3.1.2.1 Sơ đồ cơ cấu tổ chức
Nguồn: Phũng Kế hoạch và Kinh doanh NHNo & PTNT huyện Trần Đề
Hỡnh 3.1 Sơ đồ cơ cấu tổ chức của NHNo & PTNT huyện Trần Đề Giỏm Đốc Phú Giỏm Đốc Phũng Kế toỏn – Ngõn quỹ - Hành chớnh Phũng Kế hoạch và Kinh Doanh
3.1.2.2 Chức năng của cỏc phũng ban
Giỏm đốc
Giỏm đốc là người đứng đầu, trực tiếp điều hành và quyết định toàn bộ cỏc hoạt động của Ngõn hàng, tiếp nhận cỏc chỉ thị, cỏc nghị quyết của cấp trờn sau đú phổ biến cho cỏn bộ cụng nhõn viờn. Đồng thời, giỏm đốc cũng là người chịu trỏch nhiệm với cấp trờn về kết quả hoạt động kinh doanh của đơn vị, trước cơ quan Nhà nước về vấn đề phỏp lý lien quan đến mọi hoạt động của Ngõn hàng.
Phú giỏm đốc
Phú giỏm đốc cú trỏch nhiệm hỗ trợ cựng giỏm đốc về việc quản lớ cỏc mặt, cụ thể trong việc tổ chức tài chớnh, hoạt động tớn dụng, kinh doanh của Ngõn hàng, ký thay giỏm đốc và chịu trỏch nhiệm trước giỏm đốc và phỏp luật về cụng việc đó giải quyết.
Phũng Kế hoạch - Kinh doanh
Tham gia xõy dựng chiến lược kinh doanh như tiếp nhận hồ sơ vay vốn, thẩm định dự ỏn và đưa ra mức đề nghị cho vay đệ trỡnh lờn ban lónh đạo phờ duyệt, chịu trỏch nhiệm chớnh trong việc quản lý dư nợ, cho vay và việc giỏm sỏt việc sửdụng vốn vay của khỏch hàng, theo dừi tỡnh hỡnh nguồn vốn và sử dụng vốn, nhu cầu vốn cần thiết để phục vụ đầu tư, từ đú trỡnh lờn giỏm đốc cỏc kế hoạch cụ thể. Tổ chức chỉ đạo thụng tin phũng ngừa rủi ro tớn dụng, kết hợp với kế toỏn trong việc theo dừi và thu nợ đến hạn, đề xuất cỏch xử lý cỏc khoản nợ quỏ hạn. Thực hiện chế độ bỏo cỏo thống kờ, tổng kết định kỳ hàng thỏng, quý, năm theo quy định của ngõn hàng cấp trờn.
Phũng Kế toỏn - Ngõn quỹ - Hành chớnh
Bộ phận kế toỏn:
o Thực hiện cỏc thủ tục thanh toỏn, giải ngõn cho khỏch hàng, kiểm tra hồ sơ vay vốn theo quy định, hạch toỏn cỏc nghiệp vụ cho vay, thu nợ, chuyển nợ quỏ hạn, quản lý hồ sơ khỏch hàng, thực hiờn cỏc khoản giao nộp ngõn sỏch nhà nước.
o Thường xuyờn theo dừi cỏc tài khoản giao dịch của khỏch hàng. Cuối năm bỏo cỏo kết quả hoạt động kinh doanh, lói lỗ,..cho Giỏm đốc.
Bộ phận kho quỹ
o Thực hiện thu chi tiền mặt với những mún lớn theo quy định của NH, tổ chức quản lý tài sản thế chấp cỏc loại giấy tờ cú giỏ của đơn vị.
o Cú trỏch nhiệm kiểm tra, kiểm soỏt lượng tiền mặt, ngõn phiếu trong kho hàng ngày.
o Trực tiếp thu ngõn và giải ngõn khi cú phỏt sinh trong ngày.
