K t l un ch ng 1
2.1. G ii thi u chung vs hình thành và phát tri n ca BIDV
BIDV thành l p ngày 26/04/1957 theo Quy t đnh 177/TTg c a Th t ng Chính ph ; là m t trong nh ng Ngân hàng Th ng m i Nhà n c l n và lâu đ i nh t Vi t Nam, là Doanh nghi p Nhà n c h ng đ c bi t, t ch c và ho t đ ng theo mơ hình T ng cơng ty Nhà n c.
BIDV kinh doanh đa ngành, đa l nh v c v tài chính, ti n t , tín d ng, d ch v ngân hàng và phi ngân hàng phù h p v i quy đnh c a pháp lu t, khơng ng ng nâng cao l i nhu n c a ngân hàng, gĩp ph n th c hi n chính sách ti n t qu c gia, ph c v phát tri n kinh t đ t n c.
BIDV là m t trong nh ng ngân hàng cĩ m ng l i phân ph i l n nh t trong h th ng các ngân hàng t i Vi t Nam v i trên 12.000 cán b nhân viên, chia thành hai kh i:
Kh i kinh doanh bao g m: H th ng ngân hàng th ng m i trên 108 chi nhánh c p I, trú đĩng kh p các t nh thành trong c n c, trong đĩ bao g m: Chi nhánh ch đnh thanh tốn ph c v th tr ng ch ng khốn và chi nhánh bán buơn ph c v làm đ i lý y thác gi i ngân ngu n v n ODA; Cơng ty ch ng khốn BIDV; Cơng ty b o hi m BIDV, Cơng ty cho thuê tài chính I, II; Cơng ty đ u t tài chính,…, các cơng ty liên doanh: Cơng ty qu n lý đ u t BVIM, Ngân hàng liên doanh VID Public, Ngân hàng liên doanh Lào Vi t; Ngân hàng liên doanh Vi t Nga, Cơng ty liên doanh Tháp BIDV…
Kh i s nghi p: Trung tâm đào t o, Trung tâm cơng ngh thơng tin.
Hi n nay, BIDV cĩ quan h h p tác kinh doanh v i h n 800 ngân hàng trên th gi i; là thành viên c a Hi p h i Ngân hàng Châu Á, Hi p h i ngân hàng ASEAN, Hi p h i các đnh ch tài chính phát tri n Châu Á – Thái Bình D ng, Hi p h i Ngân hàng Vi t Nam.
2.1.2. Quá trình hình thành và phát tri n c a BIDV: tr i qua các giai đo n:
Th i k t 1957- 1980:
Ngày 26/04/1957, Ngân hàng Ki n thi t Vi t Nam (tr c thu c B Tài chính), ti n thân c a BIDV, đ c thành l p theo quy t đnh 177/TTg ngày 26/04/1957 c a Th t ng Chính ph , quy mơ ban đ u g m 8 chi nhánh, 200 cán b .
Nhi m v ch y u c a Ngân hàng Ki n thi t là th c hi n c p phát, qu n lý v n ki n thi t c b n t ngu n v n ngân sách cho t t các các l nh v c kinh t , xã h i.
Th i k 1981- 1989:
Ngày 24/6/1981, Ngân hàng Ki n thi t Vi t Nam đ c đ i tên thành Ngân hàng u t và Xây d ng Vi t Nam tr c thu c Ngân hàng Nhà n c Vi t Nam theo Quy t đ nh s 259-CP c a H i đ ng Chính ph .
Nhi m v ch y u c a Ngân hàng u t và Xây d ng là c p phát, cho vay và qu n lý v n đ u t xây d ng c b n t t c các l nh v c c a n n kinh t thu c k ho ch Nhà n c.
Th i k 1990 - đ n nay:
Ngày 14/11/1990, Ngân hàng u t và Xây d ng Vi t Nam đ c đ i tên thành Ngân hàng u t và Phát tri n Vi t Nam theo Quy t đnh s 401-CT c a Ch t ch H i đ ng B tr ng.
ây là th i k th c hi n đ ng l i đ i m i c a ng và Nhà n c, chuy n đ i t c ch t p trung bao c p sang c ch th tr ng cĩ s qu n lý c a Nhà n c. Do v y, nhi m v c a BIDV đ c thay đ i c b n: ti p t c nh n v n ngân sách đ cho vay các d án thu c ch tiêu k ho ch Nhà n c; huy đ ng các ngu n v n trung dài h n đ cho vay đ u t phát tri n; kinh doanh ti n t tín d ng và d ch v ngân hàng ch y u trong l nh v c xây l p ph c v đ u t phát tri n.
T 1/1/1995, đây là m c đánh d u s chuy n đ i c b n, BIDV đ c phép kinh doanh đa n ng t ng h p v i ch c n ng đ y đ c a m t ngân hàng th ng m i, ph c v ch y u cho đ u t phát tri n c a đ t n c.
Ghi nh n nh ng đĩng gĩp c a Ngân hàng u t và Phát tri n Vi t Nam qua các th i k , ng và Nhà n c C ng hồ Xã h i Ch ngh a Vi t Nam đã t ng BIDV nhi u danh hi u và ph n th ng cao quý: Huân ch ng c l p h ng Nh t, h ng Ba; Huân ch ng Lao đ ng h ng Nh t, h ng Nhì, h ng Ba; Danh hi u Anh hùng Lao đ ng th i k đ i m i, Huân ch ng H Chí Minh,…
Các ch tiêu tài chính c a BIDV giai đo n 5 n m g n đây, cho th y ho t đ ng c a BIDV hi u qu , an tồn, b n v ng, t ng tr ng đ u trên các m t ho t đ ng:
B ng 2.1: Các ch tiêu tài chính c a BIDV giai đo n 2004 – 6/2009
VT: t đ ng. Ch tiêu 2004 2005 2006 2007 2008 6/2009 T ng tài s n 99.660 117.976 158.165 201.382 242.316 263.976 V n ch s h u 3.062 3.150 4.428 8.405 9.969 - Cho vay và ng tr c khách hàng (rịng) 67.244 79.383 93.453 126.616 154.176 186.347 Ti n g i và các kho n ph i tr 67.262 85.747 106.496 138.233 166.291 215.631 L i nhu n tr c thu 222 296 650 2.103 2.142 2.225
Ngu n: các báo cáo th ng niên c a BIDV, s li u 6/2009 d c.
2.2. T ng quan ho t đ ng tín d ng BIDV giai đo n 5 n m 2004 – 2008
2.2.1. T ng quan ho t đ ng tín d ng c a h th ng ngân hàng th ng m i Vi t Nam giai đo n 5 n m 2004 – 2008 Nam giai đo n 5 n m 2004 – 2008
H th ng ngân hàng Vi t Nam trong giai đo n này đã cĩ s phát tri n v t b c v s l ng, quy mơ và trình đ cơng ngh , đĩng gĩp khơng nh vào s phát tri n kinh t và là cơng c th c hi n chính sách ti n t hi u qu .
Trong đi u ki n th tr ng ch ng khốn ch a th c s phát tri n n đnh và phát huy vai trị, kênh v n tín d ng ngân hàng v n là kênh v n ch đ o c a n n kinh t . Cùng v i s phát tri n v t b c v m t kinh t giai đo n 2004 – 2008, v i t c đ t ng tr ng t ng s n ph m qu c n i – GDP bình quân g n 8%/n m, t c đ
B ng 2.2: T c đ t ng tr ng tín d ng c a ngành Ngân hàng Vi t Nam giai đo n 2004 – 6/2009. VT: t đ ng. N m D n T c đ t ng tr ng 2004 436.957 41,5% 2005 520.853 19,2% 2006 632.315 21,4% 2007 975.262 54,2% 2008 1.158.287 21% 6/2009 1.355.312 17,01%
Ngu n: các báo cáo t ng k t c a Ngân hàng Nhà n c Vi t Nam, s li u 6/2009 d c
Bi u đ 2.1. T ng tr ng d n c a ngành Ngân hàng Vi t Nam giai đo n 2004
đ n 6/2009 0 200,000 400,000 600,000 800,000 1,000,000 1,200,000 1,400,000 2004 2005 2006 2007 2008 T6/2009 D n
2.2.2. Ho t đ ng tín d ng BIDV giai đo n 5 n m 2004 – 2008 2.2.2.1. ánh giá chung
V i m c tiêu phát tri n an tồn - ch t l ng - hi u qu - b n v ng, h ng d n theo thơng l và chu n m c qu c t , ho t đ ng tín d ng c a BIDV giai đo n 5 n m 2004 - 2008 t p trung vào vi c tái c c u và ki m sốt ch t l ng tín d ng.
