TRONG GIAI ĐOẠN TỪ NĂM 2010 ĐẾN 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2013
Đƣợc chia tách từ ngân hàng NN&PTNT huyện Thới Lai (cũ) theo địa giới hành chính, Agribank Thới Lai không ngừng phấn đấu nỗ lực để hoạt động kinh doanh ngày càng phát triển, góp phần vào sự phát triển của địa phƣơng. Sự cố gắng của các nhân viên ngân hàng đƣợc thể hiện trong kết quả hoạt động kinh doanh qua 3 năm từ năm 2010 đến năm 2012. Cụ thể nhƣ sau:
* Về thu nhập
Qua bảng phân tích trên, ta thấy thu nhập của Agribank Thới Lai tăng trƣởng liên tục qua các năm. Năm 2011, tổng thu nhập đạt mức 35.538 triệu đồng, tăng 3.024 triệu đồng, tƣơng đƣơng 9,3% so với năm 2010. Mặc dù lãi suất cho vay tăng cao (bình quân 19%/năm), tín dụng vẫn tăng trƣởng nhƣng các khoản cho vay mới chƣa đến hạn thu lãi, các doanh nghiệp gặp khó khăn trong việc trả lãi do nền kinh tế khó khăn và lạm phát tăng cao đã khiến thu nhập lãi tăng chậm. Thu nhập lãi năm 2011 chỉ tăng 6,92% so với năm 2010. Tuy nhiên năm 2011 lại là một năm ngân hàng Agribank Thới Lai đạt đƣợc nhiều thành công trong các mảng kinh doanh khác ngoài tín dụng, đặc biệt là trong việc kinh doanh thẻ ATM và chi trả kiều hối đã đem lại một nguồn thu nhập ngoài lãi khá cao. Kết quả thu nhập ngoài lãi trong năm này tăng 85,22% so với năm 2010. Bƣớc sang năm 2012, mặc dù lãi suất cho vay đã giảm rõ rệt, lãi suất cho vay bình quân đã giảm còn 14,8% nhƣng do những khoản cho
vay ở năm trƣớc nên thu nhập lãi của ngân hàng tăng cao. Thu nhập lãi của ngân hàng tăng thêm 7.078 triệu đồng, tƣơng đƣơng 21% so với năm 2011. Tuy nhiên tình trạng khó khăn của nền kinh tế lại làm cho các mảng kinh doanh khác của ngân hàng gặp khó khăn, đặc biệt là các hoạt động dịch vụ ít tăng trƣởng. Điều này làm cho thu nhập ngoài lãi của ngân hàng giảm 103 triệu đồng, tƣơng đƣơng 5,63% so với năm 2011. Nhìn chung, năm 2012 đã đạt đƣợc mức tăng trƣởng thu nhập ở mức khá. Kết quả tổng thu nhập của Agribank Thới Lai trong năm này đạt mức 42.513 triệu đồng, tăng 6.975 triệu đồng, tƣơng đƣơng 19,63% so với năm 2011. Đây là một sự tăng trƣởng đáng khích lệ đối với ngân hàng. Tuy tổng thu nhập tăng trƣởng nhƣng để đánh giá đƣợc toàn diện hoạt động kinh doanh của ngân hàng, ta còn phải xem xét đến vấn đề chi phí và lợi nhuận.
Bảng 3.1 Kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng NN&PTNT chi nhánh Thới Lai giai đoạn 2010 – 2012
Đơn vị tính: triệu đồng Chỉ tiêu Năm Chênh lệch 2011 – 2010 Chênh lệch 2012 - 2011 2010 2011 2012 Số tiền % Số tiền % Tổng thu nhập 32.514 35.538 42.513 3.024 9,30 6.975 19,63 + Thu nhập từ lãi 31.526 33.708 40.786 2.182 6,92 7.078 21,00 + Thu nhập ngoài lãi 988 1.830 1.727 842 85,22 (103) (5,63) Tổng chi phí 29.573 32.962 39.674 3.389 11,46 6.712 20,36 + Chi phí trả lãi 20.514 23.673 29.642 3.159 15,40 5.969 25,21 + Chi phí ngoài lãi 9.059 9.289 10.032 230 2,54 743 8,00 Lợi nhuận 2.941 2.576 2.839 (365) (12,41) 263 10,21
Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của Agribank Thới Lai, 2010, 2011, 2012
* Về chi phí
Qua bảng phân tích trên, ta có thể thấy tổng chi phí cũng tăng liên tục qua các năm. Năm 2011, mặt bằng lãi suất tăng cao, lãi suất huy động có lúc đạt 18%/năm đã gây ra áp lực chi phí của nguồn vốn huy động đối với ngân hàng, làm cho chi phí lãi của ngân hàng tăng 3.159 triệu đồng, tƣơng đƣơng 15,4% so với năm 2010. Điều này khá bất lợi đối với ngân hàng vì nguồn vốn huy động là nguồn vốn kinh doanh chủ yếu của ngân hàng. Nếu chi phí của
nguồn vốn này tăng quá cao sẽ ảnh hƣởng trực tiếp đến kết quả kinh và hiệu quả hoạt động của ngân hàng. Đối với các hoạt động khác, ngân hàng đã cố gắng thực hiện chính sách tối thiểu hóa chi phí, cắt giảm những khoản chi tiêu không cần thiết nên chi phí ngoài lãi năm 2011 chỉ tăng 230 triệu đồng, tƣơng đƣơng 2,54% so với năm 2010. Đƣơng nhiên là khi hoạt động của ngân hàng phát triển thì các chi phí khác không thể nào giảm đƣợc, nhƣng tối thiểu hóa chi phí luôn là mục tiêu trọng tâm của ngân hàng. Với những diễn biến đó, tổng chi phí của Agribank Thới Lai năm 2011 là 32.962 triệu đồng, tăng 11,46% so với năm 2010. Bƣớc sang năm 2012, mặt bằng lãi suất huy động đã có những chuyển biến tích cực khi mức trần lãi suất huy động liên tục giảm và chỉ còn khoảng 8% vào cuối năm. Nhân cơ hội này, ngân hàng Agribank Thới Lai đã tăng cƣờng hoạt động huy động vốn để tranh thủ đƣợc nguồn vốn với chi phí thấp. Điều này làm cho nguồn vốn huy động tăng lên đáng kể và theo đó, chi phí để chi trả cho khách hàng cũng tăng lên. Kết quả chi phí lãi năm 2012 là 29.642 triệu đồng, tăng 5.969 triệu đồng, tƣơng đƣơng mức tăng 25,21% so với năm 2011. Về phần các loại chi phí ngoài lãi, do việc tăng mức lƣơng tối thiểu và chi phí cho hoạt động tiếp thị tăng mạnh nên tổng chi phí ngoài lãi năm 2012 của Agribank Thới Lai là 10.032 triệu đồng, tăng 743 triệu đồng tƣơng đƣơng 8% so với năm 2011. Tổng hợp lại các loại chi phí, tổng chi phí của Agribank Thới Lai năm 2012 là 39.674 triệu đồng, tăng 6.712 triệu đồng tƣơng đƣơng 20,36% so với năm 2011. Để xem xét về tính hợp lý của việc tăng chi phí cũng nhƣ đánh giá kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng, ta xem xét tiếp đến vấn đề lợi nhuận.
* Về lợi nhuận
Qua bảng phân tích trên, nhìn chung lợi nhuận của ngân hàng giảm trong giai đoạn từ năm 2010 đến năm 2012. Năm 2011, lợi nhuận của ngân hàng đạt mức 2.576 triệu đồng, giảm 365 triệu đồng, tƣơng đƣơng 12,41% so với năm 2010. Nguyên nhân là do mặt bằng lãi suất tăng cao trong khi mức tăng trƣởng tín dụng thấp đã làm cho ngân hàng phải trả nhiều chi phí hơn cho nguồn vốn của mình trong khi hiệu quả sử dụng nguồn vốn để tạo ra lợi nhuận lại không cao. Điều này khiến chi phí lãi của ngân hàng tăng cao hơn mức thu nhập từ lãi mà ngân hàng nhận đƣợc. Nhƣ đã có đề cập trƣớc đó, năm 2011 là một năm hoạt động thành công của Agribank Thới Lai trong mảng dịch vụ, điều này làm cho khoản thu nhập ngoài lãi tăng cao hơn so với mức tăng của chi phí. Kết quả thu nhập ngoài lãi tăng đến 85,22% trong khi chi phí ngoài lãi chỉ tăng có 2,54% đã cho thấy hiệu quả hoạt động bên mảng này của ngân hàng. Tuy nhiên ta cũng có thể thấy là mức tăng của thu nhập ngoài lãi không bù đắp phần vƣợt trội của chi phí lãi nên kết quả lợi nhuận của ngân hàng giảm trong
năm 2011. Bƣớc sang năm 2012, tình trạng kinh tế vẫn gặp nhiều khó khăn ảnh hƣớng tới hoạt động của ngân hàng nhƣng bù lại là sự cố gắng của bộ phận tín dụng đã đem lại kết quả khá khả quan. Mức tăng của thu nhập lãi năm 2012 đã tăng cao hơn mức tăng của chi phí lãi, hiệu quả hoạt động của ngân hàng đã đƣợc cải thiện. Tuy nhiên dƣờng nhƣ các hoạt động kinh doanh ngoài lãi năm 2012 của ngân hàng ít phát huy hiệu quả, dẫn đến chi phí ngoài lãi tăng 8% trong khi thu nhập ngoài lãi lại giảm 5,63%. Điều này cũng làm giảm một phần kết quả kinh doanh của ngân hàng. Nhƣng nhìn chung, năm 2012 lợi nhuận của ngân hàng đã đạt mức 2.839 triệu đồng, tăng 263 triệu đồng, tƣơng đƣơng 10,21% so với năm 2011. Kết quả này là dấu hiệu tích cực đối với ngân hàng, nhƣng vẫn chƣa đạt đƣợc mức lợi nhuận của năm 2010 nên ngân hàng còn cần phải cố gắng hơn nữa.
* Kết quả hoạt động kinh doanh qua 6 tháng đầu năm 2013
Bƣớc sang năm 2013, những diễn biến mới của nền kinh tế liên tục tạo ra những thử thách mới cho ngân hàng Agribank Thới Lai. Những kinh nghiệm đƣợc đúc kết từ hoạt động của giai đoạn trƣớc và sự cố gắng của đội ngũ nhân viên ngân hàng đƣợc thể hiện qua kết quả kinh doanh 6 tháng đầu năm 2013 của ngân hàng. Cụ thể nhƣ sau:
Bảng 3.2 Kết quả hoạt động kinh doanh 6 tháng đầu năm của ngân hàng NN&PTNT chi nhánh Thới Lai
Đơn vị tính: Triệu đồng
Chỉ tiêu Thời gian
So sánh 6 tháng đầu năm 2012 6 tháng đầu năm 2013 Số tiền % + Thu nhập từ lãi 22.986 19.247 (3.739) (16,27)
+ Thu nhập ngoài lãi 1.229 1.323 94 7,65
Tổng Thu nhập 24.215 20.570 (3.645) (15,05)
+ Chi phí trả lãi 18.572 14.574 (3.998) (21,53)
+ Chi phí ngoài lãi 4.613 4.920 307 6,66
Tổng chi phí 23.185 19.494 (3.691) (15,92)
Lợi nhuận 1.030 1.076 46 4.47
Nguồn: Phòng kinh doanh Agribank Thới Lai
Qua bảng phân tích trên, ta thấy kết quả kinh doanh 6 tháng đầu năm 2013 không có nhiều sự tăng trƣởng. Năm 2013 bắt đầu tình trạng sản xuất kinh doanh trong nƣớc vẫn gặp nhiều khó khăn, thị trƣờng nội địa yếu, tiêu thụ hàng hóa chậm. Tình trạng khó khăn đã khiến cho nhu cầu tín dụng của các doanh nghiệp và ngƣời dân giảm sút, dẫn đến tăng trƣởng tín dụng ảm đạm vào những tháng đầu năm. Điều này làm cho hoạt động tín dụng của ngân hàng giảm sút, thu nhập từ lãi 6 tháng đầu năm của Agribank Thới Lai chỉ đạt
19.247 triệu đồng, giảm 3.739 triệu đồng, tƣơng đƣơng 16,27% so với cùng kỳ năm 2012. Các hoạt động khác của ngân hàng cũng không tăng trƣởng nhiều, thu nhập ngoài lãi chỉ đạt mức 1.323 triệu đồng, tăng 7,65% so với cùng kỳ năm trƣớc. Nhìn chung, tổng thu nhập 6 tháng đầu năm chỉ đạt mức 20.570 triệu đồng, giảm 15,05% so với cùng kỳ năm 2012. Một điều kiện thuận lợi trong năm 2013 đối với Agribank Thới Lai là mặt bằng lãi suất thấp, điều này đã làm cho chi phí của ngân hàng cũng giảm theo. Chi phí lãi 6 tháng đầu năm của Agribank Thới Lai chỉ có 14.574 triệu đồng, giảm 3.998 triệu đồng tƣơng đƣơng mức giảm 21,53% so với cùng kỳ năm 2012. Chi phí ngoài lãi lại tăng do ngân các hoạt động này đƣợc thực hiện nhiều hơn cùng kỳ năm trƣớc. Kết quả tổng chi phí của ngân hàng 6 tháng đầu năm là 19.494 triệu đồng, giảm 3.691 triệu đồng, tƣơng đƣơng mức giảm 15,92% so với cùng kỳ năm 2012. Khái quát lại tình hình kinh doanh 6 tháng đầu năm của Agribank Thới Lai, ta thấy hoạt động kinh doanh không sôi nổi nhƣ cùng kỳ năm trƣớc, kết quả thu nhập và chi phí đều giảm và mức giảm của chi phí giảm mạnh hơn mức giảm của thu nhập. Điều này đã làm cho lợi nhuận 6 tháng đầu năm của Agribank Thới Lai có sự tăng nhẹ với mức tăng 4,47% so với cùng kỳ năm 2012.