huy động vốn dƣới hỡnh thức nhận tiền gửi
Đầu tiờn, về chủ thể tham gia quan hệ mở tiền gửi tiết kiệm. Quy định
của Agribank về chủ thể đƣợc phộp tham gia gửi tiền tiết kiệm cũng giống với quy định của phỏp luật núi chung tiền gửi tiết kiệm tại TCTD. Tại điểm a khoản 2 Điều 2 và Điều 5 Quyết định 797/QĐ-HĐTV-KHNV ngày 17/10/2014 về ban hành Quy định về tiền gửi tiết kiệm trong hệ thống Agribank quy định điều kiện chủ thể tham gia quan hệ tiền gửi tiết kiệm cú nờu rừ, đối tƣợng đƣợc tham gia là:
(i) đối với tiền gửi việt nam đồng là cỏc cỏ nhõn Việt Nam hoặc ngƣời nƣớc ngoài từ 15 tuổi trở lờn; cụ thể:
1. Cỏ nhõn Việt Nam từ đủ 18 tuổi trở lờn cú năng lực hành vi dõn sự đầy đủ theo quy định của Bộ Luật dõn sự, cỏ nhõn nƣớc ngoài đang sinh sống và hoạt động hợp phỏp tại Việt Nam từ đủ 18 tuổi trở lờn cú năng lực hành vi dõn sự đầy đủ theo quy định của phỏp luật Việt Nam đƣợc thực hiện cỏc giao dịch liờn quan đến tiền gửi tiết kiệm.
2. Cỏ nhõn Việt Nam, cỏ nhõn nƣớc ngoài đang sinh sống và hoạt động hợp phỏp tại Việt Nam từ đủ 15 tuổi đến chƣa đủ 18 tuổi nhƣng cú tài sản riờng đủ để đảm bảo việc thực hiện nghĩa vụ dõn sự theo quy định của Bộ Luật dõn sự thỡ đƣợc thực hiện cỏc giao dịch liờn quan đến tiền gửi tiết kiệm.
3. Đối với ngƣời chƣa thành niờn (trừ trƣờng hợp quy định tại khoản 2 Điều này), ngƣời mất năng lực hành vi dõn sự, ngƣời hạn chế năng lực hành vi dõn sự theo quy định của phỏp luật thỡ chỉ đƣợc thực hiện cỏc giao dịch liờn quan đến tiền gửi tiết kiệm thụng qua ngƣời giỏm hộ hoặc ngƣời đại diện theo phỏp luật.
(ii) đối với tiền gửi ngoại tệ là cỏc cỏ nhõn Việt Nam; ngƣời nƣớc ngoài khụng đƣợc gửi tiết kiệm bằng ngoại tệ [6].
Nhƣ vậy, việc quy định dập khuụn theo quy định của Quyết định 1160/2004/QĐ-NHNN ngày 13/9/2004 (Điều 3) về chủ thể tham gia gửi tiền tiết kiệm đó thiếu sút một loại hỡnh chủ thể lớn trong xó hội đú là cỏc hộ gia đỡnh, tổ hợp tỏc, cỏc tổ chức xó hội hoạt động phi lợi nhuận tuy nhiờn khụng đỳng theo quy định tại Luật cỏc TCTD năm 2010. Thực tiễn trong hoạt động huy động vốn của Agribank cho thấy, cỏc đối tƣợng nhƣ hộ gia đỡnh, tổ hợp tỏc, cỏc tổ chức xó hội hoạt động phi lợi nhuận núi trờn cú nhu cầu gửi tiền
tiết kiệm rất lớn nhằm hƣởng lợi để phỏt triển nguồn tài chớnh của họ do khụng cú chức năng kinh doanh. Số liệu về hoạt động nguồn vốn cho thấy lƣợng khỏch hàng là tổ chức nhƣ hộ gia đỡnh, tổ hợp tỏc, cỏc tổ chức xó hội tham gia gửi tiết kiệm tại Agribank chiếm 48% tổng số khỏch hàng tham gia quan hệ tiền gửi. Đặc biệt, với chức năng riờng của Agribank là phỏt triển nụng nghiệp, nụng thụn, hoạt động chủ yếu tại cỏc vựng nụng thụn thỡ loại hỡnh cỏc tổ chức trờn cú số lƣợng rất lớn [8]. Tuy nhiờn, theo quy định của Quy chế Tiền gửi tiết kiệm ban hành kốm theo Quyết định số 1160/2004/QĐ- NHNN ngày 13/9/2004 Ngõn hàng Nhà nƣớc hiện nay quy định thiếu xút cỏc đối tƣợng gửi tiền tiết kiệm này, do đú trong thực tiễn cỏc đối tƣợng trờn khi muốn mở tiền gửi tiết kiệm thƣờng để một cỏ nhõn đứng tờn trờn sổ tiết kiệm. Điều này gõy ra nhiều phiền phức cho cỏc tổ chức trờn, cũng nhƣ hệ quả và tranh chấp do ngƣời đứng tờn trờn sổ tiết kiệm lợi dụng khụng hoàn trả số tiền của tổ chức.