V khách hàng, t p trung m r ng quan h tồn di n v i các t p đồn, t ng cơng ty l n là các khách hàng truy n th ng cĩ ti m l c tài chính th c s m nh, ho t
đ ng trong các l nh v c kinh t đĩng vai trị m i nh n, cĩ hi u qu nh : n ng l ng, s n xu t v t li u, cơng nghi p tàu thu ,… Bên c nh đĩ, trong giai đo n này BIDV u tiên phát tri n cho vay doanh nghi p nh và v a thu c khu v c kinh t ngồi qu c doanh, đ c bi t là các doanh nghi p ch bi n xu t kh u thu s n, g , các m t hàng xu t kh u khác,…
Các c c u chuy n d ch theo h ng gi m d n d n cho vay trung dài h n, t ng t tr ng cho vay cĩ tài s n đ m b o và t ng t tr ng cho vay khu v c kinh t ngồi qu c doanh.
BIDV luơn ki m sốt ch t ch và tuân th các gi i h n an tồn trong ho t
đ ng tín d ng theo quy đnh c a Lu t các T ch c Tín d ng, quy t đnh 457/2005/Q -NHNN c a Th ng đ c Ngân hàng Nhà n c, ki m sốt t t t l cho vay đ u t ch ng khốn theo quy t đnh 03/2007/Q -NHNN c a Th ng đ c Ngân hàng Nhà n c.
Ho t đ ng qu n tr ngân hàng d n h ng theo chu n m c và thơng l qu c t . V i 13 n m liên ti p ki m tốn theo thơng l qu c t , 4 n m liên ti p đnh h ng doanh nghi p b i t ch c đ nh h ng qu c t Moody’s và là ngân hàng th ng m i
đ u tiên th c hi n phân lo i n theo đi u 7 quy t đ nh 493/2005/Q -NHNN c a Th ng đ c Ngân hàng Nhà n c.
2.2.2.2. Quy mơ, th ph n và t c đ t ng tr ng B ng 2.3: T c đ t ng tr ng tín d ng và th ph n tín d ng c a BIDV giai đo n 2004 – 6/2009 VT: t đ ng. Ngành ngân hàng BIDV N m D n T.tr ng D n T.tr ng Th ph n BIDV 2004 436.957 41,5% 67.831 14,1% 15,5% 2005 520.853 19,2% 82.013 20,9% 15,8% 2006 632.315 21,4% 93.908 14,5% 14,9% 2007 975.262 54,2% 118.058 25,7% 12,1% 2008 1.158.287 21% 149.418 26,5% 12,9% 6/2009 1.355.312 17,01% 186.347 24,7% 13,8%
Ngu n: các báo cáo t ng k t c a Ngân hàng Nhà n c Vi t Nam và BIDV,
s li u tháng 6/2009 d c. Bi u đ 2.2. T ng tr ng d n c a BIDV giai đo n 2004 đ n 6/2009 0 20,000 40,000 60,000 80,000 100,000 120,000 140,000 160,000 180,000 200,000 2004 2005 2006 2007 2008 T6/2009 D n BIDV 2
Trong giai đo n 5 n m 2004 – 2008, quy mơ c p tín d ng c a BIDV cho n n kinh t khơng ng ng gia t ng t 67.831 t đ ng n m 2004 lên đ n 149.418 t đ ng vào n m 2008 và 186.347 t đ ng vào tháng 6/2009, tuy nhiên t c đ t ng tr ng
d n tín d ng bình quân c a BIDV là 19,6% th p h n so t c đ t ng tr ng d n tín d ng bình quân c a tồn ngành ngân hàng là 28,7%, do đĩ th ph n cho vay c a BIDV theo xu h ng gi m t 15,5% vào n m 2004 xu ng cịn 12,9% n m 2008 và 13,8% vào tháng 6/2009. Rút kinh nghi m t giai đo n tr c, trong giai đo n này BIDV ch đ ng ki m sốt t ng tr ng nh m t ng c ng ki m sốt và qu n lý ch t l ng tín d ng, c c u l i n n khách hàng, các c c u tín d ng và t p trung x lý n x u.
