Loại hình bảo hiểm này giúp giảm thiểu các rủi ro mà các Ngân hàng có thể gặp phải trong việc xác nhận và chiết khấu các thư tín dụng không hủy ngang được phát hành bởi các tổ chức tài chính nước ngoài để thanh toán cho các nhà xuất khẩu Mỹ.
Trong loại hình bảo hiểm này, tỷ lệ được bảo hiểm đối với các rủi ro chính trị và thương mại là bằng nhau , Eximbank cũng cung cấp bảo hiểm rủi ro chính trị riêng. Tỷ lệ được bảo hiểm tối đa như sau:
• Ngân hàng phát hành là tổ chức tài chính thuộc Chính phủ, hoặc chỉ bảo hiểm cho các rủi ro chính trị: 100%
• Ngân hàng phát hành là tổ chức tài chính phi chính phủ: 95% • Các giao dịch hàng nông sản: 98%
1.2.3. Bảo hiểm tín dụng trung hạn (Medium-term Export Credit Insurance)
Bảo hiểm tín dụng trung hạn của Eximbank bảo vệ người xuất khẩu Mỹ trước rủi ro người nhập khẩu không thanh toán. Mỗi một hợp đồng bảo hiểm sẽ bảo hiểm cho các giao dịch với 1 người nhập khẩu theo 1 hoặc nhiều hợp đồng mua bán
Giá trị tối đa trong các hợp đồng tín dụng trung và dài hạn là 10 triệu $ và tỷ lệ được bảo hiểm thường là 100% cho cả các rủi ro thương mại và chính trị với thời hạn tín dụng từ 1 đến 5 năm, và có thể lên tới 7 năm trong một số trường hợp ngoại lệ. Tỷ lệ được bảo hiểm này cao hơn rất nhiều so với trung bình ở các nước khác, thường chỉ ở mức 80- 85% cho các giao dịch trung và dài hạn bởi mục đích của Eximbank là giúp các nhà xuất khẩu Mỹ sẽ có được những lợi thế hơn hẳn so với các nhà cung cấp khác cả về tín dụng ưu đãi hơn (thời hạn tín dụng dài hơn) và về khả năng về vốn để duy trì hoạt động kinh doanh khi mở rộng thời hạn tín dụng trong các hợp đồng xuất khẩu của mình.
Eximbank yêu cầu các giao dịch trung và dài hạn phải có một khoản trả trước là 15% giá trị hợp đồng trước khi giao hàng, phần còn lại sẽ được Eximbank bảo hiểm 100%. Nghĩa vụ của người mua đối với 85% giá trị còn lại của hợp đồng phải được chứng thực bằng 1 kỳ phiếu (promissory note).
1.2.4. Chương trình hỗ trợ các doanh nghiệp nhỏ
Người xuất khẩu, kể cả các công ty mẹ hoặc chi nhánh của công ty xuất khẩu phải là một doanh nghiệp nhỏ, theo tiêu chuẩn về doanh nghiệp nhỏ của Ủy ban Chính phủ về doanh nghiệp nhỏ (Small Business Administration), Ủy ban này đưa ra các tiêu chuẩn về quy mô theo số vốn đăng ký (tính trên đơn vị là triệu Đô la Mỹ) và theo số lao động. Ngoài ra, doanh thu xuất khẩu trung bình trong 3 năm gần nhất không quá 5 triệu $ và
phải đã từng có ít nhất 1 năm hoạt động có lãi và có giá trị tài sản ròng dương. Eximbank đưa ra các mức tỷ lệ phí bảo hiểm, thay đổi tùy thuộc vào loại tín dụng, thời hạn tín dụng và loại người mua và không phụ thuộc vào nước nhập khẩu, cụ thể:
Hình 4 – Mức tỷ lệ phí bảo hiểm theo loại người mua và thời hạn tín dụng (Nguồn: Guide to export credit insuarance – Exim Bank)
Tỷ lệ phí bảo hiểm tính trên 100$ giá trị hợp đồng, L/C, hóa đơn (bao gồm cả chi phí vận tải và bảo hiểm, không bao gồm chi phí lãi suất) đối với khu vực tư nhân, phi chính phủ sẽ cao hơn đối với các tổ chức tài chính và tổ chức thuộc chính phủ.
