Do tài sản bảo đảm của Ngân hàng đa số là ơ tơ, nhà xưởng, quyền sử dụng đất, đặc biệt là thế chấp tàu biển, hoặc vay vốn mua tàu nên việc thẩm định, quản lý chất lượng tàu biển là rất khĩ. Ngồi ra tàu biển thế chấp thường xuyên đặt tại các nước ngồi nên cơng tác kiểm tra, thẩm định chất lượng tài sản đang thế chấp rất khĩ. Đặc biệt, tài sản thế chấp là nhà, ở tại Ngân hàng cùng chung cảnh ngộ với các NHTM hiện nay bởi một thực tế cĩ nhiều trường hợp khách hàng tự ý thay đổi thiết kế ngơi nhà mà khơng cần sự cho phép của cán bộ ngân hàng, dẫn đến tình trạng
thay đổi hợp đồng làm cho tính pháp lý của hợp đồng trở nên rắc rối. Vì vậy, Ngân hàng phải giải quyết về vấn đề tài sản đảm bảo.
Tài sản đảm bảo là điều kiện rất quan trọng mang tính chất quyết định đối với cho vay các đối tượng tiềm ẩn nhiều rủi ro cao. Song về lâu, việc thắt chặt với những điều kiện đảm bảo bằng tài sản được coi trọng một cách quá mức sẽ khơng thể tăng trưởng tín dụng và sẽ đi ngược lại với xu hướng phát triển, sẽ mất dần thị phần mà khi muốn lấy lại sẽ rất khĩ khăn. Hơn nữa, xử lý tài sản đảm bảo để thu hồi nợ luơn là giải pháp cuối cùng. Trên thực tế, khi mà hệ thống pháp luật chưa hồn chỉnh, sự phối hợp giữa các chức năng kém thì việc xử lý tài sản đảm bảo để thu hồi nợ, giảm thiểu rủi ro là khơng đơn giản. Điều quan trọng hàng đầu là tính khả thi của dự án, là hiệu quả kinh tế mà dự án đem lại và khả năng quản lý vốn vay tốt, khi đã lựa chọn phương án tốt thì tài sản đảm bảo chỉ là phương án dự phịng. Khi khả năng quản trị rủi ro tốt, tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu thấp, đủ khả năng trích lập dự phịng rủi ro tín dụng, thường xuyên cĩ nguồn để bù đắp rủi ro thì tài sản đảm bảo trở nên khơng quan trọng.
Vì vậy, để giải quyết tốt về tài sản đảm bảo nhằm hạn chế rủi ro tín dụng, ngân hàng phải:
Hồn thiện thống nhất xếp hạng tín nhiệm nội bộ: theo hướng ngày càng phù hợp với tình hình doanh nghiệp với từng phân khúc thị trường, từng lãnh vực hoạt động làm cơ sở để quyết định mức độ, giới hạn cho vay, chú trọng các chỉ tiêu phi tài chính.
Dự phịng rủi ro: dựa trên nền cơng nghệ ngân hàng hiện đại, trên hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, xác định tổn thất dự kiến, chủ động trích lập quỹ dự phịng rủi ro để tạo nguồn bù đắp giúp cho hoạt động ngân hàng khơng bị rủi ro, khơng bị ảnh hưởng nhiều ngay cả khi khi tổn thất xảy ra.
3.2.3 Chú trọng cơng tác thu thập và xử lý thơng tin
Trên phương diện lý thuyết, thơng tin được xem như là một trong những yếu tố vơ cùng quan trọng. Nĩ quyết định sự thành cơng hay thất bại trong hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp nĩi chung và đặc biệt là hoạt động kinh doanh tiền tệ của ngân hàng, trong đĩ cĩ nghiệp vụ tín dụng.
Vì thế, thu thập, tập hợp, phân loại và xử lý thơng tin từ nhiều nguồn (mua thơng tin, báo chí chuyên ngành, các nghiên cứu kinh tế, các chính sách cùa Nhà nước…) là nhiệm vụ hết sức quan trọng, gĩp phần hạn chế rủi ro, nâng cao hiệu quả trong hoạt động tín dụng.
Nhằm thực hiện tốt cơng tác này, ngồi việc nâng cấp bộ phận thu thập thơng tin phịng ngừa rủi ro cần thiết phải phân cơng cán bộ thẩm định, cán bộ tín dụng chuyên theo nhĩm ngành. Việc này tạo điều kiện cho cán bộ tín dụng, cán bộ thẩm định thu thập được nhiều thơng tin liên quan đến nền kinh tế mà mình phụ trách, từ đĩ nâng cao chất lượng cơng tác thu thập và xử lý thơng tin.
Đến nay do điều kiện của Việt Nam chưa cĩ một trung tâm thống kê các số liệu kinh doanh đặc thù một cách chính xác và cập nhật nên ngân hàng cũng khĩ khăn để so sánh hoạt động của doanh nghiệp với ngành, tiềm năng phát triển của ngành, của doanh nghiệp trong tương lai, nên chưa thể đưa ra những nhận định chính xác nhất về doanh nghiệp. Đây là nguyên nhân khách quan ảnh hưởng rất nhiều đến đánh giá cho vay của ngân hàng đối với doanh nghiệp, điều này cũng làm ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng.
Trước những hạn chế đĩ, để cĩ thơng tin đầy đủ, chính xác về khách hàng, về thị trường, đảm bảo chất lượng cho vay, hạn chế rủi ro, MSB cần thực hiện hiệu quả các khâu sau đây:
• Thu thập thơng tin về khách hàng: thơng tin trong hoạt động tín dụng rất quan trọng, nĩ ảnh hưởng trực tiếp đến quyết định cho vay. Việc khai thác thơng tin khách hàng thường qua báo cáo của khách hàng, chẳng hạn thơng tin tài chính thường dựa trên báo cáo tài chính các năm gần nhất của khách hàng. Các báo cáo do khách hàng lập thường khơng qua kiểm tốn, khơng cĩ cơ quan chức năng xác định tính trung thực của báo cáo. Do vậy, đối với cán bộ ngân hàng, bên cạnh việc thu thập thơng tin từ khách hàng cần thu thập thơng tin từ các đối tác của khách hàng, từ những ngân hàng mà khách hàng cĩ quan hệ, từ phản ánh của cán bộ nhân viên.
• Thu thập thơng tin về thị trường: khi khách hàng đặt quan hệ tín dụng, bên cạnh khai thác thơng tin về khách hàng, cán bộ tín dụng cịn phải khai thác thơng tin về sản phẩm khách hàng kinh doanh như dự đốn tình hình cung cầu, giá cả sản phẩm, tài sản đảm bảo.
• Phân tích và xử lý thơng tin: sau khi thu thập các thơng tin, cán bộ tín dụng phải sàn lọc nguồn thơng tin đã thu thập được để phân tích, đánh giá khách hàng, khả năng tài chính, khả năng trả nợ. Trên cơ sở đĩ quyết định cho vay hay từ chối cho vay, đưa ra điều kiện cho vay để hạn chế rủi ro cĩ thể xảy ra.
3.2.4 Nâng cao chất lượng thẩm định khách hàng và thẩm định dự án
Nâng cao chất lượng thẩm định khách hàng, thẩm định dự án của các cán bộ tín dụng để tìm kiếm được những doanh nghiệp cĩ tiềm lực phát triển, lựa chọn những dự án khả thi. Khơng những cần phân tích tốt chỉ tiêu tài chính mà cịn phải phân tích tốt những chỉ tiêu phi tài chính. Đặc biệt là về trình độ, năng lực, đạo đức của người quản lý, chủ doanh nghiệp – đây là yếu tố tối quan trọng mang tính chất quyết định trong việc thành bại của doanh nghiệp.
3.2.5 Kiểm tra giám sát lúc phát vay và sau khi phát vay
Theo quy trình tín dụng do thì khâu kiểm tra sử dụng vốn vay cĩ một vị trí quan trọng đối với chất lượng của mĩn vay và khả năng trả nợ của khách hàng. Tuy nhiên, thực tế cho thấy đây chính là những mắc xích yếu nhất của quy trình cho vay. CBTD đa phần chỉ chú ý đến khâu thẩm định dự án mà chưa chú trọng đến cơng tác kiểm tra trước , trong và sau khi cho vay. Điều này cĩ một phần ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng.
Vì vậy để hạn chế rủi ro, cần phải kiểm tra sử dụng vốn vay thường xuyên: sau khi giải ngân 1 tháng và cứ định kỳ 3 tháng đối với vay ngắn hạn, 6 tháng đối với vay trung dài hạn, tổ chức theo dõi chặt chẽ tiến độ hồn thành từng dự án đầu tư, nếu thấy sai phạm trong việc sử dụng vốn vay sai mục đích, CBTD kiến nghị thu hồi nợ trước hạn và đưa ra pháp luật xử lý.
Sau khi hồn thành dự án vay, CBTD bám sát tình hình kinh doanh, nguồn tiền vay, thu nhập của người vay để đơn đốc thu nợ đúng kỳ hạn. Trong trường hợp khách hàng gặp khĩ khăn cần gia hạn nợ thì CBTD tìm hiểu kỹ nguyên nhân, đề ra phương án gia hạn, thu hồi nợ và phải theo sát mĩn vay nhằm thu nợ đúng thời gian mà khách hàng cam kết.