2.2.2.3. Ch t l ng và qu n lý r i ro tín d ng
Cĩ th nĩi thành cơng nh t trong ho t đ ng tín d ng c a BIDV giai đo n 2004 – 2008 là cơng tác x lý n x u, nâng cao ch t l ng tín d ng và qu n lý r i ro tín d ng. B ng 2.4: T l n x u c a BIDV giai đo n 5 n m 2004 – 2008 VT: t đ ng. Ch tiêu 2004 2005 2006 2007 2008 6/2009 T ng d n 67.831 82.013 93.908 118.058 149.418 186.347 - D n x u 23.999 23.844 8.689 4.756 4.183 - Ki m tốn Qu c t - T l 38,3% 31,3% 9,6% 3,9% 2,75% - - D n x u 10.138 10.392 8.639 3.865 3.066 4.640 Theo BIDV - T l 14,56% 12,47% 9,1% 3,22% 2,01% 2,49%
Ngu n: các báo cáo t ng k t c a BIDV, s li u 6/2009 d c.
N m 2004 và n m 2005, ch t l ng tín d ng c a BIDV c c k y u kém, v s tuy t đ i n x u/n quá h n m c cao trên ch c ngàn t đ ng, v s t ng đ i luơn m c trên 2 con s . Theo chu n m c ki m tốn qu c t , các con s này cao h n g n 2 đ n 2,5 l n so v i chu n m c Vi t Nam, theo BIDV.
B c sang n m 2006, BIDV đã t o ra b c ngo t l ch s , là ngân hàng th ng m i đ u tiên xây d ng thành cơng h th ng x p h ng n i b và đ c Ngân hàng Nhà n c chính th c cho phép áp d ng phân lo i n theo đi u 7 quy t đnh 493/2005/Q -NHNN, giúp ki m sốt ch t l ng tín d ng ti m c n v i thơng l qu c t , tiêu chí và ph ng th c đánh giá c a BIDV và ki m tốn qu c t đ ng nh t, t đây n x u c a BIDV khơng cịn cĩ 2 chu n m c nh các n m tr c.
Ngay sau khi h th ng x p h ng tín d ng n i b ra đ i, các chính sách tín d ng và chính sách khách hàng đ c th c hi n đ ng b , theo đĩ BIDV ch m r ng quan h tín d ng v i các khách hàng nhĩm n t t, thu h p d n d n nhĩm khách hàng x u, đ ng th i cĩ k ho ch, gi i pháp, bi n pháp x lý n x u quy t li t, n x u t i BIDV đ c c i thi n đáng k , t 31,3% n m 2005 gi m xu ng cịn 9,6% n m 2006, 3,9% n m 2007, n m 2008 ch cịn là 2,75% (theo ki m tốn qu c t ) và đ n tháng 6/2009 là 2,49% (theo BIDV).
ng th i, đ t o ngu n x lý n x u, trong giai đo n này BIDV đã ph i t p trung nâng cao hi u qu kinh doanh đ trích d phịng r i ro. Trong 5 n m, BIDV
đã dùng qu d phịng r i ro đ x lý đ a n x u t n i b ng sang theo dõi ngo i b ng v i s ti n là 8.435 t đ ng. N m 2008, BIDV đã th c hi n trích đúng và đ
d phịng r i ro cho ho t đ ng tín d ng, đ n 31/12/2008 d qu là 4.895 t đ ng,
đ m b o đ bù đ p khi cĩ r i ro x y ra.
2.2.2.4. H th ng quy trình/chính sách/cơng ngh trong ho t đ ng tín d ng
Giai đo n 2004 - 2008, BIDV đã đ t b c ti n quan tr ng trong hồn thi n, phát tri n h th ng quy trình/c ch chính sách, quy đnh trong ho t đ ng tín d ng. ây là giai đo n mà cơng tác ki m sốt tín d ng đ c thi t l p ch t ch thơng qua m t h th ng các v n b n khá tồn di n, v i m c tiêu là b sung thêm các c u ph n cịn thi u trong quá trình qu n lý kinh doanh tín d ng đ ng th i phân đnh rõ quy n và trách nhi m c a t ng khâu liên quan, bao g m: s tay tín d ng, quy ch cho vay, h th ng x p h ng tín d ng n i b , chính sách phân lo i n , chính sách khách hàng, quy đnh c c u n , quy đnh c p tín d ng cho doanh nghi p/cá nhân,…
Giai đo n 2004 - 2008 c ng đánh d u giai đo n chuy n đ i mơ hình tín d ng c b n, qua đĩ làm rõ các ch c n ng trong ho t đ ng tín d ng, các c u ph n trong quy trình x lý tín d ng mang tính chuyên sâu và đ c l p, theo h ng tách b ch các khâu đ xu t/phê duy t/tác nghi p và đ m b o hình thành h th ng qu n lý r i ro