S NHTMCP TI TP.HCM
2.3.7 Tl vn ngnh n/cho vay trung dài hn
B ng 2.12: T l v n ng n h n/Cho vay trung dài h n c a các NHTMCP
(Ngu n: Ngân hàng Nhà n c)
Ngân hàng huy đ ng m t l ng l n ti n g i và d tr ng n h n t cá nhân, doanh nghi p và các t ch c cho vay khác đ sau đó chuy n chúng thành các kho n tín d ng dài h n cho nh ng ng i đi vay. Do v y, h u h t các ngân hàng đ u ph i đ i m t v i s m t cân đ i gi a k h n c a tài s n và k h n c a các ngu n v n. T l v n ng n
STT N m Tên NHTMCP 2011 2012 1 Sài Gòn Th ng Tín 21,15% 23,94% 2 ông Á 28,58% 27,79% 3 Xu t Nh p Kh u VN 6,07% 11,77% 4 Nam Á 9,44% 20,35% 5 Á Châu 10,63% 6 Sài Gòn Công Th ng 23,31% 12,34% 7 Phát Tri n TP.HCM 6,31% 3,65% 8 An Bình 18,48% 25,79% 9 B n Vi t (Gia nh) 5,85% 3,69% 10 Ph ng Nam 4,70% 6,20% 11 Ph ng ông 15,71% 26,82% 12 Sài Gòn 38,74% 37,43% 13 Vi t Nam Tín Ngh a (đã h p nh t) 0,79% 14 Nh t (đã h p nh t) 15 Nam Vi t 21,57% 18,64% 16 Vi t Á 17,24% 21,14%
h n/ cho vay trung dài h n càng cao thì ngân hàng đ i m t v i r i ro thanh kho n càng l n. nâng cao kh n ng đ m b o thanh kho n c a các NHTM, ngày 10/08/2009,
NHNN đã ban hành Thông t 15/2009/TT-NHNN “Quy đnh v t l t i đa c a ngu n v n ng n h n đ c s d ng đ cho vay trung h n và dài h n đ i v i T ch c tín d ng”, trong đó quy đ nh các NHTM ch đ c s d ng t i đa 30% v n ng n h n cho vay trung và dài h n (so v i quy đ nh c t i Q 457 là 40%). Quy đ nh này ra đ i bu c các NHTM ph i c c u l i danh m c tài s n N - tài s n Có cho phù h p và thu h p vi c s d ng ngu n v n ng n h n đ cho vay trung và dài h n, đ m b o an toàn thanh kho n.
B ng 2.11 cho th y ty lê s d ng ngu n v n ng n h n trong cho vay trung, dài h n
luôn đ c các NHTMCP tuân th nghiêm ng t m c d i 30%. Riêng NHTMCP Sài Gòn vào th i đi m cu i n m m c trên 30%, m c r i ro cao, đã đ c NHNN h p nh t v i 2 NH Vi t Nam Tín Ngh a và Nh t vào cu i n m 2011 và ti p t c đ c
NHNN theo dõi trong n m 2012. S l ng ngân hàng có t l v n ng n h n/ cho vay trung dài h n th p (d i 10%) n m 2012 gi m đ t 3/14 NH (chi m 21%) trong khi n m 2011 có đ n 6/15 NH (chi m 40%). Nh v y, tuy các NHTMCP v n đ m b o t l này
theo đúng quy đnh c a NHNN (d i 30%) nh ng các ngân hàng có xu h ng gia t ng
t l này vào n m 2012. i u nh nh h ng đ n kh n ng thanh kho n c a các
NHTMCP n m 2012 và các n m t i.
