S NHTMCP TI TP.HCM
2.3.5Chs tr ng thái ròng trong quanh vi các TCTD khácH7
B ng 2.10: Ch s tr ng thái ròng c a các NHTMCP t i TP.HCM STT N m Tên NHTMCP 2009 2010 2011 2012 1 Sài Gòn Th ng Tín 5,44 1,20 1,64 1,18 2 ông Á 0,09 0,72 0,39 0,55 3 Xu t Nh p Kh u VN 3,26 0,99 1,05 0,95 4 Nam Á 1,01 0,70 1,39 0,69 5 Á Châu 3,55 1,13 1,72 2,09 6 Sài Gòn Công Th ng 0,36 0,75 1,00 0,61 7 Phát Tri n TP.HCM 1,04 1,09 0,94 0,79 8 An Bình 1,33 1,31 1,40 0,86 9 B n Vi t (Gia nh) 0,56 1,43 0,75 1,44 10 Ph ng Nam 0,50 0,68 0,79 0,13 11 Ph ng ông 0,83 0,98 0,47 0,41 12 Sài Gòn 0,29 0,50 0,33 0,10 13 Vi t Nam Tín Ngh a (đã h p nh t) 0,43 0,30 0,11 14 Nh t (đã h p nh t) 10,7 0,61 0,31 15 Nam Vi t 0,97 0,76 0,85 3,84 16 Vi t Á 1,07 0,35 0,38 1,04 T ng c ng 1,29 0,89 0,85 1,02
(Ngu n: T ng h p t báo cáo tài chính, báo cáo th ng niên c a các NHTMCP)
Ch s H7 (Ti n g i và cho vay TCTD/Ti n g i và vay t TCTD) ph n nh tr ng thái
r t t t. Ch s H6 trung bình c a các NHTMCP t i thành ph giai đo n 2009 –2012 đ t 1,07%. Tuy nhiên, s l ng NHTMCP t i thành ph đi vay nhi u h n g i và cho vay t TCTD khác. S l ng NH có ch s H7 d i 1: 8/16 NH (n m 2009), 11/16 NH (n m 2010), 11/16 NH (n m 2011), 9/14 NH (n m 2012). S l ng NH vay và nh n ti n g i t các NH khác nhi u, cho th y các NH đang thi u h t thanh kho n. ng th i có hi n t ng th a thanh kho n, cho vay và g i t i các TCTD v i giá tr H7 l n, hi n
t ng này t p trung m t s ngân hàng l n có ch s H7 r t cao nh Sài Gòn Th ng
Tín, Xu t Nh p Kh u, Á Châu. 2.3.6 Ch s H8 B ng 2.11: Ch s H8 c a các NHTMCP t i TP.HCM STT N m Tên NHTMCP 2009 2010 2011 2012 1 Sài Gòn Th ng Tín 17,65% 16,18% 3,17% 9,24% 2 ông Á 2,86% 8,48% 6,10% 7,78% 3 Xu t Nh p Kh u VN 12,77% 40,47% 48,35% 78,19% 4 Nam Á 57,58% 38,59% 21,73% 38,63% 5 Á Châu 27,77% 22,85% 10,72% 50,44% 6 Sài Gòn Công Th ng 3,23% 19,12% 6,71% 10,49% 7 Phát Tri n TP.HCM 46,96% 37,86% 17,44% 25,31% 8 An Bình 55,73% 29,47% 21,59% 23,61% 9 B n Vi t (Gia nh) 19,02% 71,27% 48,74% 31,54% 10 Ph ng Nam 27,78% 32,75% 22,31% 2,13% 11 Ph ng ông 10,10% 39,93% 24,81% 9,41% 12 Sài Gòn 9,74% 11,24% 19,90% 1,16% 13 Vi t Nam Tín Ngh a 18,46% 10,40% 4,56% 14 Nh t 57,75% 62,36% 18,09% 15 Nam Vi t 46,09% 36,05% 20,35% 3,11% 16 Vi t Á 6,29% 16,54% 18,69% 12,79% T ng c ng 21,57% 24,00% 16,83% 26,32%
Ch s H8 (Ti n m t+Ti n g i t i TCTD/Ti n g i c a khách hàng)càng cao thì kh
n ng thanh kho n càng t t. Ch s này đo l ng kh n ng đáp ng nhu c u ngu n v n
th ng xuyên, đ u đ n hàng ngày c a toàn h th ng nh chuy n ti n thanh toán, các món gi i ngân có quy mô nh …
th 2.3: Ch s H8ăđ aăbƠnăTP.HCM,ăNHTMăNhƠăn c, NHTMCP
(Ngu n: Ngân hàng Nhà n c)