Việc khụng quy định hộ gia đỡnh, tổ hợp tỏc, cỏc tổ chức xó hội hoạt động phi lợi nhuận thuộc đối tƣợng đƣợc tham gia gửi tiền gửi tiết kiệm dẫn đến nhiều phiền phức cũng nhƣ rủi ro, tranh chấp trong quỏ trỡnh huy động vốn dƣới hỡnh thức nhận tiền gửi của Agribank núi riờng cũng nhƣ thực tiễn trong ngành ngõn hàng núi chung và đối với cỏc tổ chức cú nhu cầu gửi tiền trong xó hội.
Ngoài thiếu sút trong đối tƣợng tham gia gửi tiền tiết kiệm, quy định tham gia giao dịch gửi tiết kiệm đối với chủ thể là cỏ nhõn trong độ tuổi từ 15 đến 18 cú tài sản riờng của Agribank yờu cầu chặt chẽ về nguồn gốc tài sản nhƣ cần phải cú giấy tờ chứng minh số tiền là tài sản riờng của mỡnh. Điều này gõy nhiều rắc rối cho ngƣời gửi tiền khi thực hiện giao dịch gửi tiền vỡ trong thực tiễn hoạt động huy động vốn, Agribank gặp rất nhiều cỏc trƣờng hợp thừa kế, tặng, cho thỡ những giấy tờ đi kốm chứng minh ngƣời gửi tiền là
chủ sở hữu hợp phỏp đối với số tiền đem gửi tiền là rất phức tạp, liờn quan tới nhiều quy định chuyờn ngành khỏc, gõy khú khăn cho cả khỏch hàng và ngõn hàng. Ngoài ra, trƣờng hợp cỏ nhõn đó đủ tuổi lao động (từ 15 tuổi trở lờn) là rất nhiều, do đú, họ cú khoản thu nhập hợp phỏp từ lao động chõn chớnh của mỡnh và đem gửi tiết kiệm tại ngõn hàng. Tuy nhiờn, với thực trạng quản lý thu nhập hiện nay ở Việt Nam khụng phải ai cũng cú thể dễ dàng chứng minh thu nhập của mỡnh, nhất là với cỏc lao động phổ thụng mà đa số những ngƣời trong độ tuổi trờn làm việc cỏc cụng việc mang tớnh chất phổ thụng này.
Mặt khỏc, đối với chủ thể là ngƣời chƣa thành niờn, ngƣời mất năng lực hành vi dõn sự, ngƣời hạn chế năng lực hành vi dõn sự theo quy định của phỏp luật khụng đƣợc tham gia hỡnh thức đồng sở hữu đối với sổ tiết kiệm (quy định tại khoản 3 Điều 9 Quyết định 797/QĐ-HĐTV-KHNV ngày 17/10/2014). Quy định này nhằm trỏnh trƣờng hợp khỏch hàng lỏch luật bằng cỏch mở số tiết kiệm đồng sở hữu giữa ngƣời chƣa thành niờn và ngƣời thành niờn nhƣng thực chất là do ngƣời chƣa thành niờn sở hữu. Điều này đảm bảo trỏnh trƣờng hợp ngƣời chƣa thành niờn hay mất, khụng đủ năng lực hành vi dõn sự tham gia cỏc giao dịch dõn sự khiến rủi ro tiềm tàng, khú giải quyết khi phỏt sinh tranh chấp. Đõy là quy định riờng của Agribank đối với hoạt động huy động vốn dƣới hỡnh thức nhận tiền gửi, bổ sung thờm so với quy định của phỏp luật nhằm đảm bảo an toàn trong hoạt động huy động vốn dƣới hỡnh thức nhận tiền gửi của mỡnh.