3.2 KHÁI QUÁT TèNH HèNH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NễNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NễNG THễN HUYỆN TRẦN ĐỀ GIAI ĐOẠN 2011-2013 VÀ 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2014
Trong những năm gần đõy, nền kinh tế huyện Trần Đề ngày càng cú nhiều thay đổi tớch cực và đạt được một số thành tựu đỏng kể, và để đạt được những thành tựu như vậy thỡ sự đúng gúp của NHNo & PTNT Trần Đề là khụng hề nhỏ. Cựng với chức năng cung ứng vốn cho nền kinh tế địa phương thỡ mục tiờu tối đa húa lợi nhuận là nhiệm vụ quan trọng của NHNo & PTNT Trần Đề. Để đạt được mục tiờu trờn, toàn thể cỏn bộ, nhõn viờn Ngõn hàng đó nỗ lực khụng ngừng nhằm nõng cao chất lượng hoạt động kinh doanh và trong thời gian vừa qua, Ngõn hàng đó đạt được một số kết quả đỏng khớch lệ.
Ngõn hàng cũng là một loại hỡnh doanh nghiệp mục đớch kinh doanh vỡ lợi nhuận, lợi nhuận cú thể xem là động lực thỳc đẩy doanh nghiệp làm việc hết năng lực vốn cú của mỡnh nhằm đạt được mức lợi nhuận cao nhất cú thể. Kết quả hoạt động kinh doanh phản ỏnh năng lực của một ngõn hàng, chớnh vỡ thế, việc thường xuyờn theo dừi, đỏnh giỏ và phõn tớch cỏc chỉ tiờu đỏng chỳ ý để đỏnh giỏ kết quả hoạt động kinh doanh của ngõn hàng trong thời gian vừa qua nhằm đưa ra phương hướng, chiến lược kinh doanh trong thời gian tới là việc vụ cựng quan trọng.
Bảng kết quả hoạt động kinh doanh của ngõn hàng trong 3 năm 2011 – 2013 và 6 thỏng đầu năm 2014 cho ta thấy rừ tất cả cỏc chỉ tiờu ta cần quan tõm và phõn tớch như tổng thu nhập, tổng chi phớ và lợi nhuận của Ngõn hàng. Từ đú, ta cú thể đưa ra những nhận xột khỏch quan và đề ra phương hướng phỏt triển cụ thể của Ngõn hàng trong tương lai. Sau đõy là phõn tớch và đỏnh giỏ cụ thể tỡnh hỡnh hoạt động kinh doanh của Ngõn hàng qua cỏc chỉ tiờu trọng yếu.
Bảng 3.1 Kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo & PTNT huyện Trần Đề giai đoạn 2011-2013 và 6 thỏng đầu năm 2013, 2014
Đơn vị tớnh: triệu đồng
Chỉ tiờu Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013
6 thỏng đầu năm Chờnh lệch
2013 2014 2012-2011 2013-2012 6/2014-6/2013
Số tiền % Số tiền % Số tiền %
Tổng thu nhập 28.847 36.314 36.676 14.877 15.325 7.467 25,88 362 1,00 448 3,01
Thu nhập từ lói 24.058 31.308 32.102 14.007 14.659 7.250 30,14 794 2,54 652 4,65 Thu nhập ngoài lói 4.789 5.006 4.574 870 666 217 4,53 -432 -8,63 -204 -23,45
Tổng chi phớ 24.576 29.040 29.669 12.282 12.274 4.464 18,16 629 2,17 -8 -0,07
Chi phớ lói 21.784 26.480 27.114 10.387 10.598 4.696 21,56 634 2,39 211 2,03 Chi phớ ngoài lói 2.792 2.560 2.555 1.895 1.676 -232 -8,31 -5 -0,20 -219 -11,56
Lợi nhuận 4.271 7.274 7.007 2.595 3.051 3.003 70,31 -267 -3,67 456 17,57
Về thu nhập
Trong thời gian qua, tổng doanh thu của NHNo & PTNT Trần Đề tương đối ổn định và luụn đạt mục tiờu doanh thu năm sau cao hơn doanh thu năm trước. Nhỡn chung, tổng doanh thu của Ngõn hàng cú sự tăng trưởng khả quan. Tuy nhiờn, tốc độ tăng doanh thu cú xu hướng giảm, cụ thể năm 2012 doanh thu đạt 36.314 triệu đồng, tăng 7.467 triệu so với năm 2011 với tốc độ tăng tương ứng đạt 25,88% nhưng đến năm 2013, tổng thu nhập chỉ tăng 362 triệu đồng so với năm 2012 với tốc độ tăng tương ứng chỉ vào khoảng 1%. Nguyờn nhõn chủ yếu cú thể được hiểu do nguồn thu nhập từ lói tăng khỏ thấp cựng với sự sụt giảm của nguồn thu ngoài lói giai đoạn 2012-2013 nờn đó ảnh hưởng khụng nhỏ đến mức độ tăng trưởng tổng thu nhập của Ngõn hàng.
