Bên cạnh việc thực hiện chức năng phân phối vốn cho nền kinh tế, thì ngân hàng cũng giống như các doanh nghiệp cũng hoạt động vì mục đích lợi nhuận để có thể duy trì hoạt động và tiếp tục phát triển. Trong giai đoạn 2010- 2012, kết quả hoạt động kinh doanh tại NHNo & PTNT thành phố Cần Thơ rất khả quan khi doanh thu và lợi nhuận của ngân hàng không ngừng tăng qua các năm.
a) Tổng doanh thu
Trong giai đoạn 2010-2012, doanh thu của ngân hàng không ngừng tăng, năm 2011 doanh thu đạt 848.446 triệu đồng, tăng 273.750 triệu đồng so với năm 2009. Năm 2012 doanh thu của ngân hàng tiếp tục tăng nhưng tốc độ tăng trưởng đã giảm đáng kể chỉ còn 3,23% trong khi năm 2011 lên đến 47,63%, đạt 875.852 triệu đồng. Trong 6 tháng đầu năm 2013 doanh thu của ngân hàng đạt 406.875 triệu đồng, giảm 76.531 triệu đồng so với cùng thời điểm năm 2012. Doanh thu ngân hàng tăng lên chủ yếu là do sự tăng lên từ việc thu lãi vay do hoạt động tín dụng là hoạt động kinh doanh chủ yếu của ngân hàng. Bên cạnh đó nguồn thu khác như thu từ cung cấp dịch vụ, phân phối bảo hiểm,… cũng đóng góp vào tổng doanh thu của ngân hàng. Trong thời gian qua thực hiện chủ trương mở rộng hoạt động tín dụng nên doanh số cho vay của ngân hàng không ngừng tăng kéo theo thu từ lãi vay ngày càng tăng và trong năm 2011 doanh thu tăng mạnh là do trong năm doanh số cho vay của ngân hàng tăng, bên cạnh đó trong năm 2011 lãi suất vay ngân hàng tăng cao nên thu nhập từ lãi vay của ngân hàng tăng. Năm 2012 tuy doanh số cho vay của ngân hàng tăng cao hơn năm 2011, nhưng do chủ trương giảm lãi suất cho vay của NHNN để kích thích nền kinh tế, nên thu nhập từ lãi vay của ngân hàng vẫn tăng nhưng tốc độ đã giảm xuống đáng kể. Tình hình này vẫn diễn ra trong 6 tháng đầu năm 2013 cho nên thu nhập của ngân hàng lại tiếp tục giảm so với cùng kỳ năm trước.
b) Tổng chi phí
Chi phí hoạt động của ngân hàng liên tục tăng qua các năm, nhưng có xu hướng tăng chậm lại. Năm 2011 tổng chi phí là 743.171 triệu đồng, tăng 222.981 triệu đồng so với năm 2010, sang năm 2012 tổng chi phí tăng lên 816.416 triệu đồng, tăng 73.245 triệu đồng. Ta thấy tốc độ tăng đã giảm xuống so với năm 2011, từ 42,87% giảm chỉ còn 9,86%. Tính đến 6 tháng đầu năm 2013 tổng chi phí của ngân hàng đãgiảm đáng kể so với cùng kỳ năm 2012, từ 455.413 triệu đồng xuống 345.162 triệu đồng, tức chi phí đã giảm 110.251 triệu đồng. Nguyên nhân chi phí tăng cao trong năm trong năm 2011 chủ yếu
30
là do lãi suất huy động vốn trong năm tăng cao làm cho chi phí trả lãi của ngân hàng tăng lên, mà chi phí trả lãi lại khoản mục chiếm tỷ trọng cao trong tổng chi phí. Năm 2012 tổng chi phí của ngân hàng có chiều hướng tăng chậm lại và bắt đầu giảm trong 6 tháng đầu năm 2013. Nguyên nhân chính là do chủ trương giảm lãi suất huy động của NHNN nên chi phí trả lãi của ngân hàng đã giảm xuống, vì thế dù tổng chi phí của ngân hàng vẫn tăng nhưng tốc độ tăng đã chậm lại. Bên cạnh đó các chi phí khác như chi phí cho hoạt động dịch vụ, chi trả lương nhân viên, chi phí quản lý,… đã giảm mạnh trong 6 tháng đầu năm 2013 nên kéo theo tổng chi phí của ngân hàng cũng giảm xuống.