Về chủ thể là ngƣời cƣ trỳ là ngƣời nƣớc ngoài cũng khụng đƣợc phộp gửi tiền tiết kiệm ngoại tệ tại Agribank (tại điểm a khoản 2 Điều 2 Quyết định 797/QĐ-HĐTV-KHNV ngày 17/10/2014). Đõy là quy định ỏp dụng theo Nghị định 70/2014/NĐ-CP ngày 17/7/2014 quy định chi tiết thi hành Phỏp lệnh ngoại hối liờn quan trực tiếp đến khụng chỉ hoạt động huy động vốn dƣới hỡnh thức nhận tiền gửi của Agribank mà cũn cả hoạt động ngoại hối. Vấn đề
này khụng chỉ Agribank gặp phải mà cỏc NHTM khỏc cũng trong tỡnh trạng chung, nhằm đảm bảo an toàn trong hoạt động ngoại hối của mỡnh cũng nhƣ đỳng quy định của phỏp luật ngoại hối, do vậy, Agribank cũng nhƣ cỏc NHTM khỏc quy định việc mở tiền gửi tiết kiệm ngoại tệ chỉ cú cụng dõn Việt Nam, loại trừ đi đối tƣợng là ngƣời nƣớc ngoài cƣ trỳ tại Việt Nam. Việc quy định trờn làm hạn chế nguồn vốn ngoại tệ rất lớn đối với Agribank bởi số lƣợng ngƣời nƣớc ngoài cƣ trỳ tại Việt Nam đặc biệt tại khu vực đụ thị hay khu vực cú cỏc khu cụng nghiệp, nơi cỏc chuyờn gia nƣớc ngoài sinh sống và làm việc rất đụng, cú thu nhập rất cao. Do vậy, họ cú nhu cầu gửi tiền tiết kiệm bằng ngoại tệ lớn, tuy nhiờn, quy định của phỏp luật cú sự mõu thuẫn trong chủ thể đƣợc phộp tham gia quan hệ tiền gửi tiết kiệm ngoại tệ khiến Agribank gặp khú khăn và phải loại bỏ chủ thể trờn trong quan hệ tiền gửi tiết kiệm ngoại tệ.
Nhƣ vậy, so với quy định của phỏp luật thỡ Agribank khụng cú quy định gỡ khỏc biệt về đối tƣợng đƣợc tham gia gửi tiền tiết kiệm. Tuy nhiờn, qua nghiờn cứu thấy đƣợc rằng những quy định trờn cũn thiếu sút và gõy khú khăn trong quỏ trỡnh thực tiễn ỏp dụng. Đõy là điểm cần phải hoàn thiện trong quy định của phỏp luật nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho cỏc NHTM núi chung cũng nhƣ Agribank núi riờng trong hoạt động huy động vốn dƣới hỡnh thức nhận tiền gửi, cũng nhƣ đảm bảo quyền lợi hợp phỏp của cụng dõn cũng nhƣ thống nhất giữa cỏc quy định phỏp luật về quyền tài sản của cụng dõn giữa Bộ luật Dõn sự, Bộ luật Lao động, Luật cỏc Tổ chức tớn dụng và cỏc Nghị định, Quyết định, Thụng tƣ hƣớng dẫn cụ thể.
Thứ hai, về chủ thể tham gia mở tài khoản thanh toỏn. Trƣớc đõy, quy
định tại Quyết định 1284/2002/QĐ-NHNN ngày 21/11/2002 của NHNN về Quy chế mở và sử dụng tài khoản tiền gửi thỡ đối tƣợng là cỏ nhõn đƣợc phộp mở tài khoản tiền gửi tại TCTD chỉ cú thể là những cỏ nhõn đủ 18 tuổi trở lờn.
