Trong quá trình hoạt động kinh doanh, ngân hàng chú trọng đầu t vào phát triển ngành TM – DV, bên cạnh đó ngân hàng cũng bám sát tình hình kinh tế thực tế tại địa bàn để kịp th i đ a đồng vốn của mình đầu t vào những ngành có hiệu quả kinh tế cao. Tuy nhiên, nếu xét theo ngành kinh tế thì lĩnh vực nông và lâm nghiệp gây ra nợ xấu cao nhất so với các ngành khác của ngân hàng. Tình hình cụ thể của nợ xấu theo ngành nghề kinh tế của VAB Cần Thơ đ ợc trình bày cụ thể bảng d ới:
67
Bảng 4.21: Tình hình nợ xấu ngắn hạn của VAB Cần Thơ giai đoạn 2010 – 2012.
ĐVT: Triệu đồng
Nguồn: Phòng tín dụng VAB Cần Thơ từ 2010 – 2012.
Ch tiêu
Nĕmă2010 Nĕmă2011 Nĕmă2012 Chênh l ch 2011/2010 Chênh l ch 2012/2011
S ti n Tỷ tr ng (%) S ti n Tỷ tr ng (%) S ti n Tỷ tr ng (%) S ti n (%) S ti n (%) Nông nghiệp và lâm nghiệp 14.757 83,10 14.203 50,33 14.568 50,23 (554) (3,75) 365 2,57 Công nghiệp 1.808 10,18 308 1,09 308 1,06 (1.500) (82,96) 0 0,00 Xây dựng 0 0,00 740 2,62 740 2,55 740 0,00 0 0,00 Th ơng mại và Dịch vụ 1.194 6,72 11.371 40,29 12.587 43,40 10.177 852,35 1.216 10,69 Khác 0 0,00 1.600 5,67 800 2,76 1.600 0,00 (800) (50,00) T ng 17.759 100 28.222 100 29.003 100 10.463 58,92 781 2,77
68
Bảng 4.22: Tình hình nợ xấu ngắn hạn của VAB Cần Thơ 6 tháng đầu năm 2013. ĐVT: Triệu đồng
Nguồn: Phòng tín dụng VAB Cần Thơ
a. Nông nghiệp và lâm nghiệp
Trong cơ cấu DSCV và DSTN của ngân hàng đối với ngành nông, lâm nghiệp thì hai chỉ tiêu này chiếm tỷ trọng đứng thứ hai so với các ngành còn lại. Dù vậy, mức nợ xấu lại đạt đ ợc cao nhất trong tổng nợ xấu ngắn hạn theo ngành kinh tế. Cụ thể, vào năm 2010 nợ xấu của ngành là 14.757 triệu đồng chiếm 83,1% trong tổng nợ xấu ngắn hạn, sang năm 2011 tình hình nợ xấu có phần giảm nhẹ còn 14.203 triệu đồng, giảm 554 triệu đồng so với năm 2010. Có thể do trong năm này, đ ợc sự quan tâm của chính phủ nên khu vực nông nghiệp, lâm nghiệp, thủy sản chiếm 40 - 42% tổng số lao động tham gia nền kinh tế quốc dân và đư đạt đ ợc kết quả khả quan khi tổng kim ngạch xuất khẩu gạo phá kỷ lục. Vì vậy, các doanh nghiệp xay xát lúa gạo trong địa bàn thành phố có nguồn thu nhập tăng lên và trả đ ợc một phần nợ vay ngân hàng khiến nợ quá hạn giảm xuống trong năm 2011. Năm 2012, do kim ngạch xuất khẩu một số mặt hàng chủ lực (gạo và thủy sản đông lạnh) giảm. Thêm vào đó, thị tr ng các n ớc gia tăng rào cản th ơng mại, kỹ thuật bằng những vụ áp thuế chống phá giá, kiểm tra hóa chất gắt gao. Vì thế, tác động ít nhiều đến kết quả kinh doanh của doanh nghiệp làm cho nợ xấu đối với lĩnh vực này tăng lên 14.568 triệu đồng năm 2012 với mức tăng 2,57% so với năm 2011. Và tiếp tục tăng vào th i điểm 6 tháng đầu năm 2013, tăng lên 13.148 triệu đồng cao hơn cùng kỳnăm 2012 là 943 triệu đồng. Khi đến giữa tháng 6 năm nay vùng trọng điểm trồng lúa ĐBSCL do ảnh h ng của nắng nóng khô hạn kéo dài, thiếu n ớc gieo sạ và sự xâm mặn sâu vào nội đồng một
Ch tiêu 6th 2012 6th 2013 6thChênh l ch 2013/6th2012 S ti n Tỷ tr ng (%) S ti n Tỷ tr ng (%) S ti n (%) Nông nghiệp và lâm nghiệp 12.205 50,70 13.148 48,32 943 7,73 Công nghiệp 450 1,87 472 1,73 22 4,89 Xây dựng 758 3,15 943 3,47 185 24,41 Th ơng mại và Dịch vụ 8.060 33,48 9.605 35,30 1.545 19,17 Khác 2.602 10,81 3.040 11,17 438 16,83 T ng 24.075 100 27.208 100 3.133 13,01
69
số địa ph ơng cùng với m a lớn đầu vụ làm một số diện tích bị đổ ngã làm giảm năng suất trên phần diện tích trỗ và thu hoạch, khiến thu nhập ng i dân giảm. Điều này cho thấy th i tiết đang ảnh h ng xấu đến ngành nông và lâm nghiệp trong vùng khá lớn, nắm bắt đ ợc tình hình đó VAB Cần Thơ nên có các biện pháp cho vay và thu nợ hợp lý đối với ngành nông, lâm nghiệp và thủy sản nhằm hạn chế tỷ lệ nợ xấu cho chi nhánh.
b.Công nghiệp
Trong các ngành kinh tế phân tích thì công nghiệp là ngành có tỷ lệ nợ xấu giảm qua các năm 2010 – 2012 và chiếm tỷ trọng t ơng đối thấp hai năm 2011, 2012. Cụ thể, năm 2010 nợ xấu ngắn hạn của lĩnh vực này là 1.808 triệu đồng, năm 2011 con số này giảm mạnh với tốc độ 82,96% so với năm 2010 chiếm tỷ trọng thấp nhất trong tổng nợ xấu ngắn hạn 1,09%. Nguyên nhân, do các ngành này hoạt động có hiệu quả, chỉ số tiêu thụ ngành công nghiệp chế biến, chế tạo tăng 15%, sản xuất xe động cơ tăng 138,7%, sản xuất đ ng tăng 37,8% so với cùng kỳnăm tr ớc. Thêm vào đó ý thức trả nợ của khách hàng cao nên nợ áu hạn trong năm này giảm. B ớc sang năm 2012, nợ xấu không tăng cũng không giảm mà giữ nguyên mức 308 triệu đồng. Trong khi đó, DSTN của ngành công nghiệp năm 2012 cao hơn DSCV cùng kỳ, nh ng d nợ vẫn còn khá nhiều. Có thể đó là những món nợ quá hạn của những năm tr ớc mà khách hàng ch a thể trả cho ngân hàng dẫn đến nợ xấu đối với ngành vẫn còn. Đối với những tháng đầu năm 2013, có sự biến động tăng nhẹ lên 472 triệu đồng hai quý đầu năm 2013 so với mức 450 triệu đồng cùng kỳnăm 2012. Vì đầu năm 2013, giá trị sản xuất ngành công nghiệp giảm rất nhiều khiến các doanh nghiệp đạt lợi nhuận thấp có thể chỉ đảm bảo cho doanh nghiệp tồn tại mà không đủ khả năng trả nợ vay ngân hàng dẫn đến nợ xấu tăng lên.
