Đơn vị tính: đồng Chứng từ Diễn giải TKĐ Ư Số phát sinh SH NT Nợ Có …… ……… ……… . ……. ………. ……… PC 209
30/9 Chi trả tiền lương cho công nhân viên tháng 6
334 181.638.417
111 181.638.417
PKT 30/9 Trích BHXH vào lương công nhân viên
334
11.632.040
3383 11.632.040
Trích BHYT vào lương công nhân viên
334 2.181.007
3384 2.181.007
Trích BHTN vào lương công nhân viên
334 1.454.005 3389 1.454.005 … …. …… …….. …… ……. Cộng số phát sinh 796012695154 796012695154 Ngày 31 tháng 12 năm 2014 Người lập biểu Kế toán trưởng Giám đốc
(Ký, ghi rõ họ tên) (Ký, ghi rõ họ tên) (Ký, ghi rõ họ tên)
Đơn vị: Công ty cổ phần Thuận Phong Phát Địa chỉ: Số 56 ngõ 102 đường Trường Chinh phường Phương Mai, Đống Đa, Hà Nội
Mẫu số: S03b-DN (Ban hành theo QĐ số
48/2006/QĐ-BTC
Ngày 20/3/2006 của Bộ trưởng BTC)
SỔ CÁI
Tài khoản 334- Phải trả người lao động Năm 2014
Số dư có đầu kì: 0
Chứng từ Diễn giải TKĐƯ Số phát sinh
SH NT Nợ Có
…. …. ……. ……….. ………. …….
PC 209
30/9 Chi trả tiền lương cho công nhân viên tháng 6
111 181.638.417
…. …. ………… …. ……. ……
PKT 30/9 Trích BHXH vào lương công nhân viên
3383
11.632.040
Trích BHYT vào lương công nhân viên
3384 2.181.007
Trích BHTN vào lương công nhân viên
3389 1.454.005
….. ….. ……… …. ……
Cộng số phát sinh 2092596117 2092596117
Số dư có cuối kì: 0 Ngày 31 tháng 12 năm 2014 Người lập biểu Kế toán trưởng Giám đốc
Đơn vị: Công ty cổ phần Thuận Phong Phát Địa chỉ: Số 56 ngõ 102 đường Trường Chinh phường Phương Mai, Đống Đa, Hà Nội
Mẫu số: S03b-DN (Ban hành theo QĐ số
48/2006/QĐ-BTC
Ngày 20/3/2006 của Bộ trưởng BTC)
SỔ CÁI
Tài khoản 338- Phải trả phải nộp khác Năm 2014
Số dư có đầu kì: 75148348
Chứng từ Diễn giải TKĐƯ Số phát sinh
SH NT Nợ Có
…. …. ……. ……….
.
………. …….
PKT 30/9 Các khoản trích theo lương 334 15.267.052
….. ….. ……… …. …… Cộng số phát sinh 13254948 0 66336719 Số dư có cuối kì: 8935587 Ngày 31 tháng 12 năm 2014 Người lập biểu Kế toán trưởng Giám đốc