CCC, CC, C, D the ob ng sau:
B ng 2.10 Tình hình n xu trên n quá hn ti NHNNo&PTNT chi nhánh ông H ng
n v tính: T đ ng Ch tiêu N mă 2012 N mă 2013 N mă 2014 Chênh l ch 2013/2012 2014/2013 N x u 110 153 106 43 39.09 (47) (69,28) N quá h n 7.01 7.67 7.90 0.66 9,41 0.23 2,99 Nhóm 2 30 167 52 137 156,66 (115) (31,13) N x u / N quá h n (%) 156,9 199.47 134,1 42,47 (65,37)
(Ngu n: Báo cáo KQKD 2012-2014 c a Agribank chi nhánh ông H ng) T b ng 2.10 ta có th th y tình hình n x u trên n quá h n đƣ t ng m nh trong n m 2012 ậ 2013 và có xu h ng gi m xu ng trong n m 2014. Nguyên nhân c a s gia t ng m nh đó lƠ do n m 2013 Agribank chi nhánh ôngH ng v n có m c t ng tr ng tín d ng cao nh ng l i không ki m soát đ c các kho n cho vay, nh ng l i không có ho t đ ng c c u l i n nên trong n m 2013 n quá h n m i có xu h ng t ng t ng đ ng 43 t đ ng trong n m 2013. Nh ng nguyên nhân khách quan t gi m sút kinh t đƣ khi n cho các khách hàng c a ngân hàng không th c hi n vi c tr n đúng h n, nhi u doanh nghi p trong s đó thua l n ng n nh t là doanh nghi p đ u t thu mua cơy c nh, cây gi ng non đ xu t kh u sang Trung Qu c, khi n n x u trong n m 2013 t ng lên 39,09% t ng đ ng 43 t đ ng. T i n m 2014 ngân hàng đƣ có nh ng s qu n lý n x u h p lý, nên t l n x u ch gi m đi m t ph n t ng đ ng v i 47 t đ ng ng v i con s 69,28% . i u này cho th y b c đi đúng đ n c a ngơn hƠng tr c tình hình kinh t luôn có nh ng bi n đ ng b t ng .
Nhìn chung hi n nay t l n x u c a ngân hàng v n m c cao, tuy ch là m y ph n tr m nh ng n u xét trên t ng d n cho vay c a ngân hàng thì l i th y đơy lƠ nh ng kho n n không h nh , nh h ng tr c ti p đ n l i nhu n c a ngân hàng. Trong th i gian t i nhi m v tr ng tâm c a ngân hàng là lƠm sao đ có th x lý và thu h i đ c nh ng kho n n x u nói trên, nh v y m i t ng đ c uy tín c a ngân hàng trên th ng tr ng.
2.2.9 Trích l p d phòng r i ro và x lý r i ro tín d ng
2.2.9.1 Trích l p d phòng r i ro
Agribank chi nhánh ông H ng th c hi n vi c phân lo i tài s n có, trích l p và s d ng d phòng đ x lý trong ho t đ ng kinh doanh. Vi c x lý r i ro đ c th c hi n m t quý m t l n sau khi đƣ th c hi n vi c trích l p d phòng r i ro và ch đ c x lý r i ro trong ph m vi d phòng hi n có c a chi nhánh .
Ngân hàng nông nghi p chi nhánh ông H ng không đ c thông báo cho khách hàng bi t v vi c x lý r i ro không đi u ch nh gi m n trong h s cho vay và ti p t c theo dõi đôn đ c thu n . M i kho n thu h i n đ c t nh ng kho n r i ro đƣ đ c x lý sau khi tr chi phí h p lý đ c h ch toán vào thu nh p c a đ n v .
- Trích l p đ x lỦ r i ro
nh k hàng quí Giám đ c chi nhánh đ u th c hi n phân lo i tài s n Có và d ki n s ti n ph i trích l p d phòng , trình nh ng kho n r i ro đ đi u ki n x lý và l p ph ng án thu h i n .
Chú ý: N chuy n sang n quá h n đ c phân lo i vào nhóm II, sau đó n chuy n sang n quá h n n u ch a đ c hoàn tr thì TCTD c n c vào th i gian quá h n th c t đ chuy n sang nhóm III, nhóm IV t ng ng.
Khi khách hàng vay đƣ tr h t n c a các k h n n quá h n và h t h n ph i tr ( n u có), n chuy n sang n quá h n còn l i c a các kho n vay đo đ c chuy n v n trong h n và phân lo i nhóm 1.
- Ph ng pháp tríchl pd phòng r i ro tín d ng + Trích theo quý
Trong th i h n 15 ngày làm vi c đ u c a tháng th 3, m i quý các đ n v c n c vào s d t i th i đi m ngày cu i cùng c a tháng th 2 quỦ đó th c hi n phân lo i và trích l p d phòng r i ro. So sánh s ph i trích v i s d phòng hi n có: N u s ph i trích l n h n: Ph i trích thêm ph n thi u N u s ph i trích nh h n: Không ph i trích ti p + V t l trích l p d phòng : D phòng chung: phòng tín d ng th c hi n vi c trích l p d phòng và duy trì d
45 D phòng c th đ c trích nh sau: - Nhóm 1: Trích 0% - Nhóm 2: Trích 5% : - Nhóm 3: Trích 20% - Nhóm 4: Trích 50% - Nhóm 5: Trích 100%
Tính đ n ngày 30/12/2014 thì ngân hƠng đƣ th c hi n vi c trích l p theo đúng quy đ nh. ng th i ngân hàng nông nghi p chi nhánh ông H ng đƣ th c hi n vi c trích l p d phòng r i ro phân lo i n là 48.66 t đ ng trong đó trích l p r i ro c th là 42.735 t đ ng và d phòng chung là 5.925t đ ng theo đúng quy đnh c a h i s chính v i chi nhánh , đ m b o r i ro trong ho t đ ng cho vay t i ngân hàng.
2.2.9.2 X lý r i ro tín d ng
N m 2014, n n kinh t Vi t Nam v n ch u nh h ng c a vi c h i ph c nên kinh t m t cách ch m ch p , nhi u doanh nghi p g p khó kh n trong s n xu t kinh doanh đƣ nh h ng r t l n đ n kh n ng tr n ngơn hƠng nh ng v i s ch đ o quy t li t c a h i s chính c ng nh ngơn hƠng nông nghi p t nh Thái bình, cùng s c g ng c a t t c các nhân viên trong ngân hàng thì b ng nhi u các bi n pháp nghi p v linh ho t tháo g khó kh n nh c c u l i các kho n n , mi n gi m lãi, x lý tài s n đ m b o, s d ng d phòng r i ro tín d ng đ x lý r i ro góp ph n không nh vào vi c th c hi n ch tiêu k ho ch v n x u, trích l p, x lý r i ro và thu h i n đƣ x i lý r i ro. M t s bi n pháp x lý r i ro và k t qu đ t đ c: