S NHTMCP TI TP.HCM
2.5Nguyên nhângây r ar iăroăthanh kho nca m ts NHTMCP ti TP.HCM
V năđi u l các NHTMCP còn th p
Trong ho t đ ng ngân hàng, v n đi u l có vai trò quan tr ng trong vi c t ng cu ng đ an toàn và b n v ng cho ngân hàng, không nh ng đ i v i vi c ch ng đ r i ro mà còn đ i v i vi c m r ng ho t đ ng kinh doanh. Do đó, Ngh đnh s 141/2006/N -CP c a Chính ph ngày 22/11/2006 và Ngh đ nh 10/2011/N -CP ngày 26/01/2011 s a
đ i, b sung m t s đi u c a N 141 v ban hành danh m c m c v n pháp đ nh c a
các TCTD quy đ nh:Ch m nh t ngày 31/12/2011, các NHTM c ph n ph i đ m b o m c v n pháp đ nh t i thi u là 3.000 t đ ng.
Bi uăđ 2.1: V năđi u l các NHTMCP t i TP.HCM
(Ngu n: Ngân hàng Nhà n c) Bi u đ 2.1 cho th y v n đi u l c a các ngân hàng TMCP t ng theo th i gian. n tháng 9 n m 2013, ngân hàng Sacombank có v n đi u l l n nh t đ t12.425 t đ ng,
đ ng th hai là ngân hàng Eximbank đ t 12.355,20 t đ ng, th ba là ngân hàng Sài Gòn h p nh t đ t 10.583,80 t , th t là ngân hàng ACB đ t 9.377 t đ ng, các ngân hàng này có m c v n đi u l g p trên 3 l n m c v n pháp đnh t i thi u. Riêng ngân
,0 2000,0 4000,0 6000,0 8000,0 10000,0 12000,0 14000,0 N m 2012 Tháng 9/2013
hàng Sài Gòn, m c v n đi u l n m 2012 t ng m nh đ t bi n là do tháng 12/2011 có s h p nh t c a 2 ngân hàng: Vi t Nam Tín Ngh a và Nh t. Tuy nhiên, so v i các
ngân hàng th ng m i có v n nhà n c, m c v n đi u l l n nh t trong các NHTMCP là Sacombankv n còn r t th p ch b ng m t n a v n đi u l c a Vietcombank (n m
2012 là 23.174 t ), VietinBank (n m 2012 là 26.217,54 t đ ng). Nh v y, các NHTMCP s d b tác đ ng tr c các cú s c tài chính h n các NHTMCP có v n nhà
n c, r i ro thanh kho n mà các ngân hàng TMCP có th g p s cao h n so v i các
ngân hàng nhà n c.
Bi uăđ 2.2:ăC ăc u v năđi u l c a các NHTMCP t i TP.HCM
(Ngu n: Ngân hàng Nhà n c)
Bi u đ 2.2 cho ta th y, đ n th i đi m cu i n m 2011, các NHTMCP có h i s trên đa bàn thành ph đã đáp ng đ m c v n pháp đ nh (3.000 t ). Tuy nhiên, m c t 3.000 t đ n d i 4.000 t khá ph bi n chi m 62,50%, m c t 4.000 - < 9.000 t và t 9.000 t tr lên đ u chi m 18,75%. N m 2012, v n đi u l c a NHTMCP có h i s t i thành ph t ng rõ r t, m c t 3.000 - < 4.000 t v n khá ph bi n nh ng ch chi m kho ng 42,86%, m c t 4.000 - < 9.000 và t 9.000 t tr lên t ng, đ u chi m t
62,50% 18,75% 18,75% 42,86% 28,57% 28,57% 3.000 -< 4.000 t 4.000 -< 9.000 t t 9.000 t tr lên N m 2011 N m 2012
tr ng 28,57%. M c dù, n m 2012 v c b n 14 NHTMCP đã t ng v n đáng k và đáp ng đ c yêu c u v n pháp đnh c a Chính ph . Tuy nhiên, m c v n đi u l m t s
NHTMCP còn ch a cao, ch a đ đ các NHTMCP nh có th ch ng ch i tr c nh ng
c ng th ng thanh kho n c a th tr ng n u x y ra (đ t c ng th ng thanh kho n h th ng ngân hàng Vi t N m n m 2008, 2011 đã ch ng minh đi u đó).