Tuy nhiờn, thỏng 7/2014, thực hiện theo chủ trƣơng của Chớnh phủ về tăng cƣờng sử dụng thanh toỏn khụng dựng tiền mặt, cũng nhƣ đảm bảo quyền lợi của ngƣời dõn, NHNN đó ban hành Thụng tƣ số 23/2014/TT-NHNN ngày 19/8/2014 hƣớng dẫn việc mở và sử dụng tài khoản thanh toỏn tại tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toỏn, theo đú ngoài cụng dõn từ đủ 18 tuổi trở lờn thỡ cỏ nhõn từ đủ 15 tuổi đến 18 tuổi cú đầy đủ năng lực hành vi dõn sự, cú tài sản riờng bảo đảm thực hiện nghĩa vụ, đƣợc mở tài khoản thanh toỏn tại ngõn hàng, chi nhỏnh ngõn hàng nƣớc ngoài. Đõy là một quy định sửa đổi so với quy định cũ trƣớc đõy, bỏm sỏt vào thực tiễn của hoạt động huy động vốn dƣới hỡnh thức nhận tiền gửi của ngõn hàng. Cụ thể tại Agribank đối tƣợng khỏch hàng là ngƣời từ đủ 15 tuổi đến chƣa đủ 18 tuổi cú nhu cầu mở tài khoản tiền gửi cú số lƣợng tƣơng đối, chiếm gần 8% [8]. Quy định mới cũng thống nhất với quy định về đối tƣợng mở tài khoản thanh toỏn, tại khoản 2, Điều 10 Nghị định số 101/2012/NĐ-CP ngày 22/11/2012 về thanh toỏn khụng dựng tiền mặt quy định: “Ngƣời mở tài khoản thanh toỏn là cỏ nhõn phải cú năng lực phỏp luật dõn sự và năng lực hành vi dõn sự; ngƣời từ đủ 15 tuổi đến chƣa đủ 18 tuổi cú tài sản riờng. Đối với ngƣời chƣa thành niờn, khi mở tài khoản thanh toỏn phải cú ngƣời giỏm hộ theo quy định của phỏp luật”.
Theo BLDS 2005 quy định “trong trường hợp người từ đủ 15 tuổi đến chưa đủ 18 tuổi cú tài sản riờng đảm bảo thực hiện nghĩa vụ thỡ cú thể tự mỡnh xỏc lập, thực hiện giao dịch dõn sự mà khụng cần phải cú sự đồng ý của
người đại diện theo phỏp luật” [28]. Điều này cũng đƣợc thừa nhận trong
BLLĐ 2005 với quy định “người lao động là người ớt nhất 15 tuổi, cú khả
năng lao động và cú giao kết hợp đồng lao động”. Mặt khỏc, theo Nghị định
số 05/1999/NĐ-CP ngày 03/2/1999 thỡ cụng dõn Việt Nam từ đủ 14 tuổi trở lờn sẽ đƣợc cấp chứng minh nhõn dõn để xỏc định danh tớnh, do đú ngƣời lao động từ đủ 15 tuổi trở lờn cú thể tự mỡnh thực hiện việc mở tài khoản tiền gửi
mà khụng cần thụng qua ngƣời đại diện theo phỏp luật hoặc ngƣời giỏm hộ. Trong thực tiễn cho thấy số lƣợng lao động từ đủ 15 tuổi trở lờn rất nhiều, những chủ thể trờn tự ký hợp đồng lao động và cú nguồn thu nhập khỏ ổn định, nhƣng theo quy định trƣớc đõy, cỏc cỏ nhõn trờn khi mở tài khoản ngõn hàng để nhận lƣơng hay thanh toỏn và sử dụng thẻ ATM phải thụng qua ngƣời giỏm hộ. Quy định trờn gõy ra nhiều vƣớng mặc khi doanh nghiệp ký kết hợp đồng trả lƣơng qua tài khoản ngõn hàng cho đối tƣợng là ngƣời lao động từ đủ 15 tuổi đến dƣới 18 tuổi. Đồng thời gõy khú khăn cho ngƣời lao động là ngƣời chƣa thành niờn khi sử dụng dịch vụ này của TCTD.