Ch s H8 trung bình c a 14 NHTMCP giai đo n 2009 –2012 đ t 22,18%. N m 2012, ch s H8 c a 14 NHTMCP đ t 26,32% cao nh t qua các n m, cao h n H8 c a thành ph (11%), cao h n r t nhi u so v i kh i NHTM qu c doanh (1,13%). i u này cho th y tình hình thanh kho n c a các NHTMCP cu i n m 2012 d i dào h n các n m tr c, đ c bi t m t s NHTMCP có ch s H8 r t cao trên 30% nh : Eximbank
(78,19%), ACB (50,44%), Nam Á (38,63%), B n Vi t (31,54%). Các NH này có tính thanh kho n r t cao.Tuy nhiên, m t ch s thanh kho n cao không đ ng ngh a v i vi c ho t đ ng kinh doanh hi u qu , có khi đó l i ph n nh s kém hi u qu c a đ ng v n
ngân hàng. Do đó, trong tr ng h p này, n u l ng ti n m t cao h n so v i kho n ti n g i t i TCTD thì NH s g p v n đ v suy gi m l i nhu n. Qua phân tích l ng ti n m t d tr t i các NH này cho th y dù ch s H8 r t cao nh ng v n đ m b o hi u qu ho t đ ng do l ng ti n các NH này g i t i các TCTD khác r t cao, g p vài ch c l n so
0% 5% 10% 15% 20% 25% 30% 35% 2009 2010 2011 2012 H 8 Đa bàn TP.HCM NHTM Nhà n c H th ng NHTMCP
v i ti n m t d tr t i ngân hàng. C th : Eximbank g p 86 l n, B n Vi t g p 65 l n, Nam Á g p 55 l n, Á Châu g p 36 l n, Phát Tri n TP.HCM g p 24 l n.
2.3.7 T l v n ng n h n/ cho vay trung dài h n
B ng 2.12: T l v n ng n h n/Cho vay trung dài h n c a các NHTMCP
(Ngu n: Ngân hàng Nhà n c)
Ngân hàng huy đ ng m t l ng l n ti n g i và d tr ng n h n t cá nhân, doanh nghi p và các t ch c cho vay khác đ sau đó chuy n chúng thành các kho n tín d ng dài h n cho nh ng ng i đi vay. Do v y, h u h t các ngân hàng đ u ph i đ i m t v i s m t cân đ i gi a k h n c a tài s n và k h n c a các ngu n v n. T l v n ng n
STT N m Tên NHTMCP 2011 2012 1 Sài Gòn Th ng Tín 21,15% 23,94% 2 ông Á 28,58% 27,79% 3 Xu t Nh p Kh u VN 6,07% 11,77% 4 Nam Á 9,44% 20,35% 5 Á Châu 10,63% 6 Sài Gòn Công Th ng 23,31% 12,34% 7 Phát Tri n TP.HCM 6,31% 3,65% 8 An Bình 18,48% 25,79% 9 B n Vi t (Gia nh) 5,85% 3,69% 10 Ph ng Nam 4,70% 6,20% 11 Ph ng ông 15,71% 26,82% 12 Sài Gòn 38,74% 37,43% 13 Vi t Nam Tín Ngh a (đã h p nh t) 0,79% 14 Nh t (đã h p nh t) 15 Nam Vi t 21,57% 18,64% 16 Vi t Á 17,24% 21,14%
h n/ cho vay trung dài h n càng cao thì ngân hàng đ i m t v i r i ro thanh kho n càng l n. nâng cao kh n ng đ m b o thanh kho n c a các NHTM, ngày 10/08/2009,
NHNN đã ban hành Thông t 15/2009/TT-NHNN “Quy đnh v t l t i đa c a ngu n v n ng n h n đ c s d ng đ cho vay trung h n và dài h n đ i v i T ch c tín d ng”, trong đó quy đ nh các NHTM ch đ c s d ng t i đa 30% v n ng n h n cho vay trung và dài h n (so v i quy đ nh c t i Q 457 là 40%). Quy đ nh này ra đ i bu c các NHTM ph i c c u l i danh m c tài s n N - tài s n Có cho phù h p và thu h p vi c s d ng ngu n v n ng n h n đ cho vay trung và dài h n, đ m b o an toàn thanh kho n.