c. Xây dựng
Qua bảng số liệu cho thấy, trong năm 2010 do quá trình thu nợ của ngân hàng Việt Á Cần Thơ khá tốt nên tình hình d nợ khá thấp và không có nợ xấu đối với ngành xây dựng. Sang năm 2011, ảnh h ng từ thịtr ng bất động sản bị đóng băng mà xây dựng là lĩnh vực chủ yếu bịtác động lớn nhất khi các chung c giảm giá hàng loạt cùng với chính sách thắt chặt đầu t công theo Nghị quyết 11/NQ-CP năm 2011 làm cho các công trình có nguồn vốn từ ngân sách bị ảnh h ng, không có vốn hoặc tiến độ giải ngân chậm gây ảnh h ng đến nguồn thu của các doanh nghiệp xây dựng, dẫn đến thiếu nguồn thanh toán trả nợ cho ngân hàng làm cho chỉ tiêu nợ xấu tăng lên 740 triệu đồng chiếm tỷ trọng 2,62% trong tổng nợ xấu của các ngành. Qua năm 2012 vẫn không thay đổi về giá trịnh ng tỷ trọng thấp hơn năm 2011 còn 2,55%. Mặc dù, tình hình kinh tếnăm 2012 có dấu hiệu khảquan hơn nh ng vẫn còn nhiều khó khăn đặc biệt là các ngành xây dựng và ngành có liên quan dẫn đến doanh thu của các công ty xây dựng giảm là điều không tránh khỏi. Vì vây, các khoản vay đối với ngân hàng ch a đ ợc hoàn trả đúng hạn cũng tăng tuy nhiên mức tăng không đáng kể. Chứng tỏ rằng, năm 2012 công tác thu nợ của VAB Cần Thơ đối với lĩnh vực xây dựng khá tốt, thể hiện
70
đ ợc mối quan hệ tín dụng của ngân hàng với khách hàng và uy tín trong việc thực hiện thanh toán món vay đúng hạn của khách hàng trong ngành này rất tốt.
d.TM – DV
Đối với DSCV, DSTN và d nợ thì ngành TM –DV luôn đứng đầu về tỷ trọng qua các năm, thì nợ xấu đối với lĩnh vực này giảm xuống đứng sau ngành nông và lâm nghiệp nh ng vẫn có xu h ớng tăng qua các năm. Cụ thể nh sau: năm 2010 nợ xấu lĩnh vực TM – DV là 1.194 triệu đồng chỉ chiếm 6,72% về tỷ trọng. Qua năm 2011, giá cảhàng hóa tăng cao cùng với thiên tai, dịch bệnh xảy ra trên cây trồng, vật nuôi đư ảnh h ng không nhỏ đến sản xuất và đ i sống dân c , đặc biêt là nông dân và các ng i buôn bán nhỏ lẻ thu nhập thấp khu vực thành thị là một trong những nguyên nhân nợ xấu tăng lên 11.371 triệu đồng, tăng với tỷ lệ rất cao 852,35% làm tỷ trọng cũng tăng chiếm 40,29% tổng nợ xấu ngắn hạn. Sang năm 2012, tăng với tốc độ 10,69% thấp hơn tốc độ năm 2011 nh ng tỷ trọng vẫn tăng lên 43,4%. Nh phân tích các phần trên ta thấy hoạt động cho vay lĩnh vực TM – DV chứa đựng không ít rủi ro nh ng nếu điều chỉnh hợp lý các khoản vay thì hoạt động này cũng mang lại nhiều lợi nhuận cho ngân hàng. B ớc sang đầu năm 2013, nợ xấu vẫn tăng so với cùng kỳ năm 2012 là 1.545 triệu đồng tăng 19,17%. Năm 2010 sau khi tr thành đô thị loại I trực thuộc TW, thành phố Cần Thơ tập trung xây dựng, phát triển đồng bộ kết cấu hạ tầng th ơng mại với hệ thống siêu thị, chợđêm, và các trung tâm mua sắm… đư và đang hình thành trên địa bàn. Do đó, nhu cầu về vốn của các công ty, doanh nghiệp và các tiểu th ơng hoạt động trong lĩnh vực này rất lớn và đư đ ợc ngân hàng đầu t khá cao về nguồn vốn. Tuy nhiên sang năm 2011 và 2012 nền kinh tế có hiện t ợng suy thoái nên thu nhập của ng i dân trong thành phố có phần giảm xuống, hàng hóa khó tiêu thụ. Điều này đư ảnh h ng tới hoạt động kinh doanh của các đối t ợng sản xuất trong lĩnh vực TM – DV làm cho ngân hàng ch a thu hồi đ ợc vốn vềđúng hạn dẫn đến tỷ lệ nợ xấu tăng.