2.3.8 T ng h p các ch s thanh kho n
T các phân tích ch s thanh kho n c a các NHTMCP, lu n v n đã t ng h p và h th ng l i t t c ch s thanh kho n (bao g m CAR, t H1 đ n H8 và t l ngu n v n ng n h n/cho vay trung dài h n) c a 16 NHTMCP trong 2 n m 2011, 2012 đ đ a ra
nh ng đánh giá t ng quát nh t v tình hình qu n lý thanh kho n c a 16 NHTMCP (chi ti t xem ph l c 1, 2). B ng sau đây tóm t t k t qu t ng h p nh sau:
B ng 2.13: T ng h p phân tích các ch s thanh kho n c a các NHTMCP N m 2011 2012 STT Ch ătiêu Tên NHTMCP V nă đi uă l ăă cao ROE %
T ăl ăch ăs ă th ăhi nă thanhăkh ană caoănh tă trongăs ă16ă NH V nă đi uăl ăă
cao ROE % T ăl ăch ă s ăth ă hi nă thanh kh anăcaoă nh tă trongăs ă 16 NH 1 Xu t Nh p Kh u VN X 13,5 6/10 X 15,0 8/10 2 Sài Gòn Th ng Tín X 14,6 2/10 X 7,2 2/10 3 Á Châu X 36,0 4/10 X 8,1 4/10 4 Sài Gòn X 1/10 5 ông Á 16,3 0/10 12,0 0/10 6 Phát Tri n TP.HCM 13,2 5/10 6,8 6/10 7 Ph ng Nam 4/10 2/10 8 An Bình 6,8 7/10 7,5 7/10 9 Ph ng ông 9,3 6/10 6,2 4/10 10 Vi t Á 4/10 5/10 11 Sài Gòn Công Th ng 3/10 4/10 12 Nam Vi t 5/10 6/10 13 Nam Á 11,1 10/10 5,8 9/10 14 B n Vi t 8,8 9/10 5,4 10/10 15 Vi t Nam Tín Ngh a 4/10 16 Nh t 5/10
H u h t các NHTMCP đ u tuân th đúng quy đnh v t l an toàn và các ch s thanh kho n. Riêng ty lê s d ng ngu n v n ng n h n trong cho vay trung, dài h n vào th i
đi m cu i n m c a NHTMCP Sài Gòn v t m c 30%.
Nh ng ngân hàng l n có đ c đi m sau: V n ch s h u cao (trên 9.000 t ) và h u h t các ch s đ u đ c đ m b o theo đúng quy đ nh v qu n lý thanh kho n c a NHNN và s d ng v n hi u qu h n nh ng NHTMCP nh . Ch ng h n nh : Xu t Nh p Kh u,
Á Châu, Sài Gòn Th ng Tín có ROE n m 2012 l n l t là: 15%, 8,1%, 7,2%. Xét v
T l ch s th hi n thanh kho n cao nh t trong s 14 NH thì n m 2012, NH Xu t Nh p Kh u đ t 8/10 ngh a là trong 10 ch s thì NH Xu t Nh p Kh u đã tuân th đúng quy đ nh đ 10 ch s , trong đó có 6 ch s (CAR, H1, H3, H4, H7, H8) NH này có giá tr cao nh t ho c cao h n r t nhi u so v i các NH còn l i và 2 ch s (H6, t l v n ng n h n/cho vay Trung dài h n) có giá tr r t th p ho c th p nh t so v i 13 NHTMCP còn l i.
Nh ng NHTMCP trung và nh có đ c đi m sau: V n ch s h u th p (b c trung: trên
4.000 đ n 9.000 t , b c th p: 3.000 đ n 4.000 t ), tuy h u h t các ch s đ u đ c đ m b o theo đúng quy đ nh v qu n lý thanh kho n c a NHNN nh ng s d ng v n kém hi u qu h n nh ng NHTMCP l n. Ch ng h n nh : Phát Tri n TP.HCM, Ph ng ông, Nam Á, B n Vi t,….Tuy nhiên, lu n v n c ng cho th y m t s NHTMCP có qui mô nh nh ng qu n lý thanh kho n r t t t nh : Nam Á, B n Vi t. CAR và giá tr các ch s thanh kho n c a 2 ngân hàng này m c r t cao nh H1, H2, H3, H4, H7,
H8 trong khi giá tr các ch s H5, H6, t l v n ng n h n/cho vay Trung dài h n m c khá th p.
2.4Ho tăđ ng y ban ALCO t i các NHTMCP
i u 11, Thông t 13/2010/TT-NHNN có quy đ nh v qu n lỦ kh n ng chi tr : T ch c tín d ng ph i thành l p m t b ph n qu n lý tài s n n , tài s n có (t c p phòng ho c t ng đ ng tr lên), đ theo dõi và qu n lý kh n ng chi tr hàng ngày. B
ph n qu n lý tài s n n , tài s n có do T ng Giám đ c (Giám đ c) ho c Phó T ng Giám đ c(Phó Giám đ c) đ c y quy n ph trách.
K t ngày 1/10/2010, t t c các NHTMCP có h i s t i thành ph đ u thi t l p y ban qu n lỦ tài s n n - có (ALCO). Qua đó, công tác qu n lỦ thanh kho n t i các NHTMCP đ c bi t là các NHTMCP l n nh Á Châu, Xu t Nh p Kh u, Sài Gòn Th ng Tín, ông Á,… đ c coi tr ng h n, chuyên nghi p h n và t ng b c ti n g n h n v i các quy đ nh qu n lỦ thanh kho n c a qu c t (Basel). Tuy nhiên, ho t đ ng c a y ban ALCO m t s NHTMCP nh còn nhi u b t c p: quy ch ho t đ ng c a
y ban ALCO còn s sài, ho t đ ng theo dõi và qu n lỦ kh n ng chi tr ch a hi u qu trong khi c quan qu n lỦ v n ch a có quy đ nh c th ch t l ng, hi u qu ho t đ ng c a y ban này, d n đ n m t s ngân hàng m t cân đ i nghiêm tr ng gi a ngu n v n
và s d ng ngu n v n, gây ra tình tr ng c ng th ng thanh kho n (3 ngân hàng v a h p nh t là m t ví d cho tình tr ng này). Bên c nh đó, m c dù c c u t ch c qu n lý r i ro thanh kho n t i các NHTMCP đã đ c xây d ng, nh ng v n hành ch a đ t yêu c u, vai trò c a H i đ ng ALCO (có ch c n ng qu n lý c u trúc b ng t ng k t tài s n c a NH, xây d ng và giám sát các ch tiêu tài chính, tín d ng phù h p v i chi n l c kinh doanh c a NH) còn m nh t.
D a trên các nguyên t c qu n lý và giám sát r i ro thanh kho n c a Basel, các
NHTMCP đã t ng b c xây d ng quy ch t ch c và ho t đ ng c a y ban Qu n lỦ Tài s n có – n (ALCO) đ c tr ng riêng cho ngân hàng mình. Do đó, ho t đ ng qu n tr r i ro c a các NHTMCP càng ti n g n v i các tiêu chu n qu c t h n.
yăbanăqu nălỦăTSN-TSC ALCO c aăNHTMCPăÁăChơu:ă y ban Qu n lý TSN- TSC (ALCO) do ch t ch H i đ ng qu n tr thành l p nh m đ a ra các quy t đ nh đ
duy trì b ng cân đ i k toán v ng m nh và hi u qu , t đó t i đa hóa l i nhu n.
Ch căn ng
- m b o th c thi các quy t đ nh v qu n lý thanh kho n, lãi su t, c a các danh m c thu c b ng cân đ i k toán, các ho t đ ng kinh doanh s d ng ngu n thanh
kho n ng n h n có kh n ng t o r i ro th tr ng (danh m c ALM), v v n ch s h u và khác phù h p v i chi n l c kinh doanh c a ngân hàng trong t ng th i k trên c s xem xét l i nhu n và r i ro. Theo đó, H i đ ng ALCO đ a ra
các quy t đ nh, đ n v đ c phân công có nhi m v th c thi, đ n v h tr ho t
đ ng ALCO giám sát tình hình th c hi n.
- m b o vi c tuân th các h n m c, chính sách và quy đnh c a ACB, c a NHNN, Lu t các TCTD và các quy đnh pháp lu t khác có liên quan, t đó đi u ch nh h p lý ho t đ ng kinh doanh
- Quy t đnh các h n m c qu n lý r i ro thanh kho n và danh m c ALM theo y quy n c a H QT; đ xu t H QT/ y ban qu n lý r i ro phê duy t các h n m c
v t ngoài th m quy n quy t đ nh.
- Th c hi n các công vi c khác theo s phân công c a H i đ ng qu n tr .
Nhi m v trong qu n lý thanh kho n
- Xem xét H QT phê duy t chính sách QLRR thanh kho n và y quy n quy t
đnh các h n m c QLRR thanh kho n theo đ xu t c a phòng QLRR th tr ng; - m b o ngân hàng có quy đ nh ch c n ng, nhi m v c a y ban ALCO trong
vi c qu n lý thanh kho n rõ ràng, có chính sách QLRR thanh kho n, quy trình giám sát và c nh báo r i ro thanh kho n hi u qu thông qua phòng QLRR th
tr ng đ đ m b o qu n lý t t r i ro thanh kho n;
- Quy t đ nh các h n m c QLRR thanh kho n theo y quy n c a H QT, ngoài ra đ xu t/ tham m u cho H QT/ y ban QLRR phê duy t các h n m c v t th m quy n quy t đ nh;
- m b o ngân hàng luôn duy trì đ thanh kho n đáp ng m i nhu c u rút ti n c a khách hàng trong đi u ki n bình th ng và t i thi u ba ngày làm vi c trong s c thanh kho n tr c khi nh n h tr t NHNN và các đ i tác;
- Xây d ng chi n l c t o ngu n thanh kho n, trong đó xem xét v ngu n d phòng thanh kho n, c c u và k h n ngu n v n, d phòng quy mô có th huy
đ ng v n t các ngu n trên và th i gian c n thi t t ng ng. H i đ ng ALCO c n xác đ nh và giám sát th ng xuyên các y u t quan tr ng nh h ng đ n kh n ng t o ngu n thanh kho n c a ngân hàng đ đ m b o kh n ng th c t theo sát d phòng. C th , H i đ ng ALCO đ m b o xem xét đ nh k các y u t
nh : C c u khách hàng ti n g i lõi;Kh n ng t ng huy đ ng ti n g i khách
hàng, trong đó cân nh c y u t chi phí huy đ ng theo các quy đ nh c a NHNN;Ngu n v n cho vay khách hàng đáo h n trong ng n h n;Kh n ng vay
t th tr ng m và liên ngân hàng (tín ch p và th ch p);Kh n ng bán trái
phi u Chính ph , các c phi u, trái phi u doanh nghi p;Các y u t v pháp lý,
quy đnh c a NHNN và quy trình v n hành liên quan đ n vi c c m c /th ch p/thanh lý tài s n nh m t o ngu n thanh kho n.
