Theo báo cáo kinh doanh 2013, tình hình n x u t i chi nhánh nh sau:
B ng 2.3: Tình hình n x u qua các n m
Ch tiêu 31/12/2011 31/12/2012 31/12/2013
N x u N3-5 (NPL) (trđ) 7,434 9,852 18,250
T l n x u (NPL ratios) 1.46% 1.52% 2.49%
(Ngu n: Báo cáo n x u hàng tháng c a Chi nhánh)
Tình hình kinh t t n m 2010 đ n nay g p nhi u khó kh n, nhi u doanh nghi p làm n thu l h l y kéo theo là nh ng doanh nghi p trong cùng ngành ngh c ng nh h ng, công n t n đ ng, hàng t n kho không bán đ c đi u đó làm cho tình hình n x u t icác ngân hàng ngày càng dày lên. Chi nhánh c ng không n m ngoài quy lu t đó, t l n x u có xu h ng t ng d n, Các khách hàng c phát sinh n x u ch a đ c x lỦ xong thì khách hàng khác phát sinh, làm tình tr ng n x u ngày càng tr m tr ng h n. Ngân hàng đư đ a ra nhi u bi n pháp đ x lỦ nh khuy n khích khách hàng bán tài s n, kh i ki n sau đó đ a qua c quan thi hành án đ x lỦ nh ng do tài s n ch y u là b t đ ng s n, trong khi đó th tr ng b t đ ng s n đóng b ng do đó vi c bán tài s n là r t khó làm cho vi c x lỦ n x u càng tr nên khó kh n. Tuy hi n nay v n đ m b o t l cho phép (< 3%) nh ng tình hình n x u, n quá h n c a chi nhánh đang có d u hi u ti p t c t ng, đây là v n đ đ c quan tâm và chú Ủ đ c bi t, đ a ra nhi u bi n pháp ki m soát nh ng c ng còn nhi u v n đ ph i gi i quy t trong th i gian s p t i.
Ngoài ra, đ có cách nhìn chi ti t h n v th c tr ng n có r i ro tín d ng t i ABBANK ng Nai, ta xem xét b ng th ng kê sau:
B ng 2.4: S l ng khách hàng các nhóm n t 2-5
Khách hàng Nhóm II Nhóm III Nhóm IV Nhóm V
Khách hàng cá nhân 7 4 2 16
Khách hàng doanh nghi p 1 0 1 3
Nhìn vào b ng th ng kê th c t t i ABBANK chi nhánh ng Nai, ta có th th y n
nhóm 2 -5 trên đ a bàn t p trung nhi u vào khách hàng cá nhân. ây là đ i t ng
khách hàng có tình hình tài chính ch a rõ ràng so v i doanh nghi p. Kinh doanh giao d ch mua bán thông qua gi y tay, s ghi chép, không có hóa đ n, không đ i chi u công n … nên vi c th m đ nh ch y u d a vào kinh nghi m c a nhân viên
quan h khách hàng. ây là m t v n đ c n ph i quan tâm đ c i thi n r i ro tín d ng t i chi nhánh.
2.2.4 L i nhu n t lƣi vay qua các n m
Ngân hàng là m t lo i hình kinh doanh đ c bi t nh ng xét v b n ch t thì ngân hàng đ n gi n c ng là m t doanh nghi p, ho t đ ng vì m c đích l i nhu n. Và cách xác đ nh l i nhu n c a nó c ng gi ng nh các lo i hình kinh doanh khác. L i nhu n c a ngân hàng đ c xác đ nh b ng cách l y doanh thu c a toàn b ho t đ ng tr đi các chi phí phát sinh trong n m đó. D i đây làb ng giá tr và bi u đ th hi n k t qu ho t đ ng kinh doanh c a chi nhánh trong 2 n m 2012 và 2013.
B ng 2.5: K t qu ho t đ ng kinh doanh n m 2012 và 2013
VT: tri u đ ng
Ch tiêu 31/12/2012 31/12/2013
Thu nh p thu n t lưi (Net income from interest) 30,273 39,152
Thu nh p thu n d ch v ( Net income from services) (3,659) 1,431
Thu nh p ngo i h i (Net gain from foreign exchange) 695 760
Thu nh p thu n đ u t (Net income from investment) - -
Thu nh p khác (Other) 1,674 4,250
T ng thu nh p (Total income) 28,982 45,593
Chi phí ho t đ ng (Operating cost) 14,975 23,871
L i nhu n ho t đ ng (Operating profit) 14,007 21,722
Chi phí DPRRTD (Cost of provision) 1,576 391
L i nhu n tr c thu (EBT) 12,431 21,331
(Ngu n: báo cáo kinh doanh 2013)
t ng qua các n m. ây là m t d u hi u t t cho th y tình hình ho t đ ng c a chi nhánh ngày càng t t lên, t ng uy tín v i c khách hàng và các chi nhánh khác trong cùng h th ng. Trong đó,t ng ch y u là thu nh p t tín d ng n m 2013 t ng 3% so v i n m 2012.
i u này đư t o đi u ki n cho ngân hàng đ y m nh ho t đ ng cho vay đ i v i các thành ph n kinh t , m r ng ho t đ ng tín d ng đ i v i các doanh nghi p. Ngoài ra, c c u l i nhu n theo s n ph m c ng có s khác bi t và cho th y l i nhu n ch y u thu c v các s n ph m tín d ng
Hình 2.1: C c u l i nhu n theo s n ph m
(Ngu n: báo cáo kinh doanh 2013)
2.3 Th c tr ng v m i t ng quan gi a các nhơn t vƠ r i ro tín d ng t i ABBANK ABBANK
đánh giá đ c m i t ng quan gi a các nhân t và r i ro c a đ tài này, vi c thu th p d li u thông tin v khác hàng đ c th c hi n nh sau:
- M c tiêu và đ i t ng kh o sát: tìm ra các nhân t là nguyên nhân chính đ d n đ n khách hàng có n x u và n nhóm 2, do đó đ i t ng kh o sát là toàn b khách hàng có n x u và n nhóm 2 (phân ra khách hàng doanh
nghi p và khách hàng cá nhân).
- Ph m vi s li u: Toàn b khách hàng có n x u và n nhóm 2 t i Ngân hàng
An Bình –Chi nhánh ng Nai
- Th i đi m l y s li u: các khách hàng phát sinh n x u t n m 2007 đ n th i đi m 31/12/2013 và v n còn d n t i th i đi m 31/12/2013.
- i t ng kh o sát và n i dung kh o sát: trong bài nghiên c u này đ i t ng kh o sát không ph i là khách hàng mà ch y u là nhân viên tín d ng ph trách h s có n x u/ng i tr c ti p cho vay h s có n x u và xem xét
qua h s tín d ng đ l y thông tin.
- :
1. Gi i tính: đ i v i DN thì xét theo gi i tính ng i lưnh đ o
2. Trình đ h c v n: phân ra 3 đ i
t ng: ph thông, trung c p/cao đ ng và đ i h c tr lên
3. Kinh nghi m ho t đ phân ra 3 lo i t 1-3 n m, t 4-7 n m và trên 7 n m 4. Kh phân ra v n t có/t ng nhu c u v n <30%, t 30-40% và trên 40% 5. Tài s n đ m b o khách hàng
phân ra các m c t l d n /tài s n đ m b o <70%, t 70-80% và trên 80%
6. M c đích s d ng v n vay:
7. Kinh nghi m c a cán b tín d ng: 1-2 n m; 3-4
n m và trên 4 n m
8. a d ng hóa ho t đ ng kinh doanh: có 1 ngành ngh chính, và có 2 ngành ngh tr lên, xem trong g
9. Ki m tra giám sát kho n vay: ch a ki m tra; ki m tra t 1-3 l n, ki m tra 4 l n tr lên.
đánh t ng th tình hình n x u t i ABBANK, bài nghiên c u này l y toàn b khách hàng có n t nhóm 02 đ n nhóm 05 theo phân lo i Quy t đ nh 493 c a NHNN. Bên c nh đó đ có th phân tích và đánh giá đúng nguyên nhân phát sinh n x u, tình hình th c t khách hàng, tình hình khách hàng t i th i đi m vay, bài nghiên c u đư dùng b ng câu h i kh o sát 14 chuyên viên quan h khách hàng làm công tác cho vay và đang qu n lỦ h s n x u.
Tính đ n 31/12/2013, toàn chi nhánh còn 34 khách hàng có nhóm n t 02 -05
(Danh sách các khách hàng theo b ng 2.5 (theo ph l c đính kèm)- Ngu n t báo
cáo n x u 493)
Vi c cho vay và đ phát sinh n x u do nhi u nguyên nhân, nguyên nhân khách quan ho c ch quan t phía ngân hàng, nguyên nhân t khách hàng, y u t th tr ng và chu k c a n n kinh t . V i m i khách hàng n x u c ng có nh ng nguyên nhân khác nhau, có th nguyên nhân đó là tr ng y u đ i v i khách hàng này nh ng nó là th y u v i khách hàng khác, sau khi nhìn nh n và đánh giá s b thì có nh ng nguyên nhân đ c l p đi l p l i nhi u h s ; d a trên tình hình n x u t i Chi nhánh và c n c vào các bài nghiên c u khoa h c đư tham kh o trên, các y u t có nh h ng rõ ràng đ n r i ro tín d ng đ c s d ng trong bài bao g m gi i tính, kinh nghi m c a khách hàng đi vay, kh n ng tài chính c a khách hàng đi vay, tài s n đ m b o, m c đích s d ng v n, kinh nghi m c a cán b tín d ng, s l ng ngành ngh kinh doanh c a ng i đi vay, vi c ki m tra sau vayc a nhân viên quan h khách hàng.
2.3.1 Gi i tính
Trong 34 khách hàng n t nhóm 2 tr lên t i ABBANK trên đ a bàn t nh ng Nai có 13 khách hàng n chi m 38% và 21 khách hàng nam chi m 62%. Nh v y trong
các khách hàng có r i ro tín d ng t i chi nhánh ng Nai đ n ngày 31/12/2013 thì
s khách hàng là nam có n x u chi m t l cao h n so v i n .
Hình 2.2: T l n x u phân theo gi i tính
)
2.3.2 Trình đ h c v n
Vi c xác đ nh trình đ h c v n c a khách hàng trong th c t đôi lúc c ng khó xác đ nh, nh t là các khách hàng trung niên, khi gi y t ch ng minh đư không còn, đ ng th i nhân viên quan h khách hàng c ng ph i t nh khi h i v trình đ h c v n, khách hàng có trình đ h c v n cao thì có th khách hàng tr l i v i ni m t hào nh ng n u trình đ th p đôi lúc c ng là m c c m. Do đó trình đ h c v n đ c xác đ nh thông qua quá trình trao đ i v i khách hàng, h i qua các thành viên trong công ty và xem xét gi y t n u có.
thu n ti n và th hi n k t qu t ng đ i chính xác, t i ABBANK chi nhánh ng Nai, trình đ h c v n c a khách hàng đ c chia làm 03 nhóm: i h c và trên đ i h c, trung c p và cao đ ng, trình đ ph thông. C th k t qu th ng kê c a các khách hàng có r i ro tín d ng nh sau:
B ng 2.6: Trình đ h c v n đ i v i khách hàng có n t nhóm 2-5 Khách hàng Ph thông Trung c p và cao đ ng i h c vƠ trên đ i h c Khách hàng CN 12 7 10 Khách hàng DN 5 0 0 T ng c ng 17 7 10 )
Các khách hàng có h s n nhóm 2 -5 t i ABBANK ng Naic ng đ c phân b nhi u nhóm khách hàng có trình đ ph thông chi m (50%), đ i v i trình đ trung c p v i cao đ ng thì chi m 20%, trình đ đ i h c tr lên chi m 30%. Nh v y c ng nh n th y n x u t p trung trình đ ph thông cao h n so v i khách hàng các trình đ khác. Gi a trinh đ trung c p và cao đ ng v i trình đ đ i h c và trên đ i h c ch a th hi n m c đ nh h ng rõ ràng.
