Doanh số thu nợ là số tiền mà ngân hàng thu được từ doanh số cho vay trong năm và nợ chưa đến hạn thanh toán của các năm trước chuyển sang, hay còn gọi là nợ trong hạn. Cùng với doanh số cho vay thì doanh số thu nợ cũng là một vấn đề luôn được các ngân hàng quan tâm. Dựa vào doanh số thu nợ ta có thể biết được tình hình quản lý vốn, hiệu quả sử dụng vốn đầu tư, tính chính xác khi thẩm định, đánh giá khách hàng để cho vay. Do đó, công tác thu nợ có ý nghĩa rất quan trọng vì nó đảm bảo nguồn vốn cho hoạt động tái đầu tư sinh lời của ngân hàng.
39
Bảng 4.6: Doanh số thu nợ theo thời gian đối với nông hộ của chi nhánh NHNN&PTNT Châu Thành giai đoạn 2010-2012 và 6 tháng đầu năm 2013 ĐVT: triệu đồng CHỈ TIÊU 2010 2011 2012 6 tháng 2012 6 tháng 2013 2011/2010 2012/2011 6 tháng 2013/6 tháng 2012 Chênh lệch % Chênh lệch % Chênh lệch % Ngắn hạn 440.920 512.876 604.900 523.700 609.516 71.956 16,32 92.024 17,94 85.816 16,39 Trung hạn 193.700 215.300 245.800 216.090 231.500 21.600 11,15 30.500 14,17 15.410 7,13 Dài hạn 580 824 655 525 641 244 42,07 (169) (20,51) 116 22,1 TỔNG 635.200 729.000 851.355 740.315 841.657 93.800 14,77 122.355 16,78 101.342 13,69
40
* Doanh số thu nợ ngắn hạn
Nhìn vào bảng số liệu ta thấy doanh số thu nợ luôn chiếm tỷ trọng cao nhất trong cơ cấu thu nợ của chi nhánh và có sự tăng trưởng ổn định qua các năm. Năm 2010, thu nợ ngắn hạn đạt 440.290 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 69,41%. Mặc dù trong năm 2011, tình hình mưa bão lớn nhưng do được chính quyền địa phương thông báo kịp thời, bà con đã chuẩn bị mọi thứ để bảo vệ mùa màng, vật nuôi. Do đó, doanh số thu nợ ngắn hạn của chi nhánh trong năm nay 2011 không hề giảm mà tăng trưởng 16,32%, tương ứng mức giá trị tăng là 71.956 triệu đồng và đạt mức 512.876 triệu đồng, tương ứng tỷ trọng là 70,35%. Năm 2012, thu nợ ngắn hạn tiếp tục tăng thêm 92.024 triệu đồng (17,94%), đạt mức 604.900 triệu đồng chiếm 71,05% tổng doanh số thu nợ.
Tình hình thu nợ ngắn hạn nửa đầu năm 2013 của chi nhánh cũng có sự tăng trưởng so với cùng kỳ. Cụ thể là 6 tháng đầu năm 2012, doanh số thu nợ ngắn hạn đạt 523.700 triệu đồng, tương ứng tỷ trọng là 70,74%. Sang 6 tháng đầu năm 2013, thu nợ ngắn hạn tăng 85.816 triệu đồng, tương ứng tỷ lệ tăng 16,39% và đạt giá trị là 609.516 triệu đồng.
* Doanh số thu nợ trung hạn
Bên cạnh doanh số thu nợ ngắn hạn, doanh số thu nợ trung hạn cũng góp phần không nhỏ vào tổng doanh số thu nợ của chi nhánh. Qua các năm, doanh số thu nợ trung hạn có sự tăng trưởng nhưng so về tỷ trọng thì doanh số thu nợđang có xu hướng giảm dần.
Năm 2010, thu nợ trung hạn của chi nhánh đạt 193.700 triệu đồng, chiếm tỷ trọng là 30,49%. Năm 2011 thu nợ trung hạn tăng 21.600 triệu đồng, tương ứng tỷ lệ tăng là 11,15% và đạt 215.300 triệu đồng, tỷ trọng giảm nhẹ còn 29,53%. Đến năm 2012, doanh số thu nợ trung hạn tăng 30.500 triệu đổng (14,17%) và đạt 245.800 triệu đồng, tỷ trọng chiếm 28,87% so với tổng doanh số thu nợ.
So với cùng kỳ năm 2012 thì 6 tháng đầu năm 2013, doanh số thu nợ trung hạn đã tăng từ 216.090 triệu đồng lên đến 231.500 triệu đồng, tăng 15.410 triệu đồng tương ứng tỷ lệ tăng là 7,13%, chiếm tỷ trọng 27,51% trong tổng doanh số thu nợ.
* Doanh số thu nợ dài hạn
Do đối tượng nghiên cứu của bài là các hộ nông dân nên phần lớn các khoản vay đều tập trung vào ngắn hạn và trung hạn, dài hạn chiếm tỷ trọng rất nhỏ và thường được dùng để mua các máy nông nghiệp có giá trị lớn như máy
41
gặt lúa, máy đập liên hợp, máy cày…. Vì thế, doanh số thu nợ dài hạn của chi nhánh cũng chiếm tỷ trọng rất bé nhưng đều tăng trưởng tốt.
Năm 2010, tỷ trọng doanh số thu nợ dài hạn chỉ chiếm 0,09%, tương ứng giá trị là 580 triệu đồng. Sang năm 2011, thu nợ dài hạn tăng 244 triệu đồng (42,07%) và đạt giá trị là 824 triệu đồng, tỷ trọng chiếm 0,11% do phần lớn các khoản vay dài hạn của bà con đều đến hạn thu hồi nợ và gốc vào năm này. Đến năm 2012, doanh số thu nợ dài hạn giảm 20,51%, tương ứng giá trị giảm là 169 triệu đồng và đạt 655 triệu đồng, tỷ trọng tương ứng 0,08%.