N x u t ngăcao
Ho t đ ng cho vay đ c xem là ho t đ ng chính t o ra ngu n thu nh p l n cho ngân
hàng. Tuy nhiên, đây là ho t đ ng đem l i r i ro cao cho ngân hàng n u ngu n v n cho các doanh nghi p vay không th thu h i đ c khi đ n h n d n đ n n x u cao, ngu n v n b đ ng, hi u qu luân chuy n v n ch m trong khi chi phí tr lãi ti n g i c a khách hàng không gi m. N x u gia t ng s làm t ng chi phí ho t đ ng, chi phí trích l p d phòng và x lý n . Ngân hàng g p khó kh n trong thanh kho n khi ph i thanh toán nh ng kho n ti n g i đ n h n c a khách hàng trong khi không th thu h i đ c ngu n đã cho vay ra. Nh v y, n x u cao s gây ra r i ro thanh kho n cho ngân hàng do cung thanh kho n không đáp ng đ c u thanh kho n.
th 2.4: T l n x u c a các NHTMCPăgiaiăđo n 2009 ậ 2013 1,19% 1,81% 2,23% 3,23% 4,01% 00% 01% 01% 02% 02% 03% 03% 04% 04% 05% 2009 2010 2011 2012 Tháng 9/2013
(Ngu n: Ngân hàng Nhà n c)
N x u h th ng ngân hàng Vi t Nam nói chung và các NHTMCP nói riêng có xu
h ng t ng b t đ u t n m 2007 khi th tr ng b t đ ng s n, ch ng khoán phát tri n
quá nóng và có nguy c s t giá nghiêm tr ng và đ c bi t đ c quan tâm chú ý t cu i
n m 2011. Trong giai đo n 2009 – 2013, t l n x u t ng theo th i gian, n m 2013 t
l n x u t ng cao và đ t 4,01% (theo thông l qu c t , ng ng an toàn c a t l n x u là d i 3%) làm nh h ng đ n ch t l ng ho t đ ng và kh n ng thanh kho n c a các ngân hàng. Tuy nhiên, t l này v n th p h n so v i n x u trên đa bàn (tháng 9/2013 chi m 6% t ng d n ), th p h n nhi u so v i c n c (tháng 9/2013 là 12,7%).
Do đó, n u các NHTMCP và c h th ng ngân hàng không ch đ ng, tích c c gi i quy t thì n x u s ti p t c tr thành m i đe d a gây ra tình tr ng m t thanh kho n cho c h th ng.
T l an toàn v n t i thi u CAR khá th p so v icách tính theo tiêu chu n qu c t
T l an toàn v n (ch s CAR) là m t ch tiêu tài chính t ng h p đ đánh giá m c đ
an toàn v n t i thi u c n thi t c a m t t ch c tín d ng, là yêu c u v m c v n ch s h u t i thi u đ đ s n sàng bù đ p nh ng r i ro ti m n trong quá trình ho t đ ng kinh
doanh trong đi u ki n thông th ng. T l đ c dùng đ b o v nh ng ng i g i ti n
tr c r i ro c a ngân hàng và t ng tính n đ nh c ng nh hi u qu c a h th ng tài chính. B ng t l này, ng i ta có th xác đ nh đ c kh n ng c a ngân hàng trong vi c thanh toán các kho n n có th i h n và đ i m t v i các lo i r i ro. Hay nói cách
khác, khi ngân hàng đ m b o đ c t l này t c là nó đã t o ra m t “t m đ m” ch ng l i nh ng cú s c v tài chính, v a t b o v mình, v a b o v nh ng ng i g i ti n [14].
