2.2.3.1.Một số chỉ tiêu tài chính Bảng 2.5.Một số chỉ tiêu tài chính Chỉ tiêu ĐVT 2008 2009 2010 2011 2012 Tổng doanh thu thuần hợp nhất Tỷ đồng 1.688 1.655 2.412 2.823 3.278 Lợi nhuận sau
thuế hợp nhất
Triệu đồng 1.910 70.529 50.345 33.276 67.890 Vốn điều lệ Triệu đồng 250.000 264.998 264.998 344.467 344.467 Tỷ lệ lợi nhuận
sau thuế trên vốn điều lệ
% 0,27 21,76 17,21 9,66 19,71
(Nguồn: Tổng công ty gas petrolimex) Trong 5 năm hoạt động từ năm 2008-2012 công ty đã bảo đảm kinh doanh có hiệu quả, sử dụng an toàn và phát triển vốn. Tổng doanh thu từ năm 2008 là 1.688 tỷ đồng đã tăng lên thành 3.278 tỷ đồng vào năm 2012. Vốn điều lệ năm 2008 là 250 tỷ đồng đã tăng lên thàng 345 tỷ đồng vào năm 2012. Lợi nhuận hợp nhất sau thuế cũng tăng từ 1,9 tỷ đồng lên 68 tỷ đồng sau 5 năm. Ngoài ra hiệu quả kinh doanh của công ty cũng cải thiện đáng kể: tỷ lệ lợi nhuận sau thuế trên vốn điều lệ tăng từ 0,27% lên 19,71%. Mặc dù có nhiều thời điểm khó khăn nhưng công ty vẫn vượt qua và phát triển mạnh mẽ. điển hình như năm 2010 , lợi nhuận sau thuế hợp nhất của công ty đã sụt giảm do gặp nhiều khó khăn. Năm 2010 là năm nhà nước chấm dứt hoạt động cho gói kích cầu lãi suất 4% cho các doanh nghiệp, chấm dứt ưu đãi thuế, giảm thuế và giãn thuế cho các doanh nghiệp. Đồng thời lãi suất cho vay của các ngân hàng bình quân của các ngân hàng cũng ở mức rất cao từ 16-20% đã đẩy chi phí lãi suất vay ngân hàng trong toàn công ty tăng cao. Ngoài ra, tình hình tỷ giá biến động phức tạp với 2 lần thay đổi tỷ giá trong năm 2010 đã gây thiệt hại nhiều đến cho công ty do việc chênh lệch tỷ giá khi ký kết các hợp đồng mới.
2.2.3.2 Kết quả kinh doanh của khối chuyên gas
Lợi nhuận trước thuế từng đơn vị năm 2012 và cơ cấu lợi nhuận, các nhân tố chính ảnh hưởng tới lợi nhuận như sau:
Bảng 2.6. Kết quả kinh doanh của khối chuyên gas Đvt: triệu đồng STT Chi tiết Khái Văn phòng Công ty Trong đó: CN Hà Nội PGC Hải Phòng PGC Đà Nẵng PGC Sài Gòn PGC Cần Thơ Loại trừ thuế TNDN Tổng cộng A KH lợi nhuận năm
2012
31,092 10,026 11,088 13,092 17,858 1,870 75,000 B LN thực hiện năm
2012
44,609 12,649 13,514 18,683 17,040 1,490 -11,069 84,267 I LN kinh doanh gas 37,029 10,736 7,961 11,149 13,438 (1,129) 68,449 1 Lợi nhuận từ bán gas 40,916 12,255 7,235 8,772 20,709 2,034 79,667 2 LN gas do ảnh hưởng từ nhân tố (3,886) (1,520) 726 2,377 (7,272) (3,163) (11,218) - Chênh lệch giá hàng tồn kho 2,466 (1,520) (3) 519 (8,927) (3,454) (9,400) _ Dự phòng công nợ khó đòi (6,352) 729 1,859 1,655 291 (1,818) II LN hoạt động vỏ bình 4,132 4,146 4,643 4,214 2,416 19,550 III LN hoạt động khác 3,063 (330) 1,339 1,095 1,458 572 7,527 IV LN hoạt động tài chính 384 2,242 68 1,7 96(2,069) (369) (190)
1 Lãi tiền gửi, cho vay và LN được chia 18,744 (1,084) (567) (942) (784) 15,367 2 Lãi vay (13,155 ) 2,242 61 1,005 (3,578) (377) (16,043) 3 Chênh lệch tỷ giá (4,461) 1,090 1,358 2,451 792 1,230 4 Dự phòng tài chính (744) (744)
C %LN thuc hiện so với KH 143.5% 126.2% 121.9% 142.7% 95.4% 79.7% 115.43% D %LN thực hiện so với
cùng kỳ năm trước
100.9% 91.8% 138.2% 69.4% 58.3% 188.49%
(Lợi nhuận trên đã loại trừ thuế TNDN truy thu: 11,069 tỷ đồng do không được hưởng ưu đãi thuế TNDN của năm 2009-2010 do niêm yết cổ phiếu và đã bao gồm khoản công ty mẹ hỗ trợ cho PGC Cần Thơ)
Năm 2012, kết quả kinh doanh của khối chuyên Gas bao gồm: Công ty mẹ và các công ty TNHH Gas Petrolimex về cơ bản đã hoàn thành vượt chỉ tiêu kế hoạch hiệu quả; cụ thể: Tổng doanh thu năm 2012 đạt 3.229 tỷ đồng (bằng 112% kế hoạch và bằng 117% năm 2011), lợi nhuận trước thuế năm 2012 đạt 84,267 tỷ đồng (bằng
- Năm 2012, ngoài điều kiện kinh doanh trong điều kiện bình thường thì những nhân tố sau đã có ảnh hưởng quan trọng tới hiệu quả kinh doanh của công ty năm 2012:
- Đường lối đúng đắn của công ty.
