SỔ NHẬT KÍ CHUNG Năm

Một phần của tài liệu THỰC TRẠNG tổ CHỨC CÔNG tác kế TOÁN tại CÔNG TY cổ PHẦN THUẬN PHONG PHÁT (Trang 50 - 53)

Đơn vị tính: đồng Chứng từ Diễn giải TKĐ Ư Số phát sinh SH NT Nợ Có …… ……… ……… . ……. ………. ……… PC 209

30/9 Chi trả tiền lương cho công nhân viên tháng 6

334 181.638.417

111 181.638.417

PKT 30/9 Trích BHXH vào lương công nhân viên

334

11.632.040

3383 11.632.040

Trích BHYT vào lương công nhân viên

334 2.181.007

3384 2.181.007

Trích BHTN vào lương công nhân viên

334 1.454.005 3389 1.454.005 … …. …… …….. …… ……. Cộng số phát sinh 796012695154 796012695154 Ngày 31 tháng 12 năm 2014 Người lập biểu Kế toán trưởng Giám đốc

(Ký, ghi rõ họ tên) (Ký, ghi rõ họ tên) (Ký, ghi rõ họ tên)

Đơn vị: Công ty cổ phần Thuận Phong Phát Địa chỉ: Số 56 ngõ 102 đường Trường Chinh phường Phương Mai, Đống Đa, Hà Nội

Mẫu số: S03b-DN (Ban hành theo QĐ số

48/2006/QĐ-BTC

Ngày 20/3/2006 của Bộ trưởng BTC)

SỔ CÁI

Tài khoản 334- Phải trả người lao động Năm 2014

Số dư có đầu kì: 0

Chứng từ Diễn giải TKĐƯ Số phát sinh

SH NT Nợ Có

…. …. ……. ……….. ………. …….

PC 209

30/9 Chi trả tiền lương cho công nhân viên tháng 6

111 181.638.417

…. …. ………… …. ……. ……

PKT 30/9 Trích BHXH vào lương công nhân viên

3383

11.632.040

Trích BHYT vào lương công nhân viên

3384 2.181.007

Trích BHTN vào lương công nhân viên

3389 1.454.005

….. ….. ……… …. ……

Cộng số phát sinh 2092596117 2092596117

Số dư có cuối kì: 0 Ngày 31 tháng 12 năm 2014 Người lập biểu Kế toán trưởng Giám đốc

Đơn vị: Công ty cổ phần Thuận Phong Phát Địa chỉ: Số 56 ngõ 102 đường Trường Chinh phường Phương Mai, Đống Đa, Hà Nội

Mẫu số: S03b-DN (Ban hành theo QĐ số

48/2006/QĐ-BTC

Ngày 20/3/2006 của Bộ trưởng BTC)

SỔ CÁI

Tài khoản 338- Phải trả phải nộp khác Năm 2014

Số dư có đầu kì: 75148348

Chứng từ Diễn giải TKĐƯ Số phát sinh

SH NT Nợ Có

…. …. ……. ……….

.

………. …….

PKT 30/9 Các khoản trích theo lương 334 15.267.052

….. ….. ……… …. …… Cộng số phát sinh 13254948 0 66336719 Số dư có cuối kì: 8935587 Ngày 31 tháng 12 năm 2014 Người lập biểu Kế toán trưởng Giám đốc

Một phần của tài liệu THỰC TRẠNG tổ CHỨC CÔNG tác kế TOÁN tại CÔNG TY cổ PHẦN THUẬN PHONG PHÁT (Trang 50 - 53)

Tải bản đầy đủ (DOCX)

(136 trang)
w