3.4.2.1. Hoàn thiện và phát triển trung tâm phòng ngừa rủi ro.
Để giúp đỡ các Ngân hàng Th-ơng mại trong công việc thu thập thông tin đ-ợc chính xác và cập nhật thì không chỉ có nỗ lực của mỗi Ngân hàng mà
còn càn đến sự giúp của trung tâm phòng ngừa rủi ro của Ngân hàng Nhà n-ớc. Vì vậy Ngân hàng Nhà n-ớc cần tổ chức trung tâm phòng ngừa rủi ro theo một mô hình thích hợp để đảm bảo cho hoạt động của trung tâm có hiệu quả, phải trang bị cơ sở vật chất hiện đại để làm tốt côn tác thu thập thông tin cũng nh- mở rộng truyền để nâng cao nhận thức về lợi ích của công tác này đến các tổ chức tín dụng, các doanh nghiệp và các cơ quan hữu quan.
Tăng c-ờng sự hợp tác giữa vụ tín dụng Ngân hàng Nhà n-ớc với các cơ quan thông tin quốc tế để có những thông tin phục vụ tốt công tác của Ngân hàng. Để đảm bảo thuận tiện cho các Ngân hàng, tổ chức tín dụng trong việc phân loại theo các tiêu thức thống nhất trong toàn bộ hệ thống Ngân hàng. Phải xây dựng đ-ợc ph-ơng pháp phân loại khách hàng phù hợp với đặc điểm hoạt động của công tác tín dụng Ngân hàng, bám sát các nguyên nhân dẫn đến rủi ro tài chính và phi tài chính, phải xây dựng đ-ợc hệ thống chỉ tiêu phân loại khách hàng phù hợp, hệ thống này đ-ợc chia làm hại loại.
- Các chỉ tiêu chủ yếu liên quan đến rủi ro tài chính, các chỉ tiêu thuộc loại này gồm hai nhóm, đánh giá chất l-ợng tài chính và nhóm chỉ tiêu đánh giá khả năng chi trả của khách hàng. Thông qua việc phân tích các chỉ tiêu thuộc hai nhóm này các tổ chức tín dụng có thể đánh giá đ-ợc tình hình tài chính của khách hàng và khả năng trang trải các khoán nợ Ngân hàng khi đến hạn thanh toán qua đó có thể phòng ngừa hạn chế rủi ro.
Các chỉ tiêu cần có tham khảo tr-ớc khi phán quyết tín dụng, các chỉ tiêu này có liên quan đến rủi ro phi tài chính đối với các khoản tín dụng. Loại chỉ tiêu này đ-ợc căn cứ để xem xét thứ tự -u tiên khi có nhiều khách hàng thuộc diện xem xét cho vay.
3.4.2.2. Cần có quy định thống nhất trong việc xử lý tài sản thế chấp.
Ngân hàng Nhà n-ớc cần có văn bản h-ớng dẫn thủ tục xử lý tài sản thế chấp đối với khách hàng có dự nợ tại Ngân hàng Th-ơng mại để các Ngân hàng thực hiện thống nhất. Trên cơ sở có đ-ợc sự phối hợp kết hợp giữa các cơ
quan chức năng nh-: Chính quyền sở tại, cơ quan bảo vệ pháp luật..Trong việc thi hành giám sát phát mại tài sản thu hồi vốn vay cho Ngân hàng.
3.4.2.3. Cần hoàn thiện cơ chế về trích lập quỹ phòng ngừa rủi ro.
Thực hiện trích lập dự phòng rủi ro theo số d- bình quân của toàn bộ tài sản có của hoạt động tín dụng bằng một tỷ lệ nhất định dựa vào nguyên tắc: Chi phí dự phòng rủi ro phải có nguồn tài chính bù đắp, tức là chi phí này đ-ợc bù đắp bằng nguồn thu từ hoạt động tín dụng và nằm trong khoản chênh lệch lãi suất mà tổ chức tín dụng có thể khai thác đ-ợc. Có nh- vậy, thì việc trích lập dự phòng rủi ro mới không đẩy tổ chức tín dụng và tình trạng thâm thủng tài chính và quỹ phòng ngừa rủi ro mới đ-ợc đảm bảo bằng các giá trị đích thực có khả năng thanh toán. Nếu việc trích lập dự phòng rủi ro làm cho tổ chức tín dụng kháng kiệt thì chẳng khác nào buộc tổ chức tín dụng lấy vốn điều lệ, thậm trí vôn huy động để trích lập dự phòng rủi ro, từ đó cơ chế phòng ngừa khủng hoảng nợ, khủng hoảng Ngân hàng bị mất tác dụng.
Ngân hàng trung -ơng, nên nới lỏng quy định về sử dụng dự phòng xử lý rủi ro. Tại điều 9 quyết định 48 quy định tổ chức tín dụng chỉ đ-ợc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro sau khi đã tận thu mọi khoản thu, yêu cầu ng-ời bảo lãnh thực hiện nghiệp vụ phát mại tài sản thế chấp, cầm cố nếu có và các giải pháp khách theo quy định của pháp luật để thu nợ. Trong thực tế thì có nhiều tr-ờng hợp sau khi đã tận thu mọi khoản thu tổ chức tín dụng không thể phát mại đ-ợc các tài sản khác đành phải treo nợ tồn đọng nhiều năm. Những khoản nợ này đúng ra cần đ-ợc xử lý bằng dự phòng rủi ro để làm trong sạch cân đối tín dụng của các tổ chức tín dụng tr-ớc khi kiểm toán tài sản thế chấp, cầm cố sẽ đ-ợc tổ chức tín dụng theo dõi để thanh lý thu hồi khi có điều kiện.
3.4.2.4: Quy định một khách hàng chỉ đ-ợc vay vốn tại một tổ chức tín dụng.
Quy định một khách hàng đ-ợc vay vốn tại nhiều tổ chức tín dụng là một vấn đề mới, nh-ng việc thực hiện có chế này còn ch-a nghiêm túc dẫn đến rủi ro cho Ngân hàng do không nắm đ-ợc đầy đủ thông tin về khách hàng
có d- nợ tại nhiều tổ chức tín dụng. Trong điều kiện hiện nay ở n-ớc ta với hình thức truyền tin ch-a kịp thời đầy đủ, biện pháp phòng ngừa còn hạn chế thì Ngân hàng Nhà n-ớc có thể tạm thời nghiên cứu huỷ bỏ quy định mọt khách hàng đ-ợc vay vốn ở nhiều tổ chức tín dụng mà quy định nhiều Ngân hàng cho một khách hàng vay theo h-ởng đồng tài cho một Ngân hàng đứng đầu làm mối, nh- vậy thông tin về khách hàng đ-ợc Ngân hàng nắm đầy đủ và chắc chắn hơn