B ng 2.11 cho th y ty lê s d ng ngu n v n ng n h n trong cho vay trung, dài h n
luôn đ c các NHTMCP tuân th nghiêm ng t m c d i 30%. Riêng NHTMCP Sài Gòn vào th i đi m cu i n m m c trên 30%, m c r i ro cao, đã đ c NHNN h p nh t v i 2 NH Vi t Nam Tín Ngh a và Nh t vào cu i n m 2011 và ti p t c đ c
NHNN theo dõi trong n m 2012. S l ng ngân hàng có t l v n ng n h n/ cho vay trung dài h n th p (d i 10%) n m 2012 gi m đ t 3/14 NH (chi m 21%) trong khi n m 2011 có đ n 6/15 NH (chi m 40%). Nh v y, tuy các NHTMCP v n đ m b o t l này
theo đúng quy đnh c a NHNN (d i 30%) nh ng các ngân hàng có xu h ng gia t ng
t l này vào n m 2012. i u nh nh h ng đ n kh n ng thanh kho n c a các
NHTMCP n m 2012 và các n m t i.
2.3.8 T ng h p các ch s thanh kho n
T các phân tích ch s thanh kho n c a các NHTMCP, lu n v n đã t ng h p và h th ng l i t t c ch s thanh kho n (bao g m CAR, t H1 đ n H8 và t l ngu n v n ng n h n/cho vay trung dài h n) c a 16 NHTMCP trong 2 n m 2011, 2012 đ đ a ra
nh ng đánh giá t ng quát nh t v tình hình qu n lý thanh kho n c a 16 NHTMCP (chi ti t xem ph l c 1, 2). B ng sau đây tóm t t k t qu t ng h p nh sau:
B ng 2.13: T ng h p phân tích các ch s thanh kho n c a các NHTMCP N m 2011 2012 STT Ch ătiêu Tên NHTMCP V nă đi uă l ăă cao ROE %
T ăl ăch ăs ă th ăhi nă thanhăkh ană caoănh tă trongăs ă16ă NH V nă đi uăl ăă
cao ROE % T ăl ăch ă s ăth ă hi nă thanh kh anăcaoă nh tă trongăs ă 16 NH 1 Xu t Nh p Kh u VN X 13,5 6/10 X 15,0 8/10 2 Sài Gòn Th ng Tín X 14,6 2/10 X 7,2 2/10 3 Á Châu X 36,0 4/10 X 8,1 4/10 4 Sài Gòn X 1/10 5 ông Á 16,3 0/10 12,0 0/10 6 Phát Tri n TP.HCM 13,2 5/10 6,8 6/10 7 Ph ng Nam 4/10 2/10 8 An Bình 6,8 7/10 7,5 7/10 9 Ph ng ông 9,3 6/10 6,2 4/10 10 Vi t Á 4/10 5/10 11 Sài Gòn Công Th ng 3/10 4/10 12 Nam Vi t 5/10 6/10 13 Nam Á 11,1 10/10 5,8 9/10 14 B n Vi t 8,8 9/10 5,4 10/10 15 Vi t Nam Tín Ngh a 4/10 16 Nh t 5/10
H u h t các NHTMCP đ u tuân th đúng quy đnh v t l an toàn và các ch s thanh kho n. Riêng ty lê s d ng ngu n v n ng n h n trong cho vay trung, dài h n vào th i
đi m cu i n m c a NHTMCP Sài Gòn v t m c 30%.
