9. KẾ HOẠCH TÀI CHÍNH
9.1.Kế hoạch doanh thu chi phí, lợi nhuận
Qua các năm kinh doanh, do những kinh nghiệm và uy tín trên thị trường mà công ty đã đạt được, Công ty chắc chắn sẽ giảm bớt được các chi phí khác như chi phí Marketing, bán hàng, tuyển dụng,... trên một đơn vị dịch vụ. Nhờ đó, chi phí trung bình và chi phí biên cuả dịch vụ sẽ giảm xuống. Công ty dự tính mức giá dịch vụ sẽ giữ nguyên hoặc tăng thêm chút ít để vừa tạo rào cản cho các đối thủ cạnh tranh tiềm ẩn của công ty, vừa tăng thêm lợi nhuận cho Công ty. Do vậy chắc chắn sản lượng dịch vụ, tổng lợi nhuận và lợi nhuận biên của các dịch vụ của Công ty sẽ tăng lên đáng kể sau các năm kinh doanh.
Dưới đây là bảng giá cả, chi phí và lợi nhuận dự toán của từng dịch vụ trong năm đầu hoạt động của doanh nghiệp. Trong các năm tiếp theo, căn cứ vào dự báo nhu cầu thị trường, tính toán chi phí cho dịch vụ và các yếu tố khác (như uy tín, thị phần dự báo của MTC,...), dự tính giá cả, chi phí, sản lượng và lợi nhuận của các dịch vụ của MTC sẽ tăng theo tỷ lệ như sau:
Bảng 2: Tỷ lệ tăng, giảm doanh thu, chi phí, sản lượng và lợi nhuận của MTC
Dịch vụ Chi phíđơn vị giảm Giá đơn vị tăng Lợi nhuận đơn vị tăng Sản lượng dịch vụ tăng Tổng lợi nhuận tăng Đánh giá khả
năng nhân viên 5-50% 0-15% 5-30% 10-50% 30-140%
Đánh giá khả
năng xin việc 5-25% 0-15% 5-30% 20-100% 30-150%
viên Cung cấp quản
trị viên 15-40% 0-10% 15-35% 20-80% 40-250%
Cộng tác viên 10-50% 0-15% 10-35% 40-80% 30-250%
Các khái niệm:
Các khái nịêm trong các bảng dưới đây sẽ được trình bầy ở phần phụ lục 1. Dưới đây là giá cả, chi phí, sản lượng và lợi nhuận dự toán của MTC đối với từng dịch vụ: