5. Kết cấu luận văn:
3.1.4.Tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh của Công ty từ năm 2011-2014
năm 2013 giảm 90 đại lý (năm 2013 quản lý 1.830 đại lý).
* Mô hình tổ chức của công ty mẹ, các công ty thành viên tương đối đồng bộ và đầy đủ các phòng ban chuyên môn; các công ty, phòng, ban đã được quy định về chức năng, nhiệm vụ phù hợp với tình hình, tính chất hoạt động sản xuất kinh doanh của từng công ty, đây là tiền đề rất tốt để Công ty vận hành hiệu quả, phát triển mạnh mẽ về NNL và quản trị NNL. Tuy nhiên cũng cần làm rõ về bộ máy tổ chức của một số công ty thành viên, việc lập ra, phân công nhiệm vụ đã đúng chức năng, hiệu quả đến đâu, có nhất thiết thành lập mới, tách, hay sát nhập một số phòng, ban, đội…khắc phục bộ máy cồng kềnh, kém hiệu quả.
3.1.4. Tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh của Công ty từ năm 2011-2014 2014
Tình hình kinh tế thế giới đang ở giai đoạn phục hồi sau khủng hoảng, kinh tế trong nước có những kết quả tích cực, nhưng vẫn còn nhiều khó khăn, mỗi năm có hàng chục ngàn doanh nghiệp phá sản hoặc giải thể. Thị phần lĩnh vực thuốc BVTV đang ngày càng có xu thế bị chia nhỏ, 10 công ty thuốc BVTV tại Việt Nam có giá trị nhập khẩu lớn nhất là Syngenta, Bayer, Việt Thắng, Nicotex, Sài Gòn, An Giang, ADC, Trung ương 1, Arysta và Nông dược HAI. Năm 2013, tổng sản lượng nhập khẩu của 10 công ty này là 46.343 tấn thuốc BVTV, chiếm 50,37% tổng sản lượng nhập khẩu của các công ty thuốc BVTV tại Việt Nam. Trong đó, Công ty cổ phần Nicotex nhập khẩu 7.453 tấn thuốc BVTV, chiếm 8,10% sản lượng nhập khẩu thuốc BVTV tại Việt Nam, với giá trị kim ngạch là 21,5 triệu USD, tăng 41,3% sản lượng nhập khẩu và tăng 73,1% giá trị kim ngạch so với năm 2012.
Về kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh của Công ty trong mấy năm qua tương đối ổn định, có tăng trưởng nhưng ở mức không cao, doanh thu bán hàng và cung cấp di ̣ch vu ̣ của toàn hệ thống năm 2011 đạt hơn 382 tỷ, năm 2012 là hơn 527 tỷ, năm 2013 là gần 707 tỷ, tỉ lệ tăng trung bình năm 2012, 2013 so với năm 2011 là 61,52%. Công ty đã thực hiện việc nộp ngân sách nhà nước, 03 năm (2011, 2012, 2013) nộp ngân sách trực tiếp và gián tiếp tổng lũy kế là 118,657 tỷ đồng (gồm thuế VAT, thuế thu nhập doanh nghiệp, thuế thu nhập cá nhân, thuế xuất nhập khẩu, thuế đất và thuế khác), cụ thể:
42
Bảng 3.1: Kết quả doanh thu, chi phí, lợi nhuận 03 năm (2011, 2012, 2013)
Đơn vị: Tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013
1.Doanh thu bán hàng và cung
cấp di ̣ch vu ̣ 382,511.322 527,778.474 706,949.871 2.Các khoản giảm trừ doanh thu 14,776.813 21,715.958 5,533.549 3.Doanh thu thuần về bán hàng
và cung cấp dịch vụ 367,734.509 506,062.515 701,416.322 4.Giá vốn hàng bán 313,091.723 447,648.059 620,938.802 5.Lợi nhuâ ̣n bán hàng và cung
cấp di ̣ch vu ̣ 54,642.786 58,414.456 80,477.519 6.Doanh thu hoạt đô ̣ng tài chính 4,457.162 10,568.666 5,582.371 7.Chi phí tài chính 29,075.573 14,587.185 16,381.520 Trong đó:Chi phí lãi vay
Chênh lê ̣ch tỷ giá Chiết khấu thanh toán
Chi phí khác(do điều chỉnh BH& QL)
12,621.122 15,480.151 0,974.300 12,079.796 1,696.191 0,740.800 0,70.396 7,661.607 5,795.012 2,924.901 8.Chi phí bán hàng 6,124.672 8,921.640 12,135.131 9.Chi phí quản lý doanh nghiệp 19,741.747 19,125.411 30,404.733 10.Lợi nhuâ ̣n thuần từ hoa ̣t
đô ̣ng sản xuất kinh doanh 4,157.955 26,348.885 27,138.506 11.Thu nhập khác 5,258.255 7,845.120 5,890.334 12.Chi phí khác 0,085.975 3,552.199 1,322.816 13.Lợi nhuâ ̣n khác 5,172.280 4,292.921 4,567.518 14.Tổng lợi nhuâ ̣n kế toán trước thuế 9,330.235 30,641.806 31,706.024 15.Chi phí thuế TNDN hiê ̣n hành 1,325.165 4,695.213 8,145.341 16.Chi phí thuế TNDN hoãn la ̣i
17.Lợi nhuâ ̣n sau thuế TNDN 8,005.069 25,946.593 23,560.683 18.Lãi cơ bản trên cổ phiếu(*)
43
Từ bảng kết quả doanh thu tài chính trên ta thấy, lợi nhuận sau thuế của công ty mẹ năm 2011 đạt 8,005 tỷ đồng, năm 2012 đạt 25,946 tỷ đồng (tỷ lệ tăng so với năm 2011 là 224%), năm 2013 đạt 23,560 tỷ đồng (tỷ lệ giảm so với năm 2012 là -9,2%). So với năm 2011 mỗi năm lợi nhuận sau thuế tăng trung bình là 107,4%.
Bảng 3.2: So sánh kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh năm 2013 và năm 2014
Đơn vị: triệu đồng, % Stt Các chỉ tiêu cơ bản Thực hiện (TH) 2013 Kế hoạch (KH) 2014 TH 2014 TH/KH (%) TH 2014/2013 (%) A B 1 2 3 4=3/2 5=3/1
1 Doanh thu (triệu đồng) 675.584 795.295 673.206 84,6% 99,6%
2 Giá trị tiêu thụ (triệu đồng) 656.025 812.421 680.651 83,8% 103,8%
3 Sản lƣợng tiêu thụ (tấn) 9.000 10.020 8.550 85,3% 95%
4 Sản lƣợng sản xuất (tấn) 9.688 10.198 8.306 81,4% 85,7%
5 Giá trị đầu tƣ toàn hệ thống (triệu đồng)
38.772,7 61.609,5 52.952 86% 136,6%
6 Nộp ngân sách (triệu đồng) 38.938 34.103 87,6%
7 Lợi nhuận sau thuế (triệu đồng) 20.385 19.668 11.461 56% 58%
8 Thu nhập BQ toàn hệ thống /ngƣời/tháng (1.000đ) (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
6.498 7.000 6.733 96,2% 102,6%
Nguồn:Từ báo cáo tổng kết hoạt động năm 2014 (Ban tổng giám đốc Công ty)
Về doanh thu năm 2014 thực hiện công ty mẹ đạt 673,206 tỷ đồng hoàn thành 84,6%, bằng 99,6% năm 2013. Giá trị tiêu thụ thuốc BVTV toàn hệ thống đạt 680,651 tỷ đồng, hoàn thành 83,8% kế hoạch và tăng trưởng 3,8% so với thực hiện năm 2013. Sản lượng tiêu thụ thuốc BVTV năm 2014 thực hiện 8.550 tấn hoàn thành 85,3% kế hoạch và bằng 95% năm 2013. Nộp ngân sách nhà nước năm 2014 là 34,103 tỷ đồng. Lợi nhuận sau thuế công ty mẹ ước đạt 11,461 tỷ đồng đạt 56% kế hoạch và giảm so với năm 2013 là 42%.
* Trong điều kiện kinh tế khó khăn chung, tình hình cạnh tranh ngày càng quyết liệt và các chi phí vận chuyển, dịch vụ tăng… đã tác động đến hoạt động sản xuất kinh doanh của Công ty. Với nỗ lực, lộ trình, chiến lược và bề dày kinh nghiệm trong hoạt động sản xuất kinh doanh thuốc BVTV, toàn hệ thống các công ty thành viên đã
44
khắc phục mọi khó khăn hoạt động tương đối hiệu quả, vươn ra thị trường nước ngoài và dần đang khẳng định vị trí, tên tuổi trên thị trường khu vực như Công ty Cambodia. Công ty Nicotex có hai công ty sản xuất được đầu tư cơ bản về nhà xưởng, thiết bị tập trung công tác gia công pha chế, sản xuất các sản phẩm thuốc BVTV thân thiện với môi trường, giúp công ty chủ động kiểm soát được chất lượng sản phẩm, chủ động trong hoạch định thị trường, giá cả kinh doanh. Cụ thể tổng lợi nhuận sau thuế của Công ty 04 năm (từ năm 2011 đến năm 2014) là 68,972 tỷ đồng, tính trung bình mỗi năm lợi nhuận sau thuế ước đạt trên 17 tỷ đồng.
Song nhìn chung đa số các công ty thành viên trong hệ thống của Nicotex có lợi nhuận thấp hoặc gần như không có lợi nhuận, tiềm ẩn lỗ nếu không có giải pháp kịp thời. Hiện các công ty thành viên, công ty sản xuất mới chủ yếu sang chai, đóng gói và kinh doanh đơn thuần. Cả công ty mẹ, công ty con đều làm thương mại thì việc thu được lợi nhuận từ kinh doanh thương mại đơn thuần là rất thấp. Đặt ra chiến lược sản xuất kinh doanh, chiến lược NNL, mục tiêu trước mắt và lâu dài, nâng cao chất lượng sản phẩm và hướng đến sản xuất những sản phẩm mới, giải pháp, nguồn lực cụ thể cho hoạt động này luôn đặt ra đối với ban lãnh đạo trong toàn hệ thống.