Cho vay là hoạt động kinh doanh chủ yếu của hầu hết cỏc ngõn hàng thương mại nờn thu nhập từ lói chiếm tỉ trọng cao (thường trờn 80%) trong tổng thu nhập là điều dễ hiểu và tốc độ tăng trưởng của tổng thu nhập chủ yếu phụ thuộc vào tốc độ tăng trưởng của thu nhập từ lói. Thu nhập từ lói tăng cú thể được hiểu do quy mụ hoạt động tớn dụng của Ngõn hàng ngày càng mở rộng, tuy nhiờn giai đoạn 2012-2013 tốc độ tăng trưởng của thu nhập từ lói lại giảm khỏ mạnh chỉ cũn 2,54%. Điều này cú thể lý giải là do năm 2012 là một năm khỏ ảm đạm đối với cả nền kinh tế Việt Nam núi chung và hệ thống NHTM núi riờng khi nhiều biến cố xảy ra như hàng loạt cỏc doanh nghiệp phỏ sản, bất động sản bị đúng băng tạm thời, cả triệu người thất nghiệp, hệ thống NHTM phải “đau đầu” với việc hàng loạt cỏc lónh đạo của ngõn hàng lớn nhỏ bị bắt, mất chức hoặc lung lay cơ nghiệp. Và do những biến cố ấy nờn sang năm 2013, khi nền kinh tế chưa được phục hồi hoàn toàn thỡ tốc độ tăng trưởng doanh thu của hầu hết cỏc tổ chức kinh tế, NHTM bị giảm là điều tất yếu và Agribank Trần Đề cũng khụng ngoại lệ.
Nguồn thu ngoài lói đang giảm dần ở mức 16,6%, 13,79% và 12,47% trong 3 năm giai đoạn 2011-2013, tuy chiếm tỉ trọng thấp trong tổng thu nhập của Ngõn hàng nhưng nguồn thu ngoài lói cũng khỏ quan trọng vỡ nguồn thu này hầu như khụng đi kốm rủi ro, nú đúng gúp một phần khụng nhỏ vào lợi nhuận của Ngõn hàng, nguồn thu này chủ yếu từ phớ dịch vụ kiều hối, sản phẩm thẻ,...Do đú, việc đề ra giải phỏp để nõng cao nguồn thu này cũng khỏ quan trọng đối với cỏc NHTM, nhất là đối với cỏc ngõn hàng chi nhỏnh như Agribank Trần Đề.
Nhỡn vào bảng số liệu, ta thấy tổng thu nhập 6 thỏng đầu năm 2014 đạt 15.325 triệu đồng, tăng 448 triệu tương đương 3,01% so với cựng kỡ năm trước. Chiếm tỉ lệ quan trọng trong tổng thu nhập là thu nhập ngoài lói nờn
việc gia tăng của thu nhập chủ yếu là do sự tăng lờn của thu nhập từ lói. Trong khi thu nhập từ lói tăng lờn thỡ thu nhập ngoài lói lại giảm, mức giảm 204 triệu đồng tương đương 23,45%. Tuy mức giảm của thu nhập ngoài lói khụng cao và cũng khụng ảnh hưởng nhiều đến tổng thu nhập nhưng nú cũng một phần làm hạn chế lợi nhuận của Ngõn hàng. Do đú, Ngõn hàng cần cú những chớnh sỏch hợp lý để điều chỉnh tốc độ tăng trưởng thu nhập theo như những mục tiờu đó dự định từ đầu năm.
Mặt khỏc, thực hiện chớnh sỏch cho vay phỏt triển nụng nghiệp nụng thụn theo chủ trương của Chớnh phủ với lói suất ưu đói cũng là một phần nguyờn nhõn khiến doanh thu tăng khụng cao trong những thỏng đầu năm 2014.