- Sản lượng năm 2012 tăng so với năm 2011, cơ cấu sản lượng bán có lợi cho Công ty, cụ thể:
- Năm 2012 thị trường Gas trong nước có sự thiếu hụt tạm thời do sự cố của Nhà máy tại Dung Quất nên Công ty đã tận dụng được cơ hội mua spot bán cho Hãng khác trên 8.000 tấn, ngoài việc giảm chi phí cố định, lợi nhuận từ hoạt động này đạt trên 6 tỷ đồng.
- Sản lượng Gas bình năm 2012 tăng so với năm 2011, tỷ trọng Gas bình năm 2012 đạt 54,9% trên tổng sản lượng. Sản lượng Gas bình tăng và cơ cấu bán (gas bình/gas rời) được cải thiện đã góp phần tạo ra mức lãi gộp tăng 22 tỷ đồng. Mức lãi gộp này ngoài việc bù đắp các chi phí về lương và chi phí kinh doanh khác cũng đã góp phần làm tăng lợi nhuận của công ty lên trên 4 tỷ đồng.
- Năm 2012, chi phí tài chính giảm mạnh. Tổng chi phí tài chính năm 2012 toàn công ty là 18 tỷ đồng, giảm 50 tỷ đồng so với năm 2011 do:
- Năm 2012, công ty không bị ảnh hưởng từ chênh lệch tỷ giá. Năm 2011, công ty bị thiệt hại 43 tỷ đồng, trong khi đó năm 2012 công ty tăng lợi nhuận từ chênh lệch tỷ giá trên 1 tỷ đồng khi tập trung thanh toán trả nợ vào những thời điểm tỷ giá giảm hơn giá niêm yết.
- Chi phí lãi vay giảm mạnh, so với kế hoạch năm 2012 công ty giảm 13 tỷ đồng lãi vay do nhận định tỷ giá USD ổn định, lãi suất vay ngoại tệ thấp nên ngay trong tháng 2/2012, công ty đã tăng tỷ trọng nhập ngoại từ mức 0% cuối năm 2011 lên mức trên 50% từ tháng 2/2012. Ngoài ra, công ty đã tận dụng tối đa công cụ tài chính, gửi tiền ngân hàng tạo ra lợi nhuận gần 10 tỷ đồng trước độ giãn cách lớn về lãi suất giữa vay tiền USD và gửi tiền VNĐ.
- Quyết liệt trong vấn đề thu hồi công nợ nên năm 2012 toàn công ty giảm, hoàn nhập công nợ dự phòng gần 2 tỷ đồng. Công nợ tồn đọng giảm mạnh nhất lả Công ty mẹ trên 6 tỷ đồng. Tuy nhiên, đối với các Công ty TNHH Gas Petrolimex nợ xấu không những chưa giảm mà còn tăng.
- Chi phí kinh doanh, đặc biệt là chi phí liên quan đến vỏ bình Gas, chi phí vận chuyển được tiết giảm do năm 2012 công ty đã triển khai các chính sách quản lý chặt chẽ từ khâu đặt mua vỏ bình, sơn sửa kiểm định, thay van đến khâu quản lý vòng quay vỏ bình. Riêng vốn đầu tư mua vỏ bình mới năm 2012 giảm 40 tỷ đồng do quản trị tốt