Việc kiểm tra giám sát lúc phát vay và sau khi phát vay cĩ tác dụng:
• Đảm bảo việc khách hàng sử dụng vốn vay đúng mục đích như đã thỏa thuận.
• Cập nhật thơng tin thường xuyên về khách hàng, kể cả các khách hàng tốt
• Phát hiện kịp thời các dấu hiệu rủi ro và áp dụng biện pháp xử lý thích hợp
3.2.6 Xây dựng và hồn thiện chính sách tín dụng
Chính sách tín dụng chính là nguyên tắc chung để hướng dẫn những quyết định cụ thể. Một chính sách tín dụng rõ ràng sẽ mang lại cho ngân hàng nhiều thuận lợi, giúp cho đội ngũ nhân viên tín dụng các thủ tục, các bước phải tuân thủ và chỉ rõ phạm vi trách nhiệm của họ. Giúp cho ngân hàng hướng tới một danh mục vay cĩ hiệu quả, cĩ thể đạt được nhiều mục tiêu như hiệu quả trong kinh doanh, phịng ngừa rủi ro và đáp ứng được yêu cầu của cơ quan quản lý.
Ngồi những quy trình, cơng cụ đã được ban hành nhằm phịng ngừa rủi ro tín dụng, MSB - Hồ Chí Minh cần chủ động xây dựng chính sách tín dụng hồn chỉnh phù hợp với thực tế mơi trường kinh doanh của MSB – Hồ Chí Minh bảo đảm gĩp phần tăng trưởng kinh tế và bảo đảm hiệu quả kinh doanh. Chính sách tín dụng bao gồm:
• Mục tiêu của chính sách tín dụng
• Lĩnh vực kinh doanh ( hướng đầu tư )
• Chính sách khách hàng
• Kiểm sốt rủi ro tín dụng ( các bước cần thiết để nhận biết, phân tích và phát hiện những khoản vay cĩ vấn đề )
3.2.7 Củng cố và nâng cao chất lượng tín dụng
Thu nhập từ hoạt động tín dụng tại MSB – Hồ Chí Minh chiếm 80 % trên tổng thu nhập của ngân hàng, do đĩ việc nâng cao chất lượng tín dụng sẽ là biện pháp cơ bản nhằm phịng ngừa hạn chế rủi ro và đảm bảo hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng, cụ thể như sau:
Cải tiến phương pháp đánh giá và quản lý tín dụng
Xây dựng hệ thống thu thập và xây dựng hệ thống cơ sở dữ liệu thơng tin về tình hình kinh tế trên địa bàn, phân tích thơng tin, dự báo các xu hướng phát triển của các ngành kinh tế, từ đĩ cĩ chính sách đầu tư hiệu quả.
Phân tích sâu thực trạng sản xuất kinh doanh
Phân tích hiệu quà phương án vay vốn và khả năng trả nợ
Phân loại doanh nghiệp để cĩ mức độ quản lý phù hợp.
3.3 Kiến nghị
3.3.1 Đối với Nhà Nước
3.3.1.1 Hồn thiện mơi trường pháp lý
Đây là giải pháp quan trọng hàng đầu của Chính phủ. Dù là doanh nghiệp
hay ngân hàng – doanh nghiệp đặc biệt mong muốn cĩ được mơi trường pháp lý minh bạch, ổn định vững chắc và thơng thống cho hoạt động kinh doanh của mình. Nếu khơng cĩ được mơi trường pháp lý ổn định thì khơng một doanh nghiệp nào yên tâm đầu tư tiền của, cơng sức và tân huyết của mình vào hoạt động kinh doanh mang lại lợi ích cho nền kinh tế và xã hội
Chính phủ cũng quan tâm đến nỗi lo canh cánh của các doanh nghiệp. Bằng chứng là một loạt các văn bản ban hành và ngày càng được hồn thiện hơn như Luật doanh nghiệp năm 2005, Luật thuế giá trị gia tăng năm 2005, Luật các TCTD năm 1997 sửa đổi năm 2004…nhưng điều đĩ khơng nĩi lên rằng tất cả các văn bản đã hồn thiện tạo thuận lợi cho mọi hoạt động của nền kinh tế. Do đĩ, Chính phủ cần hồn thiện hơn nữa mơi trường pháp lý để tạo niềm tin cho các doanh nghiệp và ngân hàng tin tưởng vào chế độ, tin tưởng nhau, từ đĩ các thỏa thuận quá trình giải quyết các vấn đề liên quan đến các cam kết tín dụng sẽ thuận lợi hơn.
