Nguồn vốn mà các chi nhánh trong toàn quốc huy động thừa, điều hoà theo kế hoạch cho các chi nhánh thiếu vốn vay. Chi nhánh có thể được diều vốn từ nguồn hỗ trợ của Ngân hàng cấp trên để kịp thời đáp ứng cho các nhu cầu vay của khách hàng. Năm 2010, nguồn vốn diều hòa của Chi nhánh là 1.415.000 triệu đồng, giảm 184.000 triệu đồng (giảm 11,51%) so với năm 2009, và tăng 87.502 triệu đồng (tăng 6,60%) so với năm 2008, trung bình nguồn vốn điều hòa năm sau bằng 1,04 làn năm trước. Như vậy, nguồn vốn điều hòa chiếm tỉ trọng khá lớn trong tổng vốn, gần 50%. Điều này chứng tỏ chi nhánh thiếu vốn, nguồn vốn tự huy động chưa cao. Chi phí của nguồn vốn điều hòa lớn hơn vốn tự huy động làm cho chi phí của ngân hàng tăng lên, làm giảm lợi nhuận. Nguyên nhân do Trà Vinh là một Tỉnh vẫn đang phát triển, mức sống người dân chưa cao làm cho vốn huy động thấp, thêm vào đó Tỉnh có nhiều kế hoạch phát triển kinh tế làm nhu cầu vay vốn tăng cao; Nguồn vốn huy động thấp nhưng nhu cầu vay cao làm cho vốn tự huy động không thể đáp ứng đủ nhu cầu, đòi hỏi ngân hàng cần có sự hổ trợ từ vốn điều hòa. Tuy nhiên để hoạt động có hiệu quả hơn về lâu dài ngân hàng cũng đã tìm cách tăng vốn huy động bằng nhiều chương trình khuyến mãi, tìm cách nâng cao uy tín.. .Đồng thời giảm vốn điều hòa.
4.2. PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY
Sau khỉ huy động vốn thì ngân hàng cần phải làm thế nào để hiệu quả hốa những nguồn vốn này. Hầu như tất cả các khoản mục bên tài sản nợ của Ngân hàng đều là vốn vay, ngân hàng phải trả lãi suất cho nó. Do đó, để khỏi bị thiệt hại, Ngân hàng phải cho vay hoặc đầu tư ngay số tài sản ấy vào các dịch vụ sinh lãi. Từ lãi thu được, ngân hàng sẽ dùng nó để trả lãi suất cho vốn vay, thanh toán
GVHD: Nguyễn Thị Phương Dung 34 SVTH: Nguyễn Trần Thúy Ngọc
Phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh... Luận văn tốt nghiệp
phí trong hoạt động, phần còn lại sẽ là lợi nhuận của ngân hàng. Hay nói cách khác, đây là nghiệp vụ sử dụng vốn nhằm mục đích sinh lợi. Cho vay để sinh lời từ tiền đã huy động là lẽ sống còn của Ngân hàng. Sau đây là bảng tổng họp về tình hình sử dụng vốn của Ngân hàng qua 3 năm:
Bảng 4.3: PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY 2008- 2010
Đơn vị tính: Triệu đồng
(Nguồn: Phòng kế toán năm 2010)
Qua bảng số liệu trên, doanh số cho vay năm 2010 đạt 4.982.984 triệu đồng tăng so với năm 2008 1.727.546 tr (tăng 53,1%), và tăng so với 2009 là 1.275.756 tr (tăng 39,19%). Tình hình dư nợ luôn tăng qua ba năm, trung bình dư nợ năm sau bằng 1,2 lần năm trước. Cụ thể, ta thấy doanh số thu nợ năm 2009 (3.910.121 triệu đồng) và năm 2010 (4.704.694 triệu đồng) đều cao hơn 2007 (241.677 triệu đồng). Bên cạnh đó, tình hình nợ xấu của Chi nhánh năm 2009 là 35.795 triệu đồng, giảm 6.405 triệu đồng (giảm 15,18%) so với năm 2008; nhưng đến năm 2010, nợ xấu là 50.637 triệu đồng, tăng 14.842 triệu đồng (tăng 41,46%) so vói năm 2009. Nguyên nhân là do vào năm 2008 nền kinh tế đất nước ít nhiều chịu ảnh hưởng từ sự khủng hoảng kinh tế thế giới nên tình hình nợ xấu tăng cao. Năm 2009 có thể nói là năm hồi phục của nền kinh tế thế giới cũng như Việt Nam, theo xu hướng chung nên tình hình nợ xấu giảm đáng kể. Tuy nhiên, năm 2010 với nhiều biến động về kinh tế, cuộc đua lãi suất giữa các ngân hàng... Làm cho tình hình nợ xấu tăng lên đáng kể.
4.2.1. Doanh sổ cho vay
Trong những năm qua Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát triển Nông thôn Trà Vinh luôn cố gắng đa dạng hoá hình thức cho vay phù hợp vói điều kiện, phù họp với định hướng phát triển kinh tế địa phương và nguồn vốn của Chi nhánh.
GVHD: Nguyễn Thị Phương Dung 35 SVTH: Nguyễn Trần Thúy Ngọc
Phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh... Luận văn tốt nghiệp
Doanh số cho vay là tổng số tiền mà Ngân hàng đã giải ngân dưới hình thức tiền mặt hoặc chuyển khoản trong một khoảng thòi gian nhất định. Sự tăng trưởng của doanh số cho vay thể hiện quy mô tăng trưởng của công tác tín dụng. Do bàn chất của hoạt động tín dụng là “đi vay để cho vay”, vì thế vói nguồn vốn huy động được trong mỗi năm Chi nhánh cần có những biện pháp hữu hiệu để sử dụng nguồn vốn đó thật hiệu quả nhằm tránh tình trạng ứ đọng vốn. Ta thấy doanh số cho vay qua ba năm 2008, 2009 và 2010 đều lớn hon tổng nguồn vốn của ngân hàng, đều này chứng tỏ tính hiệu quả trong công tác cho vay đối với đồng vốn huy động, vòng vay của đồng vốn lớn làm doanh số cho vay tăng cao.
4.2.I.I. Theo đối tượng cho vay
Bảng 4.4: TÌNH HÌNH CHO VAY THEO ĐỐI TƯỢNG CHO VAY
Đơn vị tính: Triệu đồng
(Nguồn: Phòng tín dụng năm 2010)
*Cho vay hợp tác xã: Năm 2008 cho vay 6.500 triệu đồng, chiếm tỉ trọng 0,2% trong tổng doanh số cho vay. Đen năm 2009 cho vay là 4.350 triệu đồng chiếm tì trọng 0,01% trên tổng doanh số cho vay, so sánh với năm 2008 giảm 12.150 triệu đồng (giảm 33,08%).. Nguyên nhân doanh số cho vay hợp tác xã giảm năm 2009 là do trên địa bàn tỉnh các hợp tác xã làm ăn gặp nhiều khó khăn nhất là trong trồng trọt, chăn nuôi do ảnh hưởng phần nào về thời tiết, dịch bệnh dẫn đến đồng vốn đưa vào sản xuất, chăn nuôi luôn bị thua lỗ. Cụ thể trong chăn nuôi có sự phát triển mạnh của các loại dịch bệnh như: Heo thì bệnh long mồm lỡ móng, dịch tai xanh, gà bị cúm gia cầm, trong trồng trọt thì lúa bị bệnh rầy nâu, vàng lùn, lùn xoán lá,...Chi Nhánh cũng đã tạo điều kiện cho nông dân vay tiếp để tái đầu tư nhưng kết quả vẫn thất bại, do đó nhu cầu người dân trong
Chỉ tiêu 2008 2009 2010 Chênh lệch 2009/2008 2010/2009 Số tiền % Số tiền % Ngắn hạn 2.419.213 3.579.956 4.236.048 1.160.743 47,98 656.092 18,33 Trung, dài hạn 836.225 951.238 746.936 115.01313,75 -204.302 -21,48 Tổng 3.255.438 4.531.194 4.982.984 1.275.756 39,19 451.790 9,97
Phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh... Luận văn tốt nghiệp
trồng trọt chăn nuôi không tăng và có chiều hướng giảm. Tuy nhiên năm 2010, doanh số cho vay đạt 4950 triệu (tăng 13,79%) so với 2009. Nguyên nhân tăng do các dịch bệnh từ năm 2009 đã được khống chế, các hợp tác xã có kinh nghiệm nhiều hơn trong sản xuất, các hợp tác xã bắt đầu tái đầu tư dẫn đến nhu cầu vay vốn phục vụ cho sản xuất tăng.
*Cho vay Doanh nghiệp: Năm 2008 đạt 338.938 triệu đồng, chiếm tỉ trọng 10,41% trong tổng doanh số cho vay. Năm 2009, cho vay doanh nghiệp đạt 967.540, về số tuyệt đối tăng 628.602 triệu đồng, về số tương đối tăng 185,46% so vói năm 2008 do các doanh nghiệp có nhu cầu hồi phục và mở rộng kinh doanh sau khủng hoảng. Đen năm 2010, Chi nhánh cho đối tượng này vay 1.182.586 triệu chiếm tỉ trọng 23,73%/tổng doanh số cho vay, so sánh với năm 2009 tăng 215.046 triệu đồng (tăng 63,45 %). Đối tượng này chủ yếu là các doanh nghiệp vừa và nhỏ, kinh doanh, dịch vụ, thu mua chế biến; hầu hết các doanh nghiệp, hộ sản xuất kinh doanh đều tập trung tại địa bàn Thành phố Trà Vinh do bong năm 2010 thị trường ngày một mở rộng, tính chất cạnh tranh giữa các ngành nghề ngày một phát sinh nhiều, một số hộ kinh doanh do cơ sờ mở rộng đã thành lập doanh nghiệp, công ty...nên nhu cầu vay vốn cũng luôn tăng, một phàn do cơ sở vật chất trong Tỉnh ngày càng xây dựng nhiều hơn và hoàn thiện hơn, các cửa hàng dịch vụ lớn, nhỏ ngày càng mở ra một nhiều, đó là điều kiện để nền kinh tế Tỉnh nhà phát triển từ đó nhu cầu vốn cũng tăng theo, dự kiến trong các năm tói nhu cầu vay vốn của đối tượng này sẽ tăng hơn.
*Cho vay cá nhân và hộ gia đình: Đây là đối tượng cho vay chiếm tỉ trọng cao nhất trong doanh số cho vay, do số lượng người vay lớn . Cụ thể: năm 2008 đạt 2.910.000 triệu, chiếm 89,39% doanh số cho vay. Chủ yếu cho vay xây dựng, sửa chữa hoặc mua sắm các phương tiện, mua nhà chung cư để ở, mua đất cất nhà, vay sửa chữa nhà, mua đồ dùng gia đình,....Chi nhánh cho đối tượng này vay vào năm 2009 là 3.559.304 triệu đồng, tăng so với năm 2008 là 649.308 triệu đồng (tăng 22,31%) do tình hình khủng hoảng toàn cầu bước đầu đã được khắc phục làm ảnh hưởng đến tâm lý tiêu dùng của người dân, kì vọng về một nến kinh tế sáng sủa hơn làm người dân có xu hướng mở rộng chi tiêu. Đen năm 2010, Chi nhánh cho cá nhân và hộ gia đình vay 3.615.448 triệu đồng, chiếm 72,55%/ tổng doanh số cho vay, tăng 56.144 triệu đồng (tăng 1,58%) so với năm
GVHD: Nguyễn Thị Phương Dung 37 SVTH: Nguyễn Trần Thúy Ngọc
Phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh... Luận văn tốt nghiệp
2009. Mục đích vay chủ yếu của đối tượng này nhằm phục vụ cho nhu cầu mua sắm, xây dựng. Thêm vào đó ngân hàng đã tạo điều kiện dể dàng của các thủ tục khi vay, chỉ cần được các cơ quan bảo lãnh hàng tháng khi lãnh lương sẽ được trừ dần tiền gốc lẫn lãi hàng tháng.
4.2.I.2. Theo thời hạn
Bảng 4.5: TÌNH HÌNH CHO VAY THEO THỜI HẠN CHO VAY
Đơn vị tính: Triệu đồng
(Nguồn: Phòng tín dụng năm 2010)
Qua bảng 4.4, tình hình cho vay ngắn và trung, dài hạn đạt lần lượt 2.419.213 và 836.225 triệu đồng vào năm 2008; đến năm 2009, cà cho vay ngắn hạn lẫn cho vay trung, dài hạn đều tăng lên, giảm 47,98% và 13,75% so với năm 2008 theo thứ tự đó. Tuy nhiên, đến năm 2010, tình hình cho vay ngắn hạn đạt 4.236.048 triệu đồng (tăng 656.092 triệu đồng) và cho vay trung, dài hạn đạt 746.936 triệu đồng, giảm 204.302 triệu đồng (giảm 21,48%) so với năm 2009. Nhìn chung qua ba năm, cho vay ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng cao trong doanh số cho vay (hình 4.5). Vào năm 2010, loại cho vay ngắn hạn tại Chi nhánh có tăng chủ yếu là cho vay thương nghiệp dịch vụ, đối tượng này kinh doanh rất có hiệu quả, có nguồn thu để trả nợ, khả năng thu nợ tốt; riêng trong đó lĩnh vực cho vay chăn nuôi, trồng trọt trong ba năm qua luôn gặp khó khăn về mất mùa, dịch bệnh, tình hình đầu tư cho đối tượng này chậm đi so với đối tượng kinh doanh, mua bán. Còn cho vay trung, dài hạn chủ yếu vốn trung hạn đầu tư phần lớn cho vay cán bộ công nhân viên, phàn còn lại cho mua sắm, sửa chữa phương tiện đường thủy, cho vay xây dựng nhà cửa, xây dựng các nhà máy có tính cách phục vụ cho kinh doanh, mua sắm các phương tiện vận chuyển phục vụ cho việc kinh doanh.