Tuy nhiờn đối với thay đổi của phỏp luật về chủ thể mở tài khoản tiền gửi thanh toỏn, Agribank vẫn chƣa cú sự thay đổi theo quy định mới này. Hiện nay, văn bản quy định về việc mở và sử dụng tài khoản thanh toỏn cho khỏch hàng đƣợc ỏp dụng trong hệ thống Agribank vẫn là văn bản đƣợc ra đời từ năm 2011 gồm: Quyết định 1122/QĐ-HĐQT-KHTH ngày 25/7/2011 quy định về mở và sử dụng tài khoản tiền gửi trong hệ thống Agribank và Quyết định 1441/QĐ-HĐTV-KHTH ngày 30/8/2011 về sửa đổi, bổ sung Quyết định 1222 núi trờn. Chủ thể đƣợc quyền mở tài khoản thanh toỏn tại Agribank vẫn là cỏ nhõn từ đủ 18 tuổi trở lờn (quy định tại khoản 1 Điều 3 Quyết định 1222/QĐ-HĐQT-KHTH). Đõy là một thiếu xút trong việc cập nhật quy định mới của phỏp luật về huy động vốn dƣới hỡnh thức nhận tiền gửi của Agribank, dẫn tới trong thực tiễn hoạt động hạn chế lƣợng lớn khỏch hàng đƣợc quyền tham gia gửi tiền dƣới hỡnh thức tiền gửi thanh toỏn.
Đối với chủ thể là tổ chức cú yếu tố nƣớc ngoài, điển hỡnh là chủ thể là ngƣời khụng cƣ trỳ là tổ chức, Agribank cú quy định riờng dành cho chủ thể này về việc mở và sử dụng tài khoản thanh toỏn theo Quyết định 6868/NHNo- QHQT ngày 09/12/2010. Theo đú về hồ sơ mở tài khoản đối với ngƣời khụng cƣ trỳ là tổ chức quy định theo Luật đầu tƣ và quy định quản lý ngoại hối, quy
định về mở và sử dụng tài khoản của NHNN nhƣ Điều 61 Luật Đầu tƣ về tài khoản ngoại tệ, tài khoản tiền đồng “nhà đầu tƣ đƣợc mở tài khoản ngoại tệ và tài khoản tiền đồng Việt Nam tại ngõn hàng đƣợc phộp hoạt động tại Việt Nam…”. Về hồ sơ mở tài khoản đối với ngƣời khụng cƣ trỳ là tổ chức, do chƣa cú quy định nờn vận dụng theo quy định hiện hành về thủ tục mở và sử dụng tài khoản tiền gửi Việt nam đồng. Nhƣ vậy, Agribank đó cụ thể húa quy định của phỏp luật vào cỏc trƣờng hợp thực tế trong thực tiễn triển khai hoạt động huy động vốn dƣới hỡnh thức nhận tiền gửi. Tuy nhiờn một số vấn đề do phỏp luật vẫn chƣa cú quy định rừ ràng, nờn Agribank cũng nhƣ cỏc NHTM khỏc cũng khụng thể đƣa ra một quy định riờng do lo sợ trƣờng hợp khụng đỳng với quy định phỏp luật.
Ngoài ra, về thực trạng trong việc sử dụng tài khoản thanh toỏn cú vấn đề phỏt sinh, theo đú khỏch hàng từ đủ 15 tuổi đến chƣa đủ 18 tuổi đƣợc mở tài khoản thanh toỏn, nhƣng khụng đƣợc phỏt hành thẻ. Do quy định tại Nghị định 101/2012/NĐ-CP ngày 22/11/2012 về thanh toỏn khụng dựng tiền mặt quy định chủ tài khoản đƣợc sử dụng tài khoản thanh toỏn để nộp, rỳt tiền mặt và yờu cầu tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toỏn thực hiện cỏc giao dịch thanh toỏn hợp lệ (khoản 1 Điều 11); dịch vụ thanh toỏn qua tài khoản thanh toỏn của khỏch hàng bao gồm: Cung ứng phƣơng tiện thanh toỏn; Thực hiện dịch vụ thanh toỏn sộc, lệnh chi, ủy nhiệm chi, nhờ thu, ủy nhiệm thu, thẻ ngõn hàng, thƣ tớn dụng, chuyển tiền, thu hộ, chi hộ; Cỏc dịch vụ thanh toỏn khỏc (khoản 1 Điều 14). Nhƣ vậy, dịch vụ thanh toỏn thẻ chỉ là một trong cỏc dịch vụ thanh toỏn qua tài khoản và chủ tài khoản đƣợc sử dụng tài khoản thanh toỏn để thực hiện cỏc giao dịch thanh toỏn qua tài khoản.
Về điều kiện sử dụng thẻ đối với chủ thẻ chớnh, theo khoản 1, Điều 11 Quy chế phỏt hành, thanh toỏn, sử dụng và cung cấp dịch vụ hỗ trợ hoạt động