- Giám sát và ki m soát các ho t đ ng kinh doanh nh h ng đ n thanh kho n
(cho vay, huy đ ng ti n g i khách hàng, ho t đ ng liên ngân hàng) và nhu c u v n (chênh l ch lu ng ti n thu –chi trong t ng lai ng n và dài h n); t đó đ a
ra các bi n pháp huy đ ng và s d ng v n hi u qu , đ ng th i phòng ng a r i ro thanh kho n ng n và dài h n;
- i u ch nh bi n pháp qu n lý thanh kho n phù h p d a trên các thay đ i quy
đnh c a NHNN và lu t các TCTD, d phòng tình hình cho vay ng n và dài h n và k t qu ki m tra m c đ nh h ng c a r i ro thanh kho n (Stress Test); - m b o tri n khai hi u qu k ho ch hành đ ng c a H i đ ng ALCO theo k
ho ch ng phó s c thanh kho n t khi có d u hi u x y ra s c , trong giai
đo n x y ra s c (đ i v i công tác tài chính – ngu n v n, công tác báo cáo,
công tác khách hàng) và giai đo n ph c h i sau s c .
Ch c n ng, nhi m v c a y ban ALCO t ng t nh NHTMCP Á Châu đ u đ c xây d ng theo h ng tuân th các nguyên t c c a Basel. Ngoài ra, r i ro thanh kho n t i Sacombank phát sinh ch y u t vi chuy đ ng ng n h n và cho vay trung và dài h n,x y ra th ng tr c trong ho t đ ng kinh doanh ngân hàng. h n ch r i ro thanh kho n, trong qu n lý thanh kho n, ngân hàng d a trên c s d li u quá kh và đnh
h ng ho t đ ng xem xét và tính toán chính xác nhu c u thanh kho n t ng th i đi m
đ th c hi n d tr h p lý, h n ch lãng phí v n; xây d ng danh m c đ u t h p lý v i t tr ng đ u t vào ch ng khoán, gi y t có giá, các lo i tài s n có kh n ng chuy n
đ i nhanh sang ti n m t v i chi phí th p. Ho t đ ng qu n lý r i ro thanh kho n c a Sacombank c th nh sau:
- o l ng, đánh giá và qu n lý nhu c u thanh kho n c a Sacombank và t đó đ ra chi n l c, sách l c huy đ ng v n phù h p. Các bi n pháp bao g m: l ch th i gian còn l i gi a TSN –TSC; C c u th i gian còn l i và c c u k h n c a ngu n v n huy đ ng và Các bi n pháp khác.
- ánh giá kh n ng ti p c n th tr ng liên ngân hàng và th tr ng ti n g i dân
c , t ch c trong nh ng tình hu ng th tr ng khác nhau (bình th ng, ngân hàng b kh ng ho ng và kh ng ho ng th tr ng), đo l ng kh n ng ch u đ ng thanh kho n c a Sacombank.
- K ho ch d phòng kh ng ho ng thanh kho n ng n h n và dài h n.
y ban Qu n lý tài s n n - có (ALCO) c a Sacombank ho t đ ng đ nh k hàng tháng, ti n hành h p th ng xuyên đ đánh giá tình hình nh m đ a ra quy t đ nh qu n lý và
đi u hành kinh doanh k p th i. Khi có nh ng s ki n b t th ng có th gây nh h ng x u đ n ho t đ ng kinh doanh c a Sacombank, y ban ALCO ti n hành h p hàng
ngày đ đi u ti t v n và đ m b o thanh kho n. Trên c s phân tích tình hình tài chính và d báo b i c nh chung, y ban ALCO s đ xu t v c u trúc v n, c c u s d ng v n cùng các chính sách khách hàng trong t ng th i k nh m đ t đ c m c tiêu phát tri n nhanh và b n v ng.
2.5 Nguyên nhângây ra r iăroăthanh kho n c a m t s NHTMCP t i TP.HCM
V năđi u l các NHTMCP còn th p
Trong ho t đ ng ngân hàng, v n đi u l có vai trò quan tr ng trong vi c t ng cu ng đ