Về chi phớ
Ngoài việc cố gắng tăng doanh thu thỡ vấn đề giảm chi phớ hoặc làm cho chi phớ tăng ở mức tối thiểu cũng rất cần được cỏc nhà lónh đạo quan tõm để cú thể đạt được mức lợi nhuận tối đa cho Ngõn hàng. Ta cú thể chia chi phớ trong hoạt động kinh doanh của ngõn hàng ra làm 2 loại: chi phớ lói và chi phớ ngoài lói. Chi phớ lói là khoản chi phớ trả cho cỏc khoản tiền gửi, cỏc khoản vay ngắn hạn, khoản nợ dài hạn cỏc khoản nợ khỏc,… trờn từng loại nợ phải trả cụ thể. Chi phớ ngoài lói bao gồm: dự phũng tổn thất tớn dụng, tiền lương, điện nước, tiếp khỏch, bảo hiểm,… và chi hoạt động khỏc.
Nhỡn chung, tổng chi phớ tăng dần qua cỏc năm, từ 24.576 triệu đồng năm 2011 tăng mạnh lờn 29.040 triệu đồng vào năm 2012 và nhớch nhẹ ở mức 29.669 triệu đồng trong năm 2013. Chi phớ tăng chủ yếu là do tăng chi phớ lói, chứng tỏ mỗi năm Ngõn hàng đều huy động được cho mỡnh một lượng vốn tăng đỏp ứng nhu cầu tớn dụng ngày càng cao của dõn địa phương.
Năm 2012, chi phớ lói tăng vọt 4.696 triệu đồng tương đương tăng 21,56% so với năm 2011, điều này cũng được giải thớch là do cuộc khủng hoảng kinh tế năm 2012, Ngõn hàng ớt nhiều cũng bị ảnh hưởng nờn việc huy động vốn gặp nhiều khú khăn và do đú Ngõn hàng phải chịu phớ lói cao hơn để thu hỳt được nguồn vốn chi cho cỏc hoạt động kinh doanh của Ngõn hàng. Từ ngày 11/6/2012, NHNN đó ỏp dụng mức trần lói suất huy động là 9%/năm, giảm 2% so với trước đõy và liờn tục giảm hơn nữa ở thời điểm giữa năm 2013 theo thụng tư 14, 15/2013/TT-NHNN. Vỡ thế, sang năm 2013, chi phớ lói của Agribank Trần Đề chỉ tăng thờm 634 triệu tương đương 2,39% so với năm 2012 khi bị ỏp đặt mức trần lói suất huy động khụng cao, điều này ảnh hưởng khụng nhỏ đến khả năng huy động vốn dẫn đến sự giảm sỳt trong tốc độ tăng trưởng doanh thu của Ngõn hàng.
Chi ngoài lói tuy chiếm tỉ trọng khụng lớn trong tổng chi phớ nhưng nú lại cho thấy khả năng quản lý chi phớ của một ngõn hàng. Nhỡn vào bảng số liệu, ta thấy nguồn chi ngoài lói giảm dần qua cỏc năm, từ 2.792 triệu đồng năm 2011 xuống cũn 2555 triệu đồng năm 2013, đõy là một dấu hiệu tốt cho thấy sự nỗ lực khụng ngừng nghỉ khụng chỉ của ban lónh đạo mà cũn là của toàn thể cỏn bộ nhõn viờn trong Ngõn hàng trong việc giảm thiểu chi phớ và tối đa húa lợi nhuận cho Ngõn hàng.
Năm 2014, cú sự sụt giảm của chi phớ ở 6 thỏng đầu năm so với cựng kỡ năm 2013, mức giảm chỉ 8 triệu đồng tương đương 0,07%.Tuy giai đoạn đầu năm nay, lói suất huy động đó giảm nhưng do tổng vốn huy động tăng so với cựng kỳ năm trước nờn chi phớ từ lói cũng tăng nhẹ, trong khi đú chi phớ ngoài lói giảm 219 triệu tương đương 11,56%. Đõy là một tớn hiệu đỏng mừng cho Ngõn hàng vỡ thu nhập tăng trong khi chi phớ giảm, đồng nghĩa với việc lợi nhuận tăng.
