Hiê=n nay ca>c ngân ha?ng thư=c hiên ba= ̉o lãnh cho ca>c doanh nghiê=p va? thư=c hiê=n ta>i bảo lãnh cho ca>c ngân ha?ng kha>c. Ca>c doanh nghiê=p muô>n vay vô>n nươ>c ngoa?i thi? lâ=p kê> hoa=ch vay vô>n nươ>c ngoa?i ñã co> sư= ñô?ng y> của cơ quan chủ quản va? nă?m trong ha=n mư>c vay vô>n nươ>c ngoa?i ñươ=c NHNN duyê=t.
Khi quan sa>t nhu câ?u thư=c sư= doanh nghiê=p phai lẩ =p phương a>n vay vô>n, ñã ñươ=c cơ quan chủ quản ñô?ng y> va?ñơn xin vay vô>n nươ>c ngoa?i gởi ñê>n NHNN.
Bảo lãnh vay vô>n la? hi?nh thư>c chủ yê>u ta=i ca>c ngân ha?ng, va? ta>i bảo lãnh cũng i>t thư=c hiên. Ba= ̉o lãnh ở nươ>c ta chủ yê>u ñể tai tr? ơ= cho nha? nhâ=p khẩu vay vô>n, ñươ=c thư=c hiên b= ởi ca>c hi?nh thư>c sau:
- Pha>t ha?nh thư bảo lãnh - Mở L/C trả châ=m
- Ky> bảo lãnh trên hô>i phiê>u (Bill of exchange) nhâ=n nơ= nươ>c ngoa?i. - Ky> bảo lãnh lê=nh phiê>u (Promissory Note) nhâ=n nơ= nươ>c ngoa?i.
- Ky> xa>c nhâ=n bảo lãnh ngay trên giâ>y nhâ=n nơ= do kha>ch ha?ng (vay nơ=) lâ=p nhâ=n nơ= nươ>c ngoa?i.
2.1.4. Quy trinh thưc hiên TTXNK
2.1.4.1. Thủ tục tài trợ
Khi kha>ch ha?ng co> nhu câ?u tai tr? ơ= vô>n trong qua> tri?nh kinh doanh xuâ>t nhâ=p khẩu, ca>c doanh nghiê=p phải gửi ñê>n ngân ha?ng những hô? sơ câ?n thiê>t sau:
Hô? sơ pha>p ly> (trươ?ng hơ=p vay vô>n lâ?n ñâ?u):
+ Quyê>t ñi=nh tha?nh lâ=p, giâ>y phe>p ñăng ky> kinh doanh. + Giâ>y phe>p XNK.
+ Giâ>y bổ nhiê=m gia>m ñô>c, kê> toa>n trưởng. + Giâ>y chư>ng nhâ=n ñãñủ vô>n pha>p ñi=nh.
Đô>i vơ>i doanh nghiê=p co> vô>n ñâ?u tư nươ>c ngoa?i phải co>: + Giâ>y phe>p ñâ?u tư
+ Go>p ñủ vô>n pha>p ñi=nh
Hô? sơ kinh tê>: bao gô?m ca>c ba>o cao ta> ?i chi>nh như: Ba>o ca>o quyê>t toa>n quy>, năm, bảng tổng kê>t ta?i sản, ba>o ca>o kê>t quả kinh doanh của doanh nghiê=p.
Hô? sơ vay
+ Giâ>y ñê? nghi vay vô= >n (theo mẫu của ngân ha?ng) + Phương a>n sử du=ng vay vô>n trả nơ=
+ Ba>o ca>o ti?nh hi?nh ta?i chi>nh thơ?i gian gâ?n nhâ>t + Danh mu=c ta?i sản thê> châ>p, câ?m cô>
+ Hơ=p ñô?ng mua ba>n ngoa=i thương, L/C + Giâ>y phe>p hoă=c ha=n nga=ch XNK
2.1.4.2. Thẩm ñịnh hồ sơ
Đây la? bươ>c quan tro=ng trong quy tri?nh ta?i trơ=. Nê>u như bươ>c thẩm ñi=nh na?y la?m tô>t sẽ ha=n chê>ñươ=c nhiêu ru? ̉i ro cho ngân ha?ng. Viê=c thẩm ñi=nh hô? sơ trên ca>c mă=t sau:
Kiểm tra ti>nh hơ=p phap cu> ̉a hô? sơ pha>p ly>
Đa>nh gia> ti?nh hi?nh ta?i chi>nh của doanh nghiê=p, xem xe>t khả năng thanh toa>n, ti?nh hi?nh công nơ= va? vo?ng quay vô>n lưu ñô=ng, khả năng trả nơ= của doanh nghiê=p…
Ti>nh khả thi va? hiêu qua= ̉ của dư= a>n Thẩm ñi=nh tai sa? ̉n ñảm bảo
2.1.4.3. Lập tờ trình
Sau khi thẩm ñi=nh hô? sơ của kha>ch ha?ng, ca>n bô= ti>n du=ng lâ=p tơ? tri?nh lên trưởng pho?ng ti>n dung trong = ño> co> nêu rõ:
Tư ca>ch pha>p nhân của doanh nghiê=p
Ti?nh hi?nh sản xuâ>t kinh doanh: Trong ño nêu ro> ̃ khả năng ta?i chi>nh của doanh nghiê=p, mư>c vô>n tư= co tham gia va> ?o phương a>n cu?ng vay vô>n ngân ha?ng. Đô?ng thơ?i ca>n bô= ti>n du=ng ña>nh gia> ti>nh khả thi của phương a>n, nêu rõ nguô?n ñể trả nơ=. Sau cu?ng la?ñê? nghi= mư>c vô>n cho vay, thơ?i ha=n cho vay va? lãi suâ>t cho vay.