1.3. Kinh nghiệm rút ra từ hoạt động bảo hiểm tín dụng xuất khẩu của Mỹ
Từ mô hình bảo hiểm tín dụng xuất khẩu tại Mỹ nói chung và tại Eximbank nói riêng có thể rút ra một số bài học kinh nghiệm sau:
• Eximbank là một tổ chức Chính phủ hoạt động độc lập, chịu sự điều hành trực tiếp từ Chính phủ do đó các kế hoạch và phương hướng hoạt động sẽ đi theo đúng định hướng và chiến lược thúc đẩy xuất khẩu của Chính phủ, cung cấp các công cụ hỗ trợ cho các doanh nghiệp Mỹ, đặc biệt là các doanh nghiệp nhỏ, thúc đẩy thương mại quốc tế của Mỹ. Trong các trường hợp đặc biệt Eximbank có thể được vay từ Bộ Tài chính để kịp thời hỗ trợ cho hoạt động xuất khẩu. Vừa hoạt động như 1 ngân hàng thương mại, vừa là tổ chức tín dụng xuất khẩu của Mỹ, các sản phẩm của Eximbank đa dạng, từ bảo hiểm tín dụng xuất khẩu đến cung cấp những
khoản vay trực tiếp, các khoản vay này không chỉ phục vụ cho đẩy mạnh xuất khẩu mà các doanh nghiệp không tham gia vào xuất khẩu cũng có thể vay. Hoạt động của Eximbank trên nguyên tắc hỗ trợ là chính song vẫn là một tổ chức hoạt động có thu lợi nhuận, do đó vừa hỗ trợ cho các doanh nghiệp, vừa giảm gánh nặng cho ngân sách Nhà nước. Nhưng để mô hình này hoạt động có hiệu quả đòi hỏi có trình độ quản lý, trình độ nghiệp vụ, kỹ năng chuyên môn rất cao, không chỉ vậy còn đòi hỏi cơ chế chính sách của Nhà nước phải mở để tạo điều kiện thuận lợi cho các công ty bảo hiểm tư nhân của cả trong nước và nước ngoài phát triển, cung cấp sản phẩm bảo hiểm đáp ứng nhu cầu rất lớn của một nước có kim ngạch xuất khẩu hàng đầu thế giới. Bởi vì đặc điểm chung của nền kinh tế Mỹ là Nhà nước không can thiệp quá sâu vào các hoạt động của nền kinh tế, Eximbank là tổ chức Chính phủ hoạt động với mục đích hỗ trợ song không cạnh tranh, không độc quyền, mà cung cấp các sản phẩm song song với khu vực tư nhân, bổ sung những sản phẩm mà khu vực này không cung cấp. Sản phẩm của Eximbank như trên đã thấy đề ra những yêu cầu khá khắt khe về tiêu chuẩn của người xuất khẩu, của tổ chức tài chính hay của người nhập khẩu, yêu cầu về nguồn gốc xuất xứ cũng cao, chỉ cung cấp một phần nhu cầu bảo hiểm tín dụng xuất khẩu còn phần lớn là do khu vực tư nhân cung cấp. Vì thế các công ty bảo hiểm tư nhân đóng vai trò chủ đạo trong thị trường bảo hiểm tín dụng xuất khẩu Mỹ cùng hoạt động với tổ chức tín dụng xuất khẩu chính thức. Mô hình này đòi hỏi một chính sách kinh tế mở từ phía Nhà nước và sự phát triển hoạt động của khu vực tư nhân.
• Trong tất cả các loại hình bảo hiểm mà Eximbank cung cấp đều áp dụng quy tắc nguồn gốc xuất xứ: sản phẩm xuất khẩu đều phải có ít nhất 51% hàm lượng nội địa (bao gồm cả sức lao động nhưng không bao gồm công đoạn kẻ ký mã hiệu) và phải xuất đi từ Mỹ. Yêu cầu về nguồn gốc xuất xứ này đảm bảo rằng các sản phẩm bảo hiểm mà Eximbank cung cấp thực sự trở thành công cụ hữu hiệu hỗ trợ cho các sản phẩm của Mỹ, thực sự đem lại lợi ích cho các doanh nghiệp Mỹ. Các sản phẩm xuất khẩu của Mỹ chủ yếu là máy móc, thiết bị, các sản phẩm hoàn thiện do đó quy định về nguồn gốc xuất xứ như vậy sẽ vừa khuyến khích cá doanh
nghiệp xuất khẩu sử dụng các nguồn lực trong nước, đặc biệt là lao động vừa không ngăn cản các doanh nghiệp này mua nguyên vật liệu thô và giao gia công ở một số công đoạn ở các nước có chi phí sản xuất rẻ hơn, tham gia vào quá trình sản xuất quốc tế và vẫn đảm bảo lợi ích cho các doanh nghiệp Mỹ.