T i i u 4, Thông t 13/2010/TT-NHNN ngày 20/5/2010 quy đ nh v các t l đ m b o an toàn trong ho t đ ng c a TCTD: T ch c tín d ng (TCTD), tr chi nhánh ngân hàng n c ngoài, ph i duy trì t l an toàn v n t i thi u 9% gi a V n ch s h u so
v i t ng tài s n "Có" r i ro c a TCTD (t l an toàn v n riêng l ). Ngoài vi c duy trì t l an toàn v n riêng l theo quy đ nh nói trên, TCTD ph i đ ng th i duy trì t l an toàn v n t i thi u 9% trên c s h p nh t v n, tài s n c a TCTD và công ty tr c thu c (t l an toàn v n h p nh t). Nh v y, t l an toàn v n đã đ c nâng t 8% lên 9%. Vi c đi u ch nh này đã nâng cao kh n ng b o đ m an toàn cho h th ng ngân hàng đ ng th i t ng b c ti p c n và áp d ng h th ng chu n m c đánh giá an toàn ngân hàng theo y ban Giám sát ngân hàng Basel [38].
B ngă2.14:ăT ăl ăCARăc aăcác NHTMCP t iăTP.HCM
n v tính: % STT N m Ngân hàng 2008 2009 2010 2011 2012 1 Sài Gòn Th ng Tín 12,16 11,41 9,97 11,66 9,53 2 ông Á 11,30 10,64 10,84 10,01 10,85 3 Xu t Nh p Kh u VN 45,89 26,87 17,79 12,94 16,14 4 Nam Á 8 13,00 14,07 18,12 17,83 5 Á Châu 13 11,00 10,06 10,40 10,00 6 Sài Gòn Công Th ng 8,49 9,46 9,27 13,00 18,40 7 Phát Tri n Nhà 6,08 6,45 7,56 11,00 14,01 8 An Bình 9,44 12,24 14,89 14,30 15,00 9 Gia nh(B n Vi t) 20,00 38,33 26,64 10 Ph ng Nam 8,00 12,00 9,00 9,00 11 Ph ng ông 20,59 24,88 27,98 12 Sài Gòn 8,00 9,00 < 9 10,7 13 Nam Vi t 13,64 10,38 16,93 18,12 17,83 14 Vi t Á 8,00 9,00 9,00 9,00 Trung bình 14,22 11,29 13,00 14,98 16,73
(Ngu n: T ng h p t báo cáo th ng niên c a các NHTMCP)
T l an toàn v n giai đo n 2010 - 2012, trung bình c a 14 NHTMCP đ t 15% cao h n
tiêu chu n an toàn v n t i thi u theo quy đ nh (9%), cao h n ngân hàng Vietibank
NHTMCP, có ngân hàng t l này r t cao nh Xu t Nh p Kh u, B n Vi t, Nam Vi t,...có ngân hàng t l này r t th p, có giai đo n th p h n m c quy đ nh nh : Sài
Gòn. T l an toàn v n trung bình NHTMCP m c dù cao h n so v i yêu c u theo thông l qu c t (theo Basel II là 8%). Tuy nhiên, m c cao h n này ch a ph n ánh
đúng và chính xác m c đ r i ro th c t c a các NHTMCP theo chu n Basel. Nguyên nhân là do ch t l ng d li u k toán th ng kê và khuôn kh giám sát, s thi u hi u qu c a th tr ng v n. Vi c áp d ng các chu n m c k toán ngân hàng theo tiêu chu n k toán Vi t Nam (VAS) và ch m chuy n đ i sang các chu n m c qu c t (IFRS) đã
d n đ n cách tính ch s CAR theo chu n m c k toán Vi t Nam khác bi t so v i cách tính ch s CAR theo IFRS, đ ng th i các kho n m c tài s n có r i ro mà Basel III đ
c p c ng ph c t p và đa d ng h n nhi u so v i danh m c tài s n mà Thông t 13 đ ra.