Chỉ tiêu 2008 2009 2010 Chênh lệch 2009/2008 2010/2009 Số tiền % Số tiền % Công nghiệp 235.410 254.701 582.838 19.291 8,19 328.137 128,80 Thương nghiệp dịch vụ 1.367.200 1.689.067 1.722.825 321.867 23,54 33.758 2,00 Nông nghiệp 748.438 975.1671.050.119 226.729 30,29 74.952 7,70 Thủy sàn 589.900 510.059 584.467 -79.841 -13,53 74.408 14,59 Cho vay khác 314.4901.102.200 1.042.735 787.710 250,47 -59.465 -5,39 3.255.438 4.531.194 4.982.984 1.275.756 39,19 451.790 9,97
Phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh... Luận vãn tốt nghiệp
2008 2009 2010
Hì
nh 4.2: TÌNH HÌNH CHO VAY THEO THỜI HẠN 2008- 2010
4.2.I.3. Theo ngành sản xuất
Trong cơ cấu cho vay theo ngành sản xuất, Chi nhánh đã thực hiện vai trò giúp vốn cho các ngành, từ bảng số liệu trên ta thấy doanh số cho vay theo ngành sản xuất thay đổi trong ba năm qua cả về doanh số cho vay lẫn tỉ trọng.
Cho vay khác: Các ngành nghề sản xuất khác như: Hoạt động kinh doanh
bất động sản, hoạt động xuất nhập khẩu, hoạt động y tế giáo dục... Dựa vào bảng 4.5 ta thấy cho vay các ngành nghề sản xuất khác thấp vào năm 2008 chỉ đạt
314.490 triệu, do khủng hoảng kinh tế nên việc kinh doanh trong các lỉnh vực này gặp nhiều khó khăn. Nhưng sang 2009 và 2010 cho vay lĩnh vực này tăng lên cụ thể đạt 1.102.200 triệu đồng vào năm 2009, và tăng 787.710 triệu đồng so với năm 2008 (tăng 250,47% so với 2008). Tuy nhiên, đến năm 2010 thì cho vay ngành nghề sản xuất khác giảm so vói năm 2009 (giảm 59.465 triệu đồng về số tuyệt đối, giảm 9,97% về số tương đối). Trong hai năm 2009 và 2010 tình hình cho vay có biến động nhưng không nhiều, điều này là vấn đề không đáng lo ngại
đối vói chi nhánh.
Thương nghiệp dịch vụ: nhìn chung ưong tổng doanh số cho vay thì ngành thương nghiệp dịch vụ chiếm tỉ trọng cao nhất (hình 4.3); năm 2009, doanh số cho vay ngành này đạt 1.689.067 triệu đồng, tăng 321.867 ưiệu đồng (tăng 23,54 %) so vói năm 2008. Năm 2010 doanh số cho vay ngành này đạt 1.722.825, tăng hơn 2009 là 33.758 triệu đồng (tăng 2,00%) do hoạt động kinh doanh năm 2010
GVHD: Nguyễn Thị Phương Dung 39 SVTH: Nguyễn Trần Thúy Ngọc
Phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh... Luận văn tốt nghiệp
trong Tinh có bước phát triển cần mở rộng quy mô sản xuất kinh doanh nên nhu cầu vay vốn của ngành này cũng tăng theo; đặc biệt trong năm 2010 các doanh nghiệp trên địa bàn ngày phát triển, do tính cạnh tranh giữa các ngành nghề ngày một phát triển nên nhiều nên nhu cầu vay vốn cũng tăng theo.