3.3.1.2 Đổi mới mơi trường nền kinh tế tạo điều kiện cho các hoạt động của ngân hàng của ngân hàng
Chính phủ cần nâng cao và hồn thiện năng lực quy hoạch tổng thể và lập kế hoạch cũng như triển khai các chương trình và dự án phát triển kinh tế xã hội trên phạm vi tồn quốc. Trên cơ sở đĩ, đảm bảo để những quy hoạch cho các hoạt động phát triển các dự án kinh tế từ trung ương triển khai đến các ngành và địa phương cần phải gắn chặt một cách thực chất với nguyên tắc về hiệu quả kinh tế trong dài hạn, tránh tình trạng các chương trình sản xuất theo phong trào một cách hình thức thiếu căn cứ thực tế.
Một số giải pháp căn bản cần đến sự tham gia Chính phủ là việc chỉ đạo thực hiện mạnh mẽ và hiệu quả hơn quá trình sắp xếp hệ thống doanh nghiệp Nhà
nước trong đĩ chú trọng giải quyết dứt điểm các vấn đề tồn đọng về tài chính, thủ tục phá sản và giải thể doanh nghiệp.
Quan hệ tài chính giữa ngân hàng và doanh nghiệp trong nền kinh tế luơn cĩ vai trị thiết yếu ảnh hưởng đến sự tồn tại và vững chắc của hệ thống ngân hàng. Để đảm bảo quan hệ này thực sự mang tính chất thị trường cĩ điều tiết của Nhà nước thì việc củng cố và chấn chỉnh hệ thống doanh nghiệp Nhà nước với vai trị chủ đạo trong nền kinh tế là hết sức cấp bách.
3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước
3.3.2.1 Nâng cao hiệu quả hoạt động hệ thống thơng tin tín dụng (CIC)
Hệ thống thơng tin tín dụng đang được đề cập đến là Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) trực thuộc NHNN được chuyển đổi từ Trung tâm phịng ngừa rủi ro (TPR) theo quyết định số 120/QĐ-NHNNN4 ngày 24 tháng 4 năm 1995 và chính thức thục hiện chức năng thu nhập, phân tích và dự báo, cung cấp thơng tin doanh nghiệp cho các NHTM. Thơng tin từ CIC là nguồn thơng tin tham khảo rất quan trọng giúp cho các NHTM giảm thiểu rủi ro trong quyết định cấp tín dụng.
Đến nay, CIC đã áp dụng các biện pháp nhằm tăng cường số lượng hồ sơ khách hàng thu thập được như:
• Phối hợp với các chi nhánh NHNN tỉnh/thành phố đơn đốc các TCTD cung cấp thơng tin cho CIC
• Áp dụng cơng nghệ tin học vào các quy định thu thập, xử lý, truyền nhận thơng tin
• Trực tiếp làm việc với một số TCTD gặp khĩ khăn trong việc báo cáo thơng tin và tìm biện pháp tháo gỡ….
Hoạt động của CIC cũng ngày càng được mở rộng hơn: cùng với việc cung cấp các bản tin tổng hợp là việc cung cấp các bản trả lời tin về tình hình tài chính, về tài sản đảm bảo, về xếp loại tín dụng doanh nghiệp
Tuy nhiên vấn đề nào cũng mang tính 2 mặt. Bên cạnh những mặt tích cực như vừa kể trên, cịn cĩ một số TCTD khơng muốn cung cấp thơng tin khách hàng của mình cho CIC mà pháp luật lại chưa cĩ những chế tài cần thiết. Do đĩ, để nâng cao hơn hiệu quả hoạt động của CIC, nâng cao hơn nữa chất lượng thơng tin từ CIC, em nghĩ NHNN cần cĩ những giải pháp sau:
• Ban hành quy chế bắt buộc các TCTD và doanh nghiệp cĩ quan hệ tín dụng cung cấp thơng tin chính xác cho Trung tâm thơng tin tín dụng. NHNN nên cĩ biện pháp xử lý đối với các NHTM cung cấp thơng tin khơng chính xác và buộc ngân hàng này phải bồi thường thiệt hại cho các NHTM khác do sử dụng nguồn thơng tin khơng chính xác do NHTM đĩ cung cấp. Bên cạnh đĩ NHNN cũng cần cĩ quy định khen thưởng đối vơi các NHTM chấp hành tốt việc cung cấp thơng tin cho CIC nhằm khuyến khích các đơn vị này và cũng để tạo động lực cho việc cung cấp thơng tin cĩ chất lượng cho kho dữ liệu CIC. Việc thưởng, phạt nên được thực hiện định kỳ và duy trì thường xuyên.
• Mức phí khai thác thơng tin mà các NHTM phải trả hiện nay nếu tính theo năm thì đĩ là một khoản đáng kể. Theo em để khuyến khích hơn nữa việc sử