2.3.3 Kinh nghi m c a khách hƠng đi vay vƠ r i ro tín d ng
Trong 34 khách hàng đang có n t nhóm 2- nhóm 5 thì có 18 khách hàng có kinh
nghi m t 1 – 3 n m, 12 khách hàng t 4 –7 n m và 4 khách hàng có kinh nghi m t 8 n m tr lên. Vi c xác đ nh kinh nghi m c a khách hàng đi vay c ng th c khó chính xác vì có nh ng khách hàng đư kinh doanh ngành ngh vay v n tr c khi thành l p doanh nghi p, có nh ng khách hàng kinh doanh nhi u ngành ngh nh ng ngành ngh chính thì m i b t đ u, có khách hàng có kinh nghi m v ho t đ ng kinh doanh r t lâu nh ng đóng vai trò là ng i làm công n l ng sau đó m i t làm riêng. Do đó, đ i v i doanh nghi p bài nghiên c u s c n c vào gi y phép thành
l p công ty, đ i v i khách hàng cá nhân l y s n m ho t đ ng trong ngành ngh ho t đ ng đ xem xét v n đ này.
Nh v y trong các khách hàng trên đa s là có kinh nghi m trong ngành ngh vay v n ho c ngành ngh đem l i thu nh p chính. Tuy nhiên, có t i 18 khách hàng n r i ro v i kinh nghi m t 1-3 n m chi m t l 53% trên t ng khách hàng có n t
nhóm 2 – 5 t i ABBANK ng Nai, nh v y có th th y n m kinh nghi m đ i v i ho t đ ng s n xu t kinh doanh có nh h ng nhi u đ n r i ro tín d ng c a Chi nhánh, đây là m c khá l n do đó c n đ c xem xét.
2.3.4 Kh n ng tƠi chính c a khách hƠng đi vay vƠ r i ro tín d ng
ABBANK hi n ch a có quy đ nh rõ ràng v v n t có tham gia vào ph ng án, d án/ t ng nhu c u v n c a ph ng án, d án. Hi n nay đ i v i các d án đ u t c a doanh nghi p ngân hàng th ng đ a ra m c tài tr t i đa là 70% d án, trong khi đó đ i v i v n l u đ ng thì có th linh đ ng cho vay t i 100% nhu c u v n; tuy nhiên đ i v i khách hàng cá nhân t l này l i đôi lúc ch a quan tâm đúng m c là th ng d a nhi u trên t l tài s n đ m b o, có nh ng m c đích cho vay t i 100% nhu c u c a khách hàng. Vi c xác đ nh nhu c u v n t có tham gia t i các doanh nghi p thì th ng đ n gi n và d nh n th y, tuy nhiên đ i v i các kho n vay cá nhân thì đôi lúc r t khó t ng h p, m t ph n do cá nhân đi vay h c ng ch a xác đ nh đ c, ch a cung c p h t thông tin, h s không rõ ràng nên đôi lúc vi c xác đ nh v n t có c ng g p m t s khó kh n. C n c trên h s th c t và kh o sát c a t ng quan h
khách hàng ph trách h s , b ng tr l i câu h i r i ro đ c phân ra nh sau:
B ng 2.7: Kh n ng tài chính đ i v i khách hàng có n t nhóm 2 tr lên Nhóm I II III T l v n t có < 30% 30% - 40% >40% Khách hàng CN 11 9 9 Khách hàng DN 4 1 0 T ng c ng 15 10 9 (N )
Theo s li u trên thì khách hàng có t l v n t có th p r i ro nhi u h n so v i khách hàng có v n t có cao, khách hàng có v n t có nh h n 30% chi m 44% khách hàng có r i ro tín d ng, trong khi khách hàngv n t có trên 40% ch có 26%.
nhân. V i s l ng là 34 h s cho th y r ng n u v n t có cao thì r i ro tín d ng s th p và ng c l i. Do đó đây c ng là m t nhân t c n xem xét v m c đ nh h ng đ n r i ro tín d ng.
2.3.5 TƠi s n đ m b o vƠ r i ro tín d ng
Hi n nay m i Ngân hàng đ u có x p h ng tín d ng n i b , t đó đ a ra tiêu chí cho vay v i t ng khách hàng, trong đó có tiêu chí v tài s n đ m b o, theo quy đ nh c a
ABBANK, các khách hàng đ c x p lo i A tr lên theo h th ng ch m đi m tín
d ng n i b c a ABBANK s đ c t l vay t i đa đ n 100% giá tr tài s n đ m b o ho c cho vay không có tài s n đ m b o. Tuy nhiên đ h n ch r i ro, th c t ABBANK chi nhánh ng Nai th ng ch cho vay m c 70-85% giá tr tài s n