i u này đã ph n ánh ch a chính xác m c đ an toàn v n c a h th ng ngân hàng Vi t
Nam đ c bi t trong b i c nh tái c u trúc sâu r ng c a h th ng ngân hàng nh hi n nay, r i ro thanh kho n v n khá cao. B ng 2.7 cho ta th y s khác bi t r t l n gi a 2 cách tính.Theo cách tính c a tiêu chu n qu c t , ch s CAR c a các NHTM th p h n
so v i cách tính c a Vi t Nam.
B ng 2.15: Ch s CAR n mă2010ăc a m t s NHTM theo cách tính c a Vi t Nam và qu c t
n v tính: %
Tên NH
H s CAR c a NH An Bình ACB EIB BIDV VCB Vietinbank Cách tính Vi t Nam 14,89 10,06 17,79 9,30 8,50 8,00 Cách tính qu c t 7,24 8,54 9,40 5,72 6,32 5,00 (Ngu n: T ng h p t báo cáo th ng niên c a các NHTM và web TheBankerDatabase.com)
Nh ng h n ch trong qu n lý thanh kho n T phía NHNN
Th i gian qua, tuy chính sách ti n t đ c đánh giá là hi u qu , đ t đ c m c tiêu ki m ch l m phát nh ng trong chính sách v lãi su tc a NHNN m t s th i đi m
còn mang n ng tính hành chính ch a sát v i di n bi n th c t trên th tr ng, d n đ n tình tr ng xé rào hàng lo t c a các NHTM nh áp tr n lãi su t n m 2011 c a NHNN t i Thông t s 02/2011/TT-NHNN ngày 03/03/2011 n đnh tr n lãi su t huy đ ng v n b ng đ ng Vi t Nam (lãi su t ti n g i, lãi su t ch ng ch ti n g i, k phi u, tín phi u và trái phi u) c a các t ch c (tr t ch c tín d ng) và cá nhân bao g m c kho n chi khuy n m i d i m i hình th c là 14%/n m. M c lãi su t này th p h n r t nhi u so v i lãi su t huy đ ng c a th tr ng nên các NHTM g p nhi u khó kh n trong
vi c duy trì nh ng kho n ti n g i c a khách hàng, d n đ n r t nhi u ngân hàng không tuân th nghiêm quy đ nh này.
Chính sách đi u hành c a NHNN t i m t s th i đi m còn thi u b c “đ m”, th c hi n th t ch t đ t ng t, đã gây ra nh ng cú s c thanh kho n cho h th ng NH. u n m 2008, đ th c hi n m c tiêu ki m ch l m phát, NHNN đã phát hành tín phi u b t bu c v i kh i l ng 20.300 t đ ng, k h n 364 ngày, lãi su t 7,8%/n m đ ng th i không cho phép TCTD s d ng tín phi u này trong các nghi p v tái c p v n. Bên c nh đó, NHNN t ng t l d tr b t bu c thêm 1%, ban hành quy đnh v c ch đi u hành lãi su t (quy t đnh s 16/2008/Q -NHNN). i u này đã làm cho m t s TCTD r i vào
tình tr ng thi u ti n m t nghiêm tr ng, ph i vay trên th tr ng liên ngân hàng và ch y
đua t ng lãi su t huy đ ng v n đ tránh m t thanh kho n, gây ra nh ng náo đ ng trên th tr ng ti n t . Các gi i pháp th t ch t đ t ng t c a NHNN c ng cho th y s ph n ng chính sách mang tính gi i pháp tình th , đáp ng các yêu c u c p bách ng n h n, gây ra nh ng tác đ ng ng c l i v i m c tiêu dài h n c a chính sách ti n t , đ ng th i t o nên nh ng cú s c đ i v i h th ng NH và th tr ng ti n t .
