nhưng hiện khách hàng chưa nhận ra. Do vậy, chi nhánh nên chú trọng đến vấn đề này. Nếu khai thác tốt sẽ là cơ hội để tăng cao doanh số.
SV THỰC HIỆN: LÊ DIỆU HIỀN 45 3.2.4. Đánh giá hoạt động thanh tốn quốc tế theo phương thức nhờ thu tại chi nhánh Sài Gịn.
a) Ưu điểm.
Hệ thống kiểm sốt về quy trình chặt chẽ, mỗi giai đoạn đều tách bạch, rõ ràng. Do sử dụng hệ thống Core banking nên tất cả các giai đoạn, tình trạng của bộ chứng từ đều được theo dõi sát trên hệ thống mạng của MHB. Cĩ phân ra cấp bậc thực hiện: khâu lập chứng từ do thanh tốn viên chịu trách nhiệm lập, khâu kiểm sốt do kiểm sốt viên kiểm tra và trưởng bộ phận duyệt rồi gửi bằng điện SWIFT đến ngân hàng nước ngồi. Vì vậy, khách hàng cĩ thể an tâm hơn khi mọi lúc đều biết rõ bộ chứng từ của mình như thế nào và đang ở giai đoạn nào.
Tùy theo khách hàng mà chi nhánh cĩ thể cho chiết khấu lên đến 95% giá trị bộ chứng từ hoặc cho vay ứng trước để thanh tốn. Đây là một ưu thế khá lớn để cạnh tranh với các ngân hàng khác trong khu vực. Khơng chỉ đem lại nguồn tài chính tại thời điểm cần thiết cho khách hàng, với lãi suất chiết khấu khoảng 2.8%/năm trên giá trị bộ chứng từ cịn mang lại nguồn thu cho ngân hàng. Như các phương thức khác, doanh số hoạt động nhờ thu cũng đem lại nguồn vốn nhàn rỗi cho ngân hàng.
Khách hàng luơn được MHB hỗ trợ cung cấp ngoại tệ để thanh tốn cho đối tác. Thực hiện theo sự chỉ đạo của cấp thẩm quyền, ngân hàng tổ chức thực hiện thanh tốn bằng các ngoại tệ theo quy định quản lý ngoại hối của hệ thống.
Cĩ uy tín cao trong việc thanh tốn quốc tế, được tập đồn HSBC chứng nhận về xuất sắc trong thanh tốn quốc tế và quản lý tiền tệ. Tạo được lịng tin của
SV THỰC HIỆN: LÊ DIỆU HIỀN 46 khách hàng và cả đối tác của họ. Đặc biệt trong thanh tốn nhờ thu đến, uy tín của ngân hàng là tiêu chí đầu tiên được chọn làm ngân hàng đại lý. Ngồi ra, MHB cũng cĩ mạng lưới các ngân hàng đại lý ở trên 50 quốc gia. Đây cũng là yếu tố để các khách hàng ưa chuộng khi muốn tiết giảm chi phí thanh tốn.
b) Nhược điểm.
Tuy quy trình nhờ thu thực hiện rất chặt chẽ nhưng lại khá phức tạp, rườm rà, tốn nhiều cơng đoạn và thời gian. Quy trình phải qua hai giai đoạn trên máy và trên văn bản. Vì là chi nhánh nên đối với các nghiệp vụ phát sinh đột ngột phải đợi sự hướng dẫn chỉ đạo từ Sở giao dịch mới cĩ hướng giải quyết nên khơng chủ động trong thao tác thực hiện.
Do mới chuyển đổi sang hệ thống cơng nghệ Core Banking nên ngân hàng cần cĩ thời gian để thích ứng với mơi trường làm việc theo cơng nghệ mới. Hệ thống này khi mới đưa vào sử dụng vẫn chưa hồn thiện nên xảy ra trường hợp lãi suất chiết khấu khơng được cập nhật kịp thời. Do đĩ, mức lãi suất khi thơng báo cho khách hàng trước và sau khi cĩ quyết định đổi lãi suất khơng thống nhất với nhau. Nếu khơng kịp xử lý sẽ gây ra sai sĩt cho bộ chứng từ của khách hàng.
Bên cạnh đĩ, hầu như thanh tốn viên khơng chú trọng nhiều bộ chứng từ, chủ yếu chỉ kiểm tra sự đầy đủ và tính hợp lý của chúng chứ khơng kiểm tra kỹ nội dung, thơng tin về đối tác của khách hàng mình vì nhờ thu khơng cĩ tình ràng buộc cao như L/C. Điều này là dựa vào quy trình đã được quy định từ cấp thẩm quyền và phù hợp với các chuẩn mực được quy ước trong URC 522. Tuy nhiên, trên thực tế đã phát sinh nhiều trường hợp khi khách hàng ký hợp đồng
SV THỰC HIỆN: LÊ DIỆU HIỀN 47 với một người khơng đủ tư cách pháp nhân mà chỉ là đại lý của đối tác của họ. Vì vậy, đến khi địi tiền thì khơng đủ cơ sở pháp lý để đưa ra trọng tài.
Chưa đa dạng hĩa ngoại tệ thanh tốn, chỉ tập trung thanh tốn bằng các ngoại tệ mạnh. Các doanh nghiệp cĩ khuynh hướng chuộng thanh tốn chủ yếu bằng đơ la Mỹ hơn các ngoại tệ khác hay đồng nội tệ. Thực tế khi nhà xuất khẩu sử dụng nội tệ của mình sẽ tiết kiệm được hai loại chi phí: thứ nhất là về thời gian, khi thanh tốn bằng đơ la Mỹ, thơng thường dịng tiền phải đi qua một