2.1.1. Lịch sử hình thành và quá trình phát triển 9
Đầu những năm 90, trong bối cảnh rối ren của cuộc khủng hoảng tín dụng, Ngân hàng Phát triển Kinh tế Gò Vấp cùng với 3 hợp tác xã tín dụng là Tân Bình, Thành Công và Lữ Gia đã được NHNN cho phép sáp nhập thành Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín (Sacombank) vào ngày 21/12/1991 với số vốn điều lệ 3 tỷ đồng. Sacombank là một trong những ngân hàng TMCP đầu tiên được thành lập ở Việt Nam, chứng tỏ bước đổi mới quan trọng của NHNN theo hướng tạo ra một thị trường mở cửa.
Ở giai đoạn này, Sacombank đã đạt được một số mục tiêu tái cấu trúc hệ thống, tổ chức, cải tiến hiệu quả hoạt động của bộ máy, từng bước khắc phục những hạn chế của cơ chế cũ. Qua đó, ngân hàng đạt được nhiều hiệu quả phát triển cụ thể như hạ thấp tỷ lệ nợ xấu đảm bảo sự an toàn trong điều tiết nguồn vốn, công cụ lãi suất cơ bản, đảm bảo về chất lượng tín dụng, kế toán, kiểm toán và kiểm soát.
9
Năm 1993 mở chi nhánh Hà Nội, tạo bước tiến đột phá trên thị trường miền Bắc. Với vị thế là NHTM đầu tiên của TP.HCM có chi nhánh tại Thủ đô, Sacombank tiên phong thực hiện dịch vụ chuyển tiền nhanh giữa Hà Nội và TP.HCM, góp phần giảm dần tình trạng sử dụng tiền mặt giữa hai trung tâm kinh tế lớn nhất nước.
Đối với một nền kinh tế vừa mở cửa như Việt Nam tại thời điểm 1996 - 2000, nguồn vốn là một nhu cầu bức bách để phát triển. Việc huy động vốn từ đâu, như thế nào để đảm bảo nguồn lực tài chính an toan, dồi dào là thách thức rất lớn với bất kỳ ngân hàng nào. Trong bối cảnh chung, Sacombank lúc bấy giờ cũng luôn trong tình trạng “đói” vốn trầm trọng. Sự thiếu hụt vốn gay một sức ép toàn diện, nặng nề lên hoạt động kinh doanh.
Trước tình hình đó, Sacombank đã xoay chuyển tình thế bằng cách phát hành cổ phiếu ra công chúng với mệnh giá 200.000 đồng/cổ phiếu. Chiến dịch huy động vốn lần đầu tiên và chưa có tiền lệ tại Việt Nam đã diễn ra thành công với kết quả đạt được ngoài mong đợi với hơn 9.000 cổ đông tham gia góp vốn bằng việc mua cổ phiếu. Sacombank trở thành ngân hàng TMCP đầu tiên ở Việt Nam có cổ đông đại chúng.
Qua sự kiện trên, Sacombank đã trở thành đơn vị đi đầu trong việc đa dạng hóa sở hữu thông qua công cụ cổ phần hóa, nâng cao năng lực thu hút nguồn vốn và cơ hội hợp tác với các nhà đầu tư nước ngoài có kinh nghiệm, năng lực tài chính, mở ra giai đoạn quản lý, điều hành theo cơ chế cổ phần, loại bỏ được sự thiếu minh bạch, hướng tới những mục tiêu và chiến lược dài hạn.
Với quan điểm và định hướng cấp tiến xem hợp tác quốc tế là yêu cầu và nhu cầu tất yếu của doanh nghiệp Việt Nam trong nỗ lực phát triển hướng tới tính toàn cầu, Sacombank bắt đầu công cuộc hợp tác với các đối tác quốc tế lớn từ khá sớm - từ năm 2001. Tổ chức quốc tế đầu tiên mà Sacombank hợp tác là Dragon Capital, thuộc Tập đoàn tài chính Dragon Financial Holdings (Anh quốc). Sự kiện này đã mở đường cho việc tham gia góp vốn cổ phần của Công ty tài chính quốc tế (IFC) và Ngân hàng ANZ sau này.