C quan Thanh tra giám sát tuy đã có nhi u c i ti n nh ng ch a đáp ng đ c nhu c u
đ t ra, ch y u v n d a vào ph ng pháp thanh tra t i ch , thanh tra tính tuân th , ho t
đ ng giám sát t xa còn h n ch . Vai trò d báo, c nh báo r i ro ch a hi u qu , ch y u theo kinh nghi m c a thanh tra viên, thi u các thông tin chính xác và h th ng h tr cho công tác c nh báo r i ro theo chu n qu c t .
Ch a có quy đ nh rõ ràng và m c ch tài h p lý cho vi c công b thông tin c a các NHTMCP. Do hi n nay, ngo i tr các NHTMCP l n, nh ng NHTMCP nh th ng không công b báo cáo th ng niên đ ng th i ch t l ng s li u báo cáo t các TCTD v NHNN ch a cao, còn tình tr ng gi u các s li u không t t, s li u báo cáo n x u c a TCTD v NHNN ch a th t chính xác so v i th c t gây khó kh n cho công tác
qu n lỦ nhà n c. T i phiên tr l i ch t v n v n x u, Th ng đ c đã t ng nh n xét: Theo báo cáo c a các TCTD không có TCTD nào có n x u quá 2,5%, th m chí có lãi,
nh ng khi NHNN ki m tra có TCTD có n x u trên 30% và có TCTD có n x u trên 60%, có TCTD m t c v n đi u l [48]. Chính tình tr ng báo cáo sai s li u, s m t uy tín, che gi u s li u đã làm cho TCTD không nh n đ c s h tr k p th i t phía
NHNN, đ ng th i gây khó kh n cho NHNN trong vi c đi u hành và c nh báo r i ro.
T phía các NHTMCP
Tình tr ng c ng th ng đ u và gi a n m 2008 nói trên, bên c nh nguyên nhân do chính sách c a NHNN, còn có nguyên nhân là t nh ng y u kém trong ho t đ ng qu n tr r i ro c a các NHTMCP đ c bi t là các NHTMCP nh , m t th i gian dài các ngân hàng
này đã t p trung cho vay quá nhi u vào l nh v c có r i ro cao. N m 2008, t c đ t ng tr ng tín d ng c a nhi u NHTMCP t ng cao nh : Ph ng Nam 59,27%; Nam Á 38,96%; Nh t 43,31%; Nam Vi t 25,52%.Sau c ng th ng thanh kho n 2008, các
NHTMCP đã chú tr ng h n đ n qu n tr r i ro. Tuy nhiên, ho t đ ng qu n tr r i ro t i m t s NHTMCP nh còn ch a hi u qu . Nh ng ngân hàng nh th ng có v n đi u l th p, ch s an toàn v n không cao nên khi th tr ng có nh ng khó kh n, bi n đ ng b t l i thì nh ng ngân hàng này d b nh h ng tr c nh t, giai đo n c ng th ng thanh kho n cu i n m 2011 đã ch ng minh đi u đó, khi th tr ng khan hi m v n, các ngân hàng l n dù có d th a v n c ng không dám cho nh ng ngân hàng nh vay vì lo ng i không thu h i đ c n , do đó, đ t n t i các ngân hàng nh đã b t ch p phá tr n lãi su t, lách quy đ nh c a NHNN đ huy đ ng v n trên th tr ng 1 đáp ng nhu c u thanh kho n.
Ho t đ ng c a y ban ALCO m t s NHTMCP nh còn nhi u b t c p, ho t đ ng theo dõi và qu n lỦ kh n ng chi tr ch a hi u qu trong khi c quan qu n lỦ ch a có các quy đ nh c th v tiêu chu n ch t l ng, hi u qu ho t đ ng c a y ban này, d n