2.1.4.4. Y kiến của ban lãnh ñạo ngân hàng
Khi nhâ=n ñươ=c tơ? tri?nh ke?m theo hô? sơ ta?i liê=u co> liên quan ñê>n viê=c ta?i trơ=, trưởng pho?ng ti>n du=ng kiểm tra lâ?n nữa (nê>u co> gi? sai so>t thi? yêu câ?u bổ sung chỉnh sữa) rô?i tri?nh lên ban lãnh ña=o ngân ha?ng. Trong thơ?i gian quy ñi=nh (ở Viê=t Nam quy ñinh 3 nga= ?y la?m viê=c, 6 nga?y ñô>i vơ>i hô? sơ vay vô>n lâ?n ñâ?u) kể tư? nga?y nhâ=n hô? sơ hoan chi? ̉nh, ngân ha?ng phải trả lơ?i cho vay hay tư? chô>i yêu câ?u vay của kha>ch ha?ng.
2.1.4.5. Ki hợp ñồng tín dụng, hợp ñồng thế chấp và cầm cố
Khi quyê>t ñi=nh cho vay, ngân ha?ng cho vay vô>n phải ky> hơ=p ñô?ng ti>n du=ng sau ño> ky> hơ=p ñô?ng thê> châ>p, câ?m cô>. Hơ=p ñô?ng câ?m cô>, thê> châ>p nêu rõ:
Tên va?ñi=a chỉ ca>c bên
Sô> hiê=u ta?i khoan tiể ?n gửi ta=i ngân ha?ng Loa=i ta?i sản câ?m cô>, thê> châ>p
Giâ>y chư>ng nhâ=n quyê?n sở hữu ta?i sản thê> châ>p, câ?m cô> Thơ?i ha=n thê> châ>p câ?m cô>
Quyê?n va? nghĩa vu= của ca>c bên thư=c hiê=n hơ=p ñô?ng Phương thư>c xử ly> ta?i sản thê> châ>p, câ?m cô>
Cam kê>t của ca>c bên vê? thư=c hiê=n nghĩa vu= của mi?nh
Hơ=p ñô?ng thê> châ>p câ?m cô> phải ñươ=c công chư>ng ta=i pho?ng công chư>ng Nha? nươ>c.
2.1.5. Cac nhân tô ảnh hưởng ñên hoat ñông TTXNK của NHTM
- Chủ trương chi>nh sa>ch kinh tê – xa> ̃ hô=i của nha? nươ>c.
Ca>c hoa=t ñô=ng kinh tê> no>i chung va XNK no? >i riêng chi=u ta>c ñô=ng râ>t lơ>n bởi chi>nh sa>ch chủ trương ñươ?ng lô>i pha>t triển của nha? nươ>c.
Vê? mă=t ti>ch cư=c: Chi>nh sa>ch vĩ mô cua Nhả ? nươ>c co> thê tả =o ñiê?u kiê=n cho vay XNK của ngân ha?ng ñươ=c mở rô=ng va pha? >t triển, nê>u Nha? nươ>c du?ng chi>nh sa>ch tiê?n tê= mở rô=ng thi NHTM ? ñươ=c câ>p thêm vô>n dư= trữ, khả năng cho vay của ngân ha?ng sẽ tăng. Ca>c ngân hang co? > thể co> chi>nh sa>ch cho vay tư= do hơn. Chi>nh sa>ch lãi suâ>t linh hoa=t luôn la?ño?n bẫy thu>c ñẩy hoat = ñô=ng ti>n du=ng của ngân ha?ng. Ngoa?i cho vay bă?ng nô=i tê, hoa= =t ñô=ng ti>n du=ng TTXNK co?n diễn ra theo hi?nh thư>c ngoa=i tê=. Vi? vâ=y, nê>u nha? nươ>c cho phe>p tâ=p trung ngoa=i tê= va?o ngân ha?ng, quản ly> ngoa=i tê= môt ca= >ch chă=t chẽ thi ngân ha? ?ng sẽ co> nhiê?u nguô?n ngoa=i tê= ña>p ư>ng nhu câ?u nhâ=p ma>y mo>c, thiê>t bi=, nguyên liê=u của nha? nhâ=p khẩu.
Vê? mă=t tiêu cư=c: Chi>nh sa>ch kinh tê vi> ̃ mô của Nha? nươ>c co> thể gây ra nhiê?u rủi ro cho hoa=t ñô=ng TTXNK của ngân ha?ng. Nê>u Nha? nươ>c không co> chiê>n lươ=c hươ>ng vê? xuâ>t khẩu thi? hoa=t ñô=ng kinh doanh của ca>c doanh nghiê=p XNK râ>t ha=n chê>. Tư?ño> dẫn ñê>n hoa=t ñô=ng cho vay của ngân hang se? ̃ i>t ñi, lơ=i nhuâ=n của ngân ha?ng sẽ giảm xuô>ng. Khi Nha n? ươ>c a>p ñă=t mô=t ha?ng ra?o thuê> quan, phi thuê> quan thi? no> sẽ dẫn ñê>n tăng gia> của mô=t sô> loa=i ha?ng nhâ=p khẩu, lươ=ng ha?ng nhâ=p khẩu giảm dâ?n dân ̃ ñê>n nhu câ?u vay vô>n giảm. Ngoa?i ra, viê=c thay ñổi nhỏ trong chinh sa> >ch lãi suâ>t, tỷ gia> hô>i ñoa>i cung tã >c ñô=ng không i>t ñê>n hoa=t ñô=ng TTXNK của ngân hang. Môi tr? ươ?ng pha>p ly> không ổn ñi=nh, cơ chê> chi>nh sa>ch hay thay ñổi la?m ảnh hưởng ñê>n chiê>n lươ=c kinh doanh của doanh nghiê=p, la?m ñảo lô=n chi>nh sach ti> >n du=ng của tư?ng ngân ha?ng. Đây chi>nh la? nguyên nhân gây ra rủi ro ti>n du=ng của ca>c NHTM.
- Môi trươ?ng kinh tê> – chi>nh tri= trong va? ngoa?i nươ>c.
+ Nhân tô> kinh tê>: Đâ>t nươ>c, khu vư=c ma co? > nê?n kinh tê> bi= rơi va?o khủng hoảng hoă=c luôn luôn bi= chao ñảo, biê>n ñô=ng ma=nh vê? kinh tê>, chi>nh tri= sẽ dẫn ñê>n hoa=t ñô=ng ti>n du=ng của Ngân ha?ng bi= thu he=p. Ngươ=c la=i, nê>u kinh tê> ổn ñi=nh sẽ ta=o ñiê?u kiê=n thuâ=n lơ=i cho ti>n du=ng ñươ=c mở rô=ng va?ña=t hiê=u quả cao.
+ Nhân tô> chi>nh tri=, pha>p ly>: Phap luâ> =t la? bô= phâ=n quan tro=ng không thể thiê>u của nê?n kinh tê thi> = trươ?ng co> sư= ñiê?u tiê>t của nha? nươ>c. Nê>u nha? nươ>c ta=o lâ=p ñươ=c mô=t môi trươ?ng pha>p ly> hoa?n chỉnh co> hiê=u lư=c cao, phu? hơ=p vơ>i sư= pha>t triển kinh tê> thi? ñảm bao cho mỏ =i hoa=t ñô=ng sản xuâ>t kinh doanh tiê>n ha?nh thuâ=n lơ=i va?ña=t hiê=u quả cao, la? cơ sở pha>p ly> giải quyê>t ca>c vâ>n ñê? khê>u na=i khi co> tranh châ>p xảy ra, nhâ>t la trong quan hê? = kinh tê> quô>c tê>. Vi? vâ=y, nhân tô> pha>p ly> co> vi= tri>ñă=c biê=t quan tro=ng ñô>i vơ>i hoa=t ñô=ng ngân ha?ng, chỉ khi ca>c chủ thể tham gia quan hê= ti>n du=ng hiểu biê>t va? tuân thủ pha>p luâ=t mô=t ca>ch nghiêm chỉnh thi? quan hê= ti>n du=ng mơ>i ñem la=i lơ=i i>ch cho cả hai va? hiê=u quả ti>n du=ng mơ>i cao, ñưa qui mô ti>n du=ng nga?y ca?ng mở rô=ng.
- Khả năng, y> thư>c thanh toan cu> ̉a doanh nghiê=p XNK: Ti?nh hi?nh hoa=t ñô=ng kinh doanh của ngân ha?ng no>i chung va cu? ̉a doanh nghiê=p hoa=t ñô=ng XNK no>i riêng vơ>i tha>i ñô= y> thư>c thanh toa>n của doanh nghiê=p sẽ thu>c ñẩy hay ki?m hãm hoa=t ñô=ng ti>n du=ng của ngân ha?ng,
- Năng lư=c cho vay của ngân ha?ng: Khả năng huy ñô=ng vô>n, năng lư=c cho vay phu= thuô=c va?o vô>n tư= co cu> ̉a ngân ha?ng. Do ño> nê>u doanh nghiê=p kinh doanh XNK co> nhu câ?u vô>n lơ>n, trong khi nguô?n vô>n của ngân ha?ng nhỏ thi? sẽ không thỏa mãn yêu câ?u của doanh nghiê=p. Nguô?n vô>n ngoa=i tê= la? mô=t trong những nguô>n vô>n quan tro=ng trong TTXNK. Do ño> la?m thê> na?o ñể huy ñô=ng ñủ ngoa=i tê= ña>p ư>ng nhu câ?u vay cua doanh nghiể =p nhâ=p khẩu ñang la? vâ>n ñê? lơ>n ñô>i vơ>i nhiê?u NHTM.
- Ca>c nhân tô> kha>c: tri?nh ñô qua= ̉n ly>, chuyên môn, ña=o ñư>c của nhân viên ti>n du=ng.
2.1.6. Cac chỉ tiêu phân tich vañanh gia hoat ñông TTXNK
2.1.6.1. Tổng nguôn vôn
NHTM kinh doanh loa=i ha?ng ho>a râ>t ñă=c biê=t “tiê?n tê=”, hay no>i ca>ch kha>c ngân ha?ng kinh doanh “quyê?n sử du=ng vô>n”. Vi? thê vô> >n la? yê>u tô> ñâ?u va?o cơ bản cho hoa=t ñô=ng kinh doanh của ngân ha?ng. Nguô?n vô>n của NHTM bao gô?m: vô>n tư= co>, vô>n huy ñô=ng, vô>n ñi vay va? vô>n kha>c.
2.1.6.2. Vôn huy ñông
NHTM cung câ>p vô>n thu lãi, nhưng ñê cỏ > ñủ vô>n cung câ>p cho nhu câ?u của kha>ch ha?ng thi? ngân ha?ng phải huy ñô=ng vô>n tư? bên ngoa?i. Luâ=t ca>c tổ chư>c ti>n du=ng quy ñi=nh: ngân ha?ng ñươ=c nhâ=n tiê?n gửi của ca>c tổ chư>c, ca> nhân va? ca>c tổ chư>c ti>n du=ng kha>c dươ>i hi?nh thư>c tiê?n gửi không ky? ha=n, tiền gửi co> ky? ha=n va ca? >c loa=i tiê?n gửi kha>c.
2.1.6.3. Doanh sô cho vay, doanh sô cho vay tai trơ xuât nhâp khẩu va doanh sô cho vay tai trơ xuât nhâ p khẩu trên tổng doanh sô cho vay
Doanh sô cho vay (DSCV)
La? chỉ tiêu phản a>nh tâ>t cả ca>c khoản ti>n du=ng ma? ngân ha?ng cho kha>ch ha?ng vay trong mô=t thơ?i gian nhâ>t ñinh bao gô= ?m vô>n ñã thu hô?i hay chưa thu hô?i.
Doanh sô cho vay tai trơ xuât nhâp khẩu (DSCV TTXNK)
Doanh sô> cho vay ta?i trơ= xuâ>t nhâ=p khẩu la? ca>c khoản vay ñã ñươ=c giải ngân trong năm ta?i chi>nh vơ>i mu=c ñich ta> ?i trơ= cho ca>c doanh nghiê=p hoa=t ñô=ng trong lĩnh vư=c XNK, bâ>t kể mo>n vay ño>ñã thu hô?i vê? hay chưa.
Doanh sô cho vay tai trơ xuât nhâ p khẩu trên tổng doanh sô cho vay
Tỉ sô> na?y cho thâ>y tỷ tro=ng của ti>n du=ng TTXNK trong tổng doanh sô>