• Trong bảo hiểm tín dụng xuất khẩu của Eximbank có sự ưu tiên đặc biệt cho mặt hàng xuất khẩu là hàng nông sản và dành cho các doanh nghiệp nhỏ. Điều này được thể hiện rất rõ trong các quy định của Eximbank về mức phí tối thiểu mà các doanh nghiệp nhỏ phải nộp thấp hơn các doanh nghiệp khác, tỷ lệ phí bảo hiểm dành cho các doanh nghiệp nhỏ không phụ thuộc vào nước nhập khẩu thể hiện mục đích khuyến khích khối các doanh nghiệp này xuất khẩu vào tất cả các thị trường, dù là thị trường chiến lược của Mỹ hay không, tận dụng mọi cơ hội để tăng lượng hàng xuất khẩu; các tiêu chuẩn của nhà xuất khẩu là các doanh nghiệp nhỏ cũng không khắt khe như các doanh nghiệp khác. Đây là điểm khác biệt trong sản phẩm bảo hiểm tín dụng xuất khẩu của Eximbank so với của các công ty bảo hiểm tư nhân khác bởi ở các công ty này không có sự phân biệt giữa doanh nghiệp có quy mô nhỏ hay quy mô lớn. Điều này giải thích tại sao trong khi các doanh nghiệp khác chọn các công ty bảo hiểm tư nhân vì sự tiện lợi thì các doanh nghiệp nhỏ lại chọn Eximbank vì những ưu đãi dành cho họ và phần lớn các hợp đồng bảo hiểm của Eximbank là ký với khối các doanh nghiệp này. Các doanh nghiệp nhỏ chiếm đến 99% số các doanh nghiệp độc lập (thuộc khu vực tư nhân) tại Mỹ, số doanh nghiệp này sử dụng đến 52% lao động (trong đó có số lượng lớn những lao động lớn tuổi và người làm việc thêm giờ) và là lực lượng đóng vai trò rất lớn trong nền kinh tế Mỹ. Theo Ủy ban về doanh nghiệp nhỏ của Mỹ (The United States Small Business Administration), các doanh nghiệp nhỏ tại Mỹ nhận được rất nhiều sự hỗ trợ từ phía Chính phủ Mỹ và những ưu đãi trong bảo hiểm tín dụng xuất khẩu của Eximbank cũng là một phần trong những hỗ trợ cho khối doanh nghiệp quan trọng này. Còn đối với hàng nông sản thì ưu đãi thể hiện ở một tỷ lệ
được bảo hiểm cao hơn, thường ở mức 98% cho các giao dịch hàng nông sản, cao hơn so với các sản phẩm xuất khẩu khác. Nông sản là một mặt hàng xuất khẩu
quan trọng của Mỹ bên cạnh các sản phẩm công nghiệp, do đó sự ưu đãi này là một hỗ trợ quan trọng để thúc đẩy xuất khẩu nông sản.
• Một điểm rất đáng chú ý trong mô hình bảo hiểm tín dụng xuất khẩu của Eximbank là trong bảo hiểm tín dụng xuất khẩu trung và dài hạn tỷ lệ được bảo hiểm lên đến 100% (cho 85% giá trị còn lại của hợp đồng), tỷ lệ này cao hơn nhiều so với tỷ lệ trung bình trên thế giới là 80-85%. Với tỷ lệ được bảo hiểm như vậy, gần như người xuất khẩu và các tổ chức tài chính không còn phải lo lắng khi cung cấp tín dụng trung và dài hạn bởi 15% giá trị hợp đồng đã được thanh toán bằng tiền mặt, 85% còn lại được tổ chức của Chính phủ bảo hiểm 100%. Do đó doanh nghiệp xuất khẩu sẽ có được lợi thế hơn hẳn khi sẵn lòng cho người nhập khẩu hưởng tín dụng dài hơn so với các đối thủ khác. Các tổ chức tài chính cũng sẽ sẵn lòng cung cấp tín dụng dài hơn cho các doanh nghiệp xuất khẩu với một mức lãi suất thấp hơn do rủi ro thấp hơn khi đã được bảo hiểm, nhờ đó hoạt động xuất khẩu sẽ được đẩy mạnh. Song đi cùng với thuận lợi đó Eximbank cũng có những quy định rất chặt chẽ về thời hạn tín dụng, điều kiện của người mua, người bảo đảm của người mua, điều kiện của người xuất khẩu, của tổ chức tài chính để được cung cấp bảo hiểm tín dụng xuất khẩu loại này. Đối với các nước, nhất là các nước đang phát triển muốn hỗ trợ tài chính cho các doanh nghiệp xuất khẩu mà không vi phạm quy định của Tổ chức Thương mại Thế giới thì đây là một biện pháp khá hữu ích bởi nó khuyến khích các ngân hàng thương mại cấp tín dụng trung và dài hạn cho người xuất khẩu. Ngoài ra nó còn khuyến khích người xuất khẩu cấp tín dụng dài hơn cho người nhập khẩu, tạo lợi thế cho mình trong cuộc cạnh tranh khốc liệt.