Nh ng ngân hàng l n có đ c đi m sau: V n ch s h u cao (trên 9.000 t ) và h u h t các ch s đ u đ c đ m b o theo đúng quy đ nh v qu n lý thanh kho n c a NHNN và s d ng v n hi u qu h n nh ng NHTMCP nh . Ch ng h n nh : Xu t Nh p Kh u,
Á Châu, Sài Gòn Th ng Tín có ROE n m 2012 l n l t là: 15%, 8,1%, 7,2%. Xét v
T l ch s th hi n thanh kho n cao nh t trong s 14 NH thì n m 2012, NH Xu t Nh p Kh u đ t 8/10 ngh a là trong 10 ch s thì NH Xu t Nh p Kh u đã tuân th đúng quy đ nh đ 10 ch s , trong đó có 6 ch s (CAR, H1, H3, H4, H7, H8) NH này có giá tr cao nh t ho c cao h n r t nhi u so v i các NH còn l i và 2 ch s (H6, t l v n ng n h n/cho vay Trung dài h n) có giá tr r t th p ho c th p nh t so v i 13 NHTMCP còn l i.
Nh ng NHTMCP trung và nh có đ c đi m sau: V n ch s h u th p (b c trung: trên
4.000 đ n 9.000 t , b c th p: 3.000 đ n 4.000 t ), tuy h u h t các ch s đ u đ c đ m b o theo đúng quy đ nh v qu n lý thanh kho n c a NHNN nh ng s d ng v n kém hi u qu h n nh ng NHTMCP l n. Ch ng h n nh : Phát Tri n TP.HCM, Ph ng ông, Nam Á, B n Vi t,….Tuy nhiên, lu n v n c ng cho th y m t s NHTMCP có qui mô nh nh ng qu n lý thanh kho n r t t t nh : Nam Á, B n Vi t. CAR và giá tr các ch s thanh kho n c a 2 ngân hàng này m c r t cao nh H1, H2, H3, H4, H7,
H8 trong khi giá tr các ch s H5, H6, t l v n ng n h n/cho vay Trung dài h n m c khá th p.
2.4Ho tăđ ng y ban ALCO t i các NHTMCP
i u 11, Thông t 13/2010/TT-NHNN có quy đ nh v qu n lỦ kh n ng chi tr : T ch c tín d ng ph i thành l p m t b ph n qu n lý tài s n n , tài s n có (t c p phòng ho c t ng đ ng tr lên), đ theo dõi và qu n lý kh n ng chi tr hàng ngày. B
ph n qu n lý tài s n n , tài s n có do T ng Giám đ c (Giám đ c) ho c Phó T ng Giám đ c(Phó Giám đ c) đ c y quy n ph trách.
K t ngày 1/10/2010, t t c các NHTMCP có h i s t i thành ph đ u thi t l p y ban qu n lỦ tài s n n - có (ALCO). Qua đó, công tác qu n lỦ thanh kho n t i các NHTMCP đ c bi t là các NHTMCP l n nh Á Châu, Xu t Nh p Kh u, Sài Gòn Th ng Tín, ông Á,… đ c coi tr ng h n, chuyên nghi p h n và t ng b c ti n g n h n v i các quy đ nh qu n lỦ thanh kho n c a qu c t (Basel). Tuy nhiên, ho t đ ng c a y ban ALCO m t s NHTMCP nh còn nhi u b t c p: quy ch ho t đ ng c a
y ban ALCO còn s sài, ho t đ ng theo dõi và qu n lỦ kh n ng chi tr ch a hi u qu trong khi c quan qu n lỦ v n ch a có quy đ nh c th ch t l ng, hi u qu ho t đ ng c a y ban này, d n đ n m t s ngân hàng m t cân đ i nghiêm tr ng gi a ngu n v n
và s d ng ngu n v n, gây ra tình tr ng c ng th ng thanh kho n (3 ngân hàng v a h p nh t là m t ví d cho tình tr ng này). Bên c nh đó, m c dù c c u t ch c qu n lý r i ro thanh kho n t i các NHTMCP đã đ c xây d ng, nh ng v n hành ch a đ t yêu c u, vai trò c a H i đ ng ALCO (có ch c n ng qu n lý c u trúc b ng t ng k t tài s n c a NH, xây d ng và giám sát các ch tiêu tài chính, tín d ng phù h p v i chi n l c kinh doanh c a NH) còn m nh t.