Tháng 06/2004, Sacombank ký kết hợp đồng triển khai hệ thống Core Banking T- 24 với công ty TEMENOS (Thụy Sĩ), khởi đầu cho quá trình hiện đại hóa công nghệ
ngân hàng trong tiến trình phát triển và hội nhập. Hệ thống Core Banking T-24 đã góp phần đưa Sacombank tiếp cận với những thành tựu công nghệ ngân hàng tiên tiến nhằm phục vụ nhu cầu thị trường tài chính - tiền tệ ngày càng chuyên nghiệp trong một nền kinh tế đang có nhịp độ phát triển nhanh.
Kết thúc giai đoạn 2001-2005, Sacombank đã vươn lên vị trí hàng đầu trong khối NHTM Việt Nam với mạng lưới chi nhánh trải rộng khắp 31/64 tỉnh thành trên cả nước. Tất cả những thành quả đáng khích lệ và tự hào này đã giúp Sacombank thêm tự tin phát huy nội lực để hoàn thành các mục tiêu nhiệm vụ đặt ra cho thời kỳ 2006 - 2010, hướng đến mục tiêu trở thành ngân hàng bán lẻ, hiện đại, đa năng hàng đầu Việt Nam.
Ở giai đoạn 2006 - 2010, Sacombank tập trung vào 4 nhóm giải pháp lớn: (i) gia tăng năng lực tài chính, (ii) mở rộng mạng lưới hoạt động, (iii) hiện đại hóa công nghệ ngân hàng, (iv) phát triển nguồn nhân lực có chất lượng nhằm nhanh chóng bắt nhịp hội nhập và phát triển cùng tốc độ của ngành tài chính - ngân hàng thế giới.
Nhận diện đúng cơ hội và tầm quan trọng của hai thị trường chiến lược Lào và Campuchia, Sacombank là một trong những Ngân hàng TMCP Việt Nam tiên phong mở chi nhánh tại 2 nước láng giềng, tạo được thế kiềng ba chân vững chắc, khẳng định được vị thế là một ngân hàng bán lẻ Việt Nam hiện đại của khu vực Đông Dương.
Theo khảo sát về ngành ngân hàng Việt Nam năm 2013 do tổ chức KPMG thực hiện thì hiện tại Sacombank được phân vào ngân hàng nhóm 2 tức là nhóm có vốn điều lệ từ 5.000 tỷ đồng đến 20.000 tỷ đồng và nhóm 2 được xem là nhóm ngân hàng hoạt động tích cực nhất trên thị trường liên ngân hàng.
Bảng 2-1: Phân nhóm ngân hàng dựa trên vốn điều lệ tại 31/12/2012
Nhóm Vốn điều lệ Số lƣợng ngân hàng
1 >20 nghìn tỷ đồng 4
2 Từ 5 nghìn tỷ đồng đến 20 nghìn tỷ đồng 11
3 Từ 3,5 nghìn tỷ đồng đến dưới 5 nghìn tỷ đồng 7
4 Dưới 3,5 nghìn tỷ đồng 11
Về hệ thống mạng lưới: nhìn chung, công tác phát triển mạng lưới được chuẩn bị khá tốt, thực hiện đúng ti ến độ, sớm đưa vào hoạt động ngay khi có đủ điều kiện v ề pháp lý. Ngân hàng đã tập trung phân tích, đánh giá và đưa ra nhiều giải pháp về cải tiến hạ tầng, nâng cao chất lượng nhân lực, tăng cường công cụ hỗ trợ trong hoạt động kinh doanh, tạo nhiều cơ chế khuyến khích gia tăng năng suất và hiệu su ất hoạt động tại từng đơn vị trên toàn hệ thống.
Bảng 2-2: Hệ thống mạng lƣới hoạt động tính đến 31/12/2012
Stt Khu vực Tổng điểm giao dịch Tổng
cộng CN/SGD PGD QTK I. Trong nƣớc 72 336 1 409 1 Tp.Hà Nội 8 33 41 2 Miền Bắc 10 37 47 3 Bắc Trung Bộ 8 34 42
4 Nam Trung Bộ & Tây Nguyên 9 34 43
5 Đông Nam Bộ 6 38 44 6 Tp.HCM 14 86 100 7 Đặc thù 7 33 40 8 Tây Nam Bộ 10 51 61 II.Ngoài nƣớc 6 1 7 1 Tại Campuchia 5 5 2 Tại Lào 1 1 2 Toàn ngân hàng 78 337 1 416
(Nguồn: Báo cáo thường niên năm 2012)
2.1.2. Đặc điểm hoạt động kinh doanh
Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín cũng như bao ngân hàng khác đều là doanh nghiệp kinh doanh đồng vốn, là loại hình kinh doanh đặc thù. Chất liệu kinh doanh chủ yếu của loại hình này là quyền sử dụng các khoản tiền tệ. Sacombank có những đặc điểm trong hoạt động kinh doanh sau:
Sacombank kinh doanh tiền tệ chủ yếu không phải bằng vốn tự có, mà chủ yếu bằng vốn của những người gửi tiền qua vai trò trung gian tài chính, làm môi giới cho các nhà đầu tư và những người có tích lũy. Thực hiện chức năng trung gian của mình, Sacombank nắm trong tay một bộ phận lớn nhất của cải xã hội dưới dạng giá trị, nhưng không có quyền sở hữu chúng, mà chỉ có quyền sử dụng với những điều kiện ràng buộc, đòi hỏi Sacombank phải chịu trách nhiệm vật chất đối với những người chủ sở hữu thực của các tài sản này và sử dụng tài sản vốn đúng với điều kiện ràng buộc sao cho có hiệu quả nhất.
Là một doanh nghiệp đặc thù, hàng hoá mà Sacombank kinh doanh là tiền và các giấy tờ có giá - một loại hàng đặc biệt bao gồm tiền tệ, vàng bạc, kim khí quý, đá quý, chứng khoán…
Hoạt động của Sacombank gắn bó mật thiết với hệ thống lưu thông tiền tệ và hoạt động thanh toán của mỗi quốc gia. Điều này xuất phát từ việc ngân hàng thực hiện ba chức năng cơ bản là trung gian tín dụng, trung gian thanh toán, và tạo tiền. Sacombank đã thực sự huy động được sức mạnh tổng hợp của toàn bộ nền kinh tế vào quá trình sản xuất và lưu thông hàng hoá, thúc đẩy nhanh quá trình luân chuyển vốn trong nền kinh tế, là một trong các chủ thể tham gia vào quá trình cung ứng tiền, tạo ra một khối lượng phương tiện thanh toán rất lớn trong nền kinh tế.
Hoạt động của Sacombank hết sức đa dạng, phong phú với phạm vi rộng lớn. Điều này thể hiện ở nguồn vốn của ngân hàng rất lớn, có nhiều chi nhánh, số lượng khách hàng lớn, nghiệp vụ đa dạng… nên hoạt động của ngân hàng liên quan trực tiếp đến toàn xã hội từ các doanh nghiệp đến các tổ chức xã hội, các tầng lớp dân cư. Tính xã hội hóa của hoạt động ngân hàng ngày càng cao.
Kết quả kinh doanh cả năm 2012 của Sacombank: trước tình hình khó khăn của nền kinh tế và nợ xấu diễn biến phức t ạp trong năm qua, ngân hàng đã trích lập dự phòng r ủi ro khá cao nên đã ảnh hưởng đến kết quả kinh doanh , dẫn đ ến lợi nhuận trước thuế của ngân hàng năm qua là 1.315 tỷ đ ồng, đạt 39% kế hoạch đã đề ra. Tuy nhiên, xét về quy mô và bản chất thì các chỉ tiêu kinh doanh đạt được năm 2012 của Sacombank đều phù hợp với quan điểm hoạt động an toàn và kinh doanh hiệu quả.
Cụ thể, năm 2012 Tổng tài sản của Ngân hàng đã được cải thiện theo hư ớng ổn định - bền vững và tăng 8% so với năm 2011, trong đó đáng chú ý là huy động từ tổ chức dân cư đã tăng hơn 24% trong bối cảnh cạnh tranh ngày càng gay gắt nhờ vào việc tăng cường triển khai các sản phẩm dịch vụ và các chương trình kích thích trọng điểm phù hợp cho từng phân khúc khách hàng; đẩy mạnh phát huy lợi thế thương hiệu và mạng lưới rộng khắp cả nước; cộng với xây dựng cơ chế khuyến khích nội bộ, tăng cường lực lượng bán hàng và kỹ năng chăm sóc khách hàng nhằm gia tăng quy mô huy động ở các đơn vị trên toàn hệ thống.
Bảng 2-3: Một số chỉ tiêu tài chính chủ yếu
Đvt: tỷ đồng
Thời điểm cuối năm 2008 2009 2010 2011 2012
Tổng tài sản 67.469 98.474 141.799 140.137 151.282
Vốn chủ sở hữu 7.638 10.289 13.633 14.224 13.414
Trong đó vốn điều lệ 5.116 6.700 9.179 10.740 10.740
Tổng nguồn vốn huy động 58.635 86.335 126.204 111.513 123.753
Dư nợ cho vay 33.708 55.497 77.486 79.429 98.728
Cả năm
Tổng doanh thu 8.377 8.489 12.774 18.729 17.619
Tổng chi phí 7.286 6.588 10.348 15.989 16.304
Lợi nhuận trước thuế 1.091 1.901 2.426 2.740 1.315
Lợi nhuận sau thuế 973 1.484 1.799 2.033 987
Thu nhập trên mỗi cổ phiếu (EPS) (đồng/cổ phiếu)
1.896 2.771 2.373 2.241 1.029
(Nguồn: Báo cáo thường niên năm 2012)
Bên cạnh những đặc điểm riêng của ngành ngân hàng, thì Sacombank cũng phải đương đầu với nhiều loại rủi ro nhất. Cụ thể:
Đối với rủi ro tín dụng: rủi ro tín dụng phát sinh trong trường hợp ngân hàng không thu được đầy đủ nợ gốc và lãi hoặc không được thanh toán nợ đúng hạn. Đây là nỗi lo thường xuyên của ngân hàng, bởi vì đây là rủi ro có sự tác động, ảnh hưởng từ nền kinh tế khi có sự biến động hay các diễn biến bất thường dẫn đến hiệu quả hoạt
động của doanh nghiệp và khách hàng kém, do đó, khả năng trả nợ giảm sút hoặc không có nguồn thu trả nợ, tất yếu dẫn đến rủi ro của ngân hàng.
Hậu quả của rủi ro tín dụng rất lớn thể hiện qua tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu trên tổng dư nợ cho vay của ngân hàng đã gia tăng qua các năm.
Bảng 2-4: Tổng quan tình hình nợ xấu
(Nguồn: Báo cáo thường niên năm 2012)
Đối với rủi ro thị trường: Sacombank chấp nhận các rủi ro thị trường. Rủi ro thị trường là rủi ro mà giá trị hợp lý hoặc giá trị của dòng tiền trong tương lai của các công cụ tài chính sẽ biến động do sự biến động giá trên thị trường. Rủi ro thị trường phát sinh từ trạng thái mở của lãi suất, các sản phẩm tiền tệ và công cụ vốn, tất cả các sản phẩm này đều chịu tác động từ biến động trên thị trường nói chung và từng loại thị trường nói riêng và sự thay đổi của mức độ biến động của giá thị trường như: lãi suất tín dụng, tỷ giá hối đoái và giá cổ phiếu.