Sáu tháng đầu năm 2013 doanh số thu nợ dài hạn tăng 116 triệu đồng (22,1%) so với cùng kỳ năm 2012 và đạt mức 641 triệu đồng. Điều này đã cho thấy công tác thẩm định đúng năng lực trả nợ của khách hàng của cán bộ tín dụng của chi nhánh.
42
Hình 4.6: Cơ cấu doanh số thu nợ theo thời gian đối với nông hộ của chi nhánh NHNN&PTNT Châu Thành giai đoạn 2010-2012 và 6 tháng đầu năm 2013
4.2.2.2 Doanh số thu nợ theo mục đích
Tình hình doanh số thu nợ nhằm mục đích tiêu dùng và sản xuất của chi nhánh có sự biến động qua các năm. Thu nợ tiêu dùng có xu hướng giảm còn thu nợ sản xuất thì có sự tăng trưởng mạnh. Cụ thể như sau:
43
Bảng 4.7: Doanh số thu nợ theo mục đích đối với nông hộ của chi nhánh NHNN&PTNT Châu Thành giai đoạn 2010-2012 và 6 tháng đầu năm 2013
ĐVT: triệu đồng
(Nguồn: Phòng kế toán chi nhánh NHNN&PTNT Châu Thành)
CHỈ TIÊU 2010 2011 2012 6 tháng 2012 6 tháng 2013 2011/2010 2012/2011 6 tháng 2013/6 tháng 2012 Chênh lệch % Chênh lệch % Chênh lệch % Tiêu dùng 202.510 253.110 248.145 256.755 192.527 50.600 24,99 (4.965) (1,96) (64.228) (25,02) Sản xuất 432.690 475.890 603.210 483.560 649.130 43.200 9,98 127.320 26,75 165.570 34,24 Tổng 635.200 729.000 851.355 740.315 841.657 93.800 14,77 122.355 16,78 101.342 13,69
44
* Doanh số thu nợ nhằm mục đích tiêu dùng
Như đã phân tích ở trên, các khoản vay với mục đích tiêu dùng dùng để mua sắm các vật dụng cần thiết cho khách hàng. Đồng thời, khoản vay này tạo thêm nguồn thu lợi nhuận cho ngân hàng nhưng do đặc tính là vay để tiêu xài, không sinh lời nên nguồn trả nợ tiêu dùng chủ yếu của khách hàng là do các nguồn thu nhập khác đem lại.
Doanh số thu nợ tiêu dùng của chi nhánh giảm qua các năm. Cụ thể là năm 2010 đạt 202.510 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 31,88%. Năm 2011, doanh số thu nợ tiêu dùng tăng 50.600 triệu đồng, tương ứng tỷ lệ tăng 24,99% và đạt 253.110 triệu đồng. Sang năm 2012, doanh số thu nợ giảm 4.965 triệu đồng (1,96%) còn 248.145 triệu đồng, tỷ trọng so với tổng doanh số thu nợ còn 29,15%.
Công tác thu nợ tiêu dùng 6 tháng đầu năm 2013 của chi nhánh đạt 192.527 triệu đồng, tương ứng tỷ trọng là 22,87% và đã giảm 64.228 triệu đồng, tương ứng tỷ lệ giảm là 25,02% so với cùng kỳ năm 2012.
Nguyên nhân của sự giảm này là do tình hình thiên tai và dịch bệnh trên gia súc, gia cầm diễn biến thất thường làm thu nhập của bà con bị giảm đi.
* Doanh số thu nợ nhằm mục đích sản xuất
Các khoản vay nhằm mục đích sản xuất của bà con trên địa bàn huyện phần lớn là các khoản vay ngắn hạn, do đó bà con có thể chủđộng tạo nguồn thu để trả nợ cho chi nhánh. Đồng thời do cán bộ tín dụng đã thực hiện tốt trong công tác thẩm định khác hàng và công tác thu nợ nên doanh số thu nợ nhằm mục đích sản xuất của chi nhánh luôn tăng trưởng qua các năm.
Năm 2010, doanh số thu nợ nhằm mục đích sản xuất của chi nhánh là 432.690 triệu đồng, chiếm tỷ trọng là 68,12%. Năm 2011, thu nợ sản xuất tăng 9,98% với giá trị tăng là 43.200 triệu đồng, đạt 475.890 triệu đồng, tỷ trọng còn 65,28% do độ tăng trưởng của thu nợ tiêu dùng tăng nhanh hơn độ tăng trưởng của thu nợ sản xuất. Đến năm 2012, thu nợ sản xuất tăng đến 26,75%, tương ứng giá trị tăng là 127.320 triệu đồng và đạt giá trị là 603.210 triệu đồng (70,85%).
Tình hình thu nợ sản xuất của chi nhánh trong nửa đầu năm 2013 đạt 649.130 triệu đồng, tỷ trọng lên đến 77,13% và đã tăng 165.570 triệu đồng (34,24%) so với cùng kỳ năm 2012.
45
a)
b)
Hình 4.7: Doanh số thu nợ theo mục đích đối với nông hộ của chi nhánh
NHNN&PTNT Châu Thành giai đoạn 2010-2012 và 6 tháng đầu năm 2013
a) Tình hình DSTN theo mục đích b) Cơ cấu DSTN theo mục đích
46