D a trên các nguyên t c qu n lý và giám sát r i ro thanh kho n c a Basel, các
NHTMCP đã t ng b c xây d ng quy ch t ch c và ho t đ ng c a y ban Qu n lỦ Tài s n có – n (ALCO) đ c tr ng riêng cho ngân hàng mình. Do đó, ho t đ ng qu n tr r i ro c a các NHTMCP càng ti n g n v i các tiêu chu n qu c t h n.
yăbanăqu nălỦăTSN-TSC ALCO c aăNHTMCPăÁăChơu:ă y ban Qu n lý TSN- TSC (ALCO) do ch t ch H i đ ng qu n tr thành l p nh m đ a ra các quy t đ nh đ
duy trì b ng cân đ i k toán v ng m nh và hi u qu , t đó t i đa hóa l i nhu n.
Ch căn ng
- m b o th c thi các quy t đ nh v qu n lý thanh kho n, lãi su t, c a các danh m c thu c b ng cân đ i k toán, các ho t đ ng kinh doanh s d ng ngu n thanh
kho n ng n h n có kh n ng t o r i ro th tr ng (danh m c ALM), v v n ch s h u và khác phù h p v i chi n l c kinh doanh c a ngân hàng trong t ng th i k trên c s xem xét l i nhu n và r i ro. Theo đó, H i đ ng ALCO đ a ra
các quy t đ nh, đ n v đ c phân công có nhi m v th c thi, đ n v h tr ho t
đ ng ALCO giám sát tình hình th c hi n.
- m b o vi c tuân th các h n m c, chính sách và quy đnh c a ACB, c a NHNN, Lu t các TCTD và các quy đnh pháp lu t khác có liên quan, t đó đi u ch nh h p lý ho t đ ng kinh doanh
- Quy t đnh các h n m c qu n lý r i ro thanh kho n và danh m c ALM theo y quy n c a H QT; đ xu t H QT/ y ban qu n lý r i ro phê duy t các h n m c
v t ngoài th m quy n quy t đ nh.
- Th c hi n các công vi c khác theo s phân công c a H i đ ng qu n tr .
Nhi m v trong qu n lý thanh kho n
- Xem xét H QT phê duy t chính sách QLRR thanh kho n và y quy n quy t
đnh các h n m c QLRR thanh kho n theo đ xu t c a phòng QLRR th tr ng; - m b o ngân hàng có quy đ nh ch c n ng, nhi m v c a y ban ALCO trong
vi c qu n lý thanh kho n rõ ràng, có chính sách QLRR thanh kho n, quy trình giám sát và c nh báo r i ro thanh kho n hi u qu thông qua phòng QLRR th
tr ng đ đ m b o qu n lý t t r i ro thanh kho n;
- Quy t đ nh các h n m c QLRR thanh kho n theo y quy n c a H QT, ngoài ra đ xu t/ tham m u cho H QT/ y ban QLRR phê duy t các h n m c v t th m quy n quy t đ nh;
- m b o ngân hàng luôn duy trì đ thanh kho n đáp ng m i nhu c u rút ti n c a khách hàng trong đi u ki n bình th ng và t i thi u ba ngày làm vi c trong s c thanh kho n tr c khi nh n h tr t NHNN và các đ i tác;
- Xây d ng chi n l c t o ngu n thanh kho n, trong đó xem xét v ngu n d phòng thanh kho n, c c u và k h n ngu n v n, d phòng quy mô có th huy
đ ng v n t các ngu n trên và th i gian c n thi t t ng ng. H i đ ng ALCO c n xác đ nh và giám sát th ng xuyên các y u t quan tr ng nh h ng đ n kh n ng t o ngu n thanh kho n c a ngân hàng đ đ m b o kh n ng th c t theo sát d phòng. C th , H i đ ng ALCO đ m b o xem xét đ nh k các y u t