c) Tổng lợi nhuận
Đây là kết quả của quá trình hoạt động kinh doanh của ngân hàng, là chênh lệch giữa tổng doanh thu ngân hàng thu được với tổng chi phí mà ngân hàng phải bỏ ra trong quá trình hoạt động. Lợi nhuận của ngân hàng có sự biến động qua các năm, lợi nhuận tăng cao trong năm 2011 nhưng lại giảm mạnh trong năm 2012. Cụ thể, năm 2010 lợi nhuận chỉ đạt 54.506 triệu đồng sang năm 2011 tăng lên 105.275 triệu đồng, tăng 50.769 triệu đồng tương đương tăng 93,14% so với năm 2010. Nhưng bước sang năm 2012 lợi nhuận lại giảm chỉ còn 59.436 triệu đồng, giảm 45.839 triệu đồng so với năm 2011. Nguyên nhân là do trong giai đoạn 2010-2011 doanh thu của ngân hàng tăng cao hơn tốc độ tăng của chi phí nên kéo theo lợi nhuận cũng tăng. Tuy nhiên, trong giai đoạn 2011-2013 mặc dù doanh thu của ngân hàng vẫn tăng, nhưng tốc độ tăng của doanh thu không đáp ứng được tốc độ tăng của chi phí nên làm lợi nhuận ngân hàng giảm xuống. Trong 6 tháng đầu năm 2013 lợi nhuận của ngân hàng đã tăng trở lại và tăng cao so với 6 tháng đầu năm 2012, từ 27.993 triệu đồng lên 61.713 triệu đồng, tốc độ tăng lên đến 120,46%. Mặc dù, doanh thu của ngân hàng trong 6 tháng đầu năm 2013 đã giảm so với năm 2012 nhưng chi phí hoạt động của ngân hàng cũng giảm mạnh, và tốc độ giảm nhanh hơn vì thế có thể bù đắp được sự giảm sút của doanh thu, nên lợi nhuận của ngân hàng đã được cải thiện.Đây là kết quả của sự nổ lực trong quá trình hoạt động của ngân hàng khi đang từng bước cố gắng cắt giảm chi phí hoạt động.
31
Bảng 3.3: Kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT thành phố Cần Thơ giai đoạn 2010-2012 và 6 tháng đầu năm 2013
Đơn vị tính: triệu đồng
Nguồn: Bảng báo cáo KQHĐKD NHNo&PTNT thành phố Cần Thơ, giai đoạn 2010-2012 và 6 tháng đầu năm 2013
Chỉ tiêu Năm Chênh lệch
2011/2010 Chênh lệch 2012/2011 Chênh lệch 6-2013/6-2012 2010 2011 2012 6 tháng đầu năm 2012 6 tháng đầu năm 2013
Số tiền % Số tiền % Số tiền %
1. Tổng doanh thu 574.696 848.446 875.852 483.406 406.875 273.750 47,63 27.406 3,23 -76.531 -15,83
a) Thu từ lãi vay 540.763 817.679 848.217 439.013 391.388 276.916 51,21 30.538 3,73 -47.625 -10,85 b) Thu khác 33.933 30.767 27.635 44.393 15.487 -3.166 -9,33 -3.132 -10,18 -28.906 -65,11
2. Tổng chi phí 520.190 743.171 816.416 455.413 345.162 222.981 42,87 73.245 9,86 -110.251 -24,21
a) Chi phí trả lãi 439.858 648.094 651.120 364.102 295.503 208.236 47,34 3.026 0,47 -68.599 -18,84 b) Chi khác 80.332 95.077 165.296 91.311 49.659 14.745 18,36 70.219 73,85 -41.652 -45,62
32