Bảng 4.6: TÌNH HÌNH CHO VAY THEO NGÀNH SẢN XUẤT
Đơn vị tính: Triệu đồng
(Nguồn: Phòng tín dụng năm 2010)
Nông nghiệp: xu hướng vay ngày càng tăng dàn của ngành nông nghiệp là do ngân hàng NHNo & PTNT ưu tiên cho vay ở lĩnh vực nông nghiệp phối hơp với sự chỉ đạo của các cấp ban ngành Tỉnh ưu tiên phát huy lợi thế nông nghiệp của Tỉnh. Thêm vào đó năm 2010 là năm đa số ngưòi nông dân trên địa bàng Tỉnh thoát khỏi thiên tai dịch bệnh 2009, nên có nhu cầu vay vốn để tái đầu tu mới hoặc mở rộng . Cụ thể: doanh số cho vay ngành nông nghiệp năm 2009 đạt 975.167 triệu đồng tăng 30,29% so với năm 2008; và đến năm 2010 thì doanh số cho vay là 1.050.119 triệu đồng, tăng 7,7% (tăng 74.952 triệu đồng) so với năm 2009.
Thủy sản: cho vay thủy sàn đạt 589.900 năm 2008, nhưng sang 2009 doanh số cho vay ngành này chỉ còn 510.059 triệu đồng, giảm 79.841 triệu đồng (giảm 13,53%). Sang đến năm 2010 thì xu hướng vay vốn của ngành thủy sản tăng lên là 584.467 triệu đồng, tăng 74.408 triệu đồng (tăng 14,59%) so với 2009. Tuy nhiên con số này vẫn chưa bằng với doanh số cho vay 2008. Nguyên nhân do ngành thủy sản của nước ta những năm gần đây phải chịu sức ép và cạnh tranh
Chỉ tiêu 2008 2009 2010 KII TH %(T II/K.II ) KII TH %(TH /KH) KII TH %(TH/K.1I) Hợp tác xã 6.684 5.35480,10 4.685 4.35092,85 5.009 4.95098,82 Doanh nghiệp 400.883 336.63483,97 700.655 663.91194,75 1.100.236 1.245.090113,16 Cá nhân + hộ gia dinh 3.267.886 2.499.96676,50 3.692.663 3.241.860104,82 3.790.212 3.454.65491,15 3.675.453 2.841.954 4.398.003 3.910.121 4.895.457 4.704.694 Chỉ tiêu Chênh lệch 2009/2008 2010/2009 số tiền % (TH/KH) Sổ tiền %(TH/KH) Hợp tác xã -1.004 12,75 600 5,97 Doanh nghiệp 327.277 10,78 581.179 18,41 Cá nhân + hộ gia đình 741.894 28,32 212794 -13,67 Tống 1.068.167 52,00 794.573 11,00
Phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh... Luận văn tốt nghiệp
gay gắt với nước ngoài. Từ đó dẫn đến lợi nhuận giảm, ngành không còn hấp dẫn như xưa, số doanh nghiệp nuôi trồng thủy sản trên địa bàn Tỉnh cũng giảm đi đáng kể.
Tóm lại cơ cấu cho vay của Chi nhánh là tương đối đa dạng, trong một địa bàn nhỏ với rất nhiều các Ngân hàng thương mại đang hoạt động thì việc xác định cho mình một cơ cấu cho vay phù hợp là điều rất càn thiết. Trong cơ cấu cho vay của Chi nhánh có đặc điểm của một Ngân hàng Nông nghiệp. Tuy nhiên, trong tình hình cạnh tranh hiện nay thì bên cạnh việc giữ vững mối quan hệ đối vói khách hàng truyền thống, Chi nhánh cũng càn mở rộng cho vay đối vói các thành phần kinh tế khác, để đa dạng hóa hơn nữa đối tượng cho vay, nhằm phát huy hơn nữa vai trò của Ngân hàng trong công cuộc phát triển kinh tế xã hội.
Hình 4.3: TÌNH HÌNH CHO VAY THEO NGÀNH SẢN XUẤT 2008 - 2010
4.2.2. Doanh sấ thu nợ
4.2.2.I. Theo đổi tượng cho vay
*về thu nợ hợp tác xã: Họp tác xã trên địa bàn Tỉnh gồm các ngành nghề như: Thủy sản, xây dựng, bán buôn và bán lẻ, hoạt động dịch vụ khác, hoạt động tiêu dung và chi tiêu cá nhân bằng thẻ. Trong năm 2009 thu nợ họp tác xã về số thực hiện là 4.350 triệu đồng chiếm tỉ trọng 0,11% trên tổng doanh số thu nợ, hoàn thành 92,85% so vói kế hoạch đề ra; giảm 824 triệu đồng (giảm