Về rủi ro xuất phát từ tỷ giá: rủi ro tỷ giá là rủi ro mà giá trị của các công cụ tài chính bị biến động xuất phát từ biến động tỷ giá. Sacombank được thành lập và hoạt động tại Việt Nam với đồng tiền sử dụng là đồng Việt Nam. Đồng tiền giao dịch chính của Sacombank cũng là đồng Việt Nam. Trong năm, tỷ giá giữa đồng Việt Nam và ngoại tệ dao động nhiều. Các khoản cho vay khách hàng của Sacombank chủ yếu bằng
442 628 1,007 1,212 1,951 0.56% 0.79% 1.23% 1.29% 1.97% 0.40% 0.60% 0.80% 1.00% 1.20% 1.40% 1.60% 1.80% 2.00% 2.20% 2.40% 200 400 600 800 1,000 1,200 1,400 1,600 1,800 2,000 2,200 31/12/11 31/03/12 30/06/12 29/09/12 31/12/12 Nợ xấu (tỷ đồng) Tỷ lệ nợ xấu (%)
Việt Nam và đô la Mỹ. Tuy nhiên, một số tài sản khác của Sacombank bằng ngoại tệ khác đồng Việt Nam và đô la Mỹ. Ban điều hành đã thiết lập hạn mức trạng thái cho từng loại tiền tệ. Trạng thái đồng tiền được giám sát hàng ngày và chiến lược phòng ngừa rủi ro được Sacombank sử dụng để đảm bảo trạng thái đồng tiền được duy trì trong hạn mức đã thiết lập.
Bảng 2-5: Tóm tắt rủi ro tỷ giá tại ngày 31/12/2012
Đvt: tỷ đồng
VND GOLD USD EUR JPY AUD CAD Khác Tổng Tổng tài sản
128.098 12.850 16.079 358 56 171 107 1.827 159.549
Tổng NPT và NVCSH
125.488 11.975 17.333 442 31 146 104 844 156.367
Trạng thái tiền tệ nội bảng ròng
2.610 875 (1.254) (84) 25 25 3 983 3.182
Trạng thái tiền tệ ngoại bảng
- 41 (191) (13) (16) (23) (1) 12 (192)
Trạng thái tiền tệ nội/ngoại bảng
2.610 916 (1.445) (97) 9 2 2 995 2.990
(Nguồn: Báo cáo thường niên năm 2012)
Về rủi ro lãi suất: rủi ro lãi suất liên quan đến dòng tiền là rủi ro khi dòng tiền trong tương lai của công cụ tài chính diễn biến bất thường do những biến động của lãi suất thị trường. Rủi ro lãi suất liên quan đến giá trị ghi sổ là rủi ro khi giá trị của các công cụ tài chính biến động do sự thay đổi của lãi suất thị trường. Sacombank quản lý rủi ro lãi suất bằng cách theo dõi định kỳ hàng tháng mức độ không phù hợp của lãi suất theo từng kỳ hạn.
Bảng 2-6: Tóm tắt rủi ro lãi suất tại ngày 31/12/2012
Đvt: tỷ đồng Quá hạn có lập dự phòng Không chịu lãi suất 1 tháng 1-3 tháng 3-6 tháng 6-12 tháng 1-5 năm Trên 5 năm Tổng Tổng tài sản 2.401 26.560 31.357 72.051 4.157 3.998 13.897 795 155.221
Tổng nợ phải trả
- 14.611 74.758 17.911 7.883 19.573 3.591 11 138.340
Mức chênh nhạy cảm với lãi suất nội bảng
2.401 11.949 (43.400) 54.140 (3.725) (15.754) 10.306 784 16.881
Mức chênh nhạy cảm với lãi suất ngoại bảng
- - - -
Tổng mức chênh nhạy cảm với lãi suất
2.401 11.949 (43.400) 54.140 (3.725) (15.754) 10.306 784 16.881
(Nguồn: Báo cáo thường niên năm 2012)
Đối với rủi ro thanh khoản: rủi ro thanh khoản là rủi ro mà Sacombank không thể thực hiện được nghĩa vụ chi trả liên quan đến công nợ tài chính khi đến hạn và không có nguồn vốn thay thế khi khách hàng rút vốn. Hậu quả có thể dẫn đến việc Sacombank không còn khả năng thanh toán đối với người gửi tiền và không thực hiện được các cam kết cho vay. Bộ phận nguồn vốn của Sacombank chịu trách nhiệm quản lý khả năng thanh khoản và chịu sự giám sát của Ban Quản lý Tài sản Nợ và Tài sản Có.