Về lợi nhuận
Lợi nhuận luụn đi kốm với rủi ro, lợi nhuận càng cao thỡ rủi ro càng cao, hoạt động trong lĩnh vực ngõn hàng thỡ chỉ cú thể hạn chế rủi ro chứ khụng thể loại bỏ rủi ro hoàn toàn. Từ những phõn tớch về doanh thu và chi phớ trong giai đoạn 2011-2013 và 6 thỏng đầu năm 2014 như trờn, cho thấy việc duy trỡ tốc độ tăng trưởng lợi nhuận của Ngõn hàng là hết sức khú khăn. Năm 2013, doanh thu chỉ tăng 1% trong khi chi phớ tăng 2,17% so với năm 2012, tốc độ tăng trưởng của doanh thu thấp hơn tốc độ tăng chi phớ nờn lợi nhuận tăng õm là điều khỏ dễ hiểu. Cũng do ảnh hưởng khụng chỉ từ khủng hoảng kinh tế, mà cũn từ nhiều điều bất lợi tại địa phương như dịch bệnh trờn lỳa, vật nuụi, tụm... khiến cho tỡnh hỡnh kinh tế chung của Huyện Trần Đề gặp nhiều khú khăn, người dõn vay nhiều nhưng trả ớt, kộo dài thời gian, huy động vốn khú khăn khiến chi phớ tăng cao vỡ người dõn cú xu hướng giữ tiền mặt để đảm bảo an toàn trong thời kỡ kinh tế khụng ổn định.
Lợi nhuận giảm, kết quả kinh doanh khụng khả quan ở năm 2013 đó khiến cho Ngõn hàng giảm đi vị thế cạnh tranh của mỡnh với cỏc ngõn hàng khỏc ở địa phương, vỡ thế để củng cố lại vị trớ, Ngõn hàng cần phải sớm đề ra chớnh sỏch hợp lớ nằm cải thiện tỡnh hỡnh kinh doanh của mỡnh trong tương lai. Tuy giai đoạn sỏu thỏng đầu năm 2014, lợi nhuận tăng 456 triệu đồng tương đương 17,57% so với cựng kỡ năm 2013 nhưng Ngõn hàng cũng cần chỳ ý theo dừi tốc độ tăng trưởng của tổng thu nhập lẫn chi phớ để kịp đề ra chớnh sỏch giải quyết kịp thời những khú khăn khi chi phớ cú dấu hiệu tăng cao.
Trong thời gian tới, Agribank Trần Đề tiếp tục đẩy mạnh cho vay phỏt triển nụng nghiệp nụng thụn theo chủ trương của Chớnh phủ, theo định hướng phỏt triển kinh tế của tỉnh Súc Trăng để chia sẻ, giỳp cỏc doanh nghiệp và hộ dõn vượt qua khú khăn, ổn định và từng bước phỏt triển sản xuất, kinh doanh nờn lợi nhuận cú khả năng khụng cao nhiều so với giai đoạn trước.
3.3 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG
Căn cứ vào chỉ đạo của NHNo & PTNT tỉnh Súc Trăng, căn cứ vào khả năng và tỡnh hỡnh thực tế tại địa phương, NHNo & PTNT huyện Trần Đề đó đề ra cỏc mục tiờu trọng tõm để phấn đấu thực hiện trong thời gian tới như sau:
Trước tiờn, cần phải thực hiện tốt chức năng vốn cú là kinh doanh tiền tệ và dịch vụ ngõn hàng.
Tập tung nhõn lực và tài lực xử lý nợ quỏ hạn trong cho vay nụng nghiệp, ngư nghiệp,... thu cỏc khoản nợ tồn đọng, củng cố và phỏt triển mối quan hệ gắn bú với khỏch hàng truyền thống.
Nõng cao trỡnh độ đội ngũ cỏn bộ, đảm bảo nhanh chúng tiếp cận với cụng nghệ tiờn tiến, hiện đại.
Mở rộng quy mụ hoạt động, mạng lưới kinh doanh, đảm bảo an toàn vốn và kinh doanh cú hiệu quả.