e. Ngành khác
Mặc dù d nợcho vay đối với các lĩnh vực khác có xu h ớng giảm xuống, nh ng nợ xấu có sự biến động không đều nhau qua các năm. Năm 2011, nợ xấu trong lĩnh vực này tăng lên 1.600 triệu đồng từ mức không có nợ xấu ngắn hạn vào năm 2010. Sang năm 2012, tình hình có h ớng giảm xuống còn 800 triệu đồng, giảm 50% so với năm 2011. Sáu tháng đầu năm nay, nợ xấu ngắn hạn trong lĩnh vực khác của chi nhánh là 3.040 triệu đồng, so với cùng kỳ2012 thì năm nay có tỷ trọng cao hơn và tăng lên 16,83%. Có sự biến động không đều nh trên là do, năm 2011 tuy tình hình thu nợ của ngân hàng tăng nh ng vẫn thấp hơn so với DSCV cùng kỳnăm đó, các khoản nợ tr ớc đó vẫn ch a thu vềđ ợc làm cho d nợ và nợ xấu tăng lên. Sang năm 2012, vì những khoản vay này không lớn, mà th i hạn vay ngắn nên khi có thu nhập thì khách hàng sẽ trả nợ đúng hạn cho ngân hàng, thể hiện sự hợp tác đặc biệt là ý thức trả nợ của khách hàng. Ngoài ra, ngân hàng đư đ a ra các chính sách phù hợp hơn đối với việc thu hồi nợ quá hạn,
71
cùng với sự nỗ lực bám sát khách hàng của các cán bộ tín dụng ngân hàng Việt Á Cần Thơ nên nợ quá hạn có phần giảm đáng kể.
Tóm lại, qua tình hình biến động nợ xấu của các ngành kinh tế nh trên ta thấy: Đối với ngành nông và lâm nghiệp có nợ xấu chiếm phần lớn trong tổng nợ xấu ngắn hạn. Đối với ngân hàng đểđảm bảo công tác thu nợ đạt kết quả tốt hơn trong th i gian tới thì ban lưnh đạo ngân hàng cùng các cán bộ tín dụng của VAB Cần Thơ cần phối hợp chặt chẽ với khách hàng vay vốn để có ph ơng án khả thi trong quá trình sử dụng vốn vay, đồng th i có giải pháp rà soát tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp đảm bảo thu đúng, thu đủ d nợ cho vay theo th i hạn hợp đồng.
4.5 M T S CH TIểUăĐÁNHăGIÁăTỊNHăHỊNHăTệNăD NG NG N H N
C A NGÂN HÀNG VI T Á CHI NHÁNH C NăTH
Bên cạnh việc phân tích từng chỉ tiêu để thấy đ ợc tình hình hoạt động tín dụng của ngân hàng tiến triển nh thếnào trong điều kiện môi tr ng kinh tế hiện tại của những năm qua, thì chúng ta cần phải đánh giá lại xem nó có thật sự tốt ch a, có mang rủi ro hay không đểđ a ra những định h ớng nhằm cải thiện tình hình tín dụng ngắn hạn trong giai đoạn tới.
4.5.1 D ăn ng n h n trên v năhuyăđ ng
Chỉ số này xác định hiệu quả đầu t của một đồng vốn huy động, nó cho thấy khảnăng sử dụng vốn huy động của ngân hàng, chỉ tiêu này quá lớn hay quá nhỏđều có ảnh h ng xấu đến ngân hàng. Chỉ tiêu này lớn thì khảnăng huy động vốn của ngân hàng thấp, nguồn vốn huy động không đáp ứng đ ợc nhu cầu vay của khách hàng. Chỉ tiêu này nhỏ thì ngân hàng sử dụng nguồn vốn huy động của mình không hiệu quả.
Từ bảng 4.23 ta thấy tỷ lệnày tăng giảm không đều trong giai đoạn 2010 – 6 tháng đầu 2013. Cụ thể, năm 2010 tỷ lệd nợ ngắn hạn trên vốn huy động lớn hơn 100% đạt mức 147,96%. Dù năm 2010, mặc dù nền kinh tế gặp khá nhiều khó khăn, nguồn vốn huy động đ ợc chỉđáp ứng đ ợc một phần nhu cầu vay vốn của khách hàng là khá cao, nh ng ngân hàng vẫn đẩy mạnh hoạt động cho vay nên d nợ vẫn đạt mức cao. Điều này cho thấy hoạt động cho vay của ngân hàng phát triển hơn so với việc huy động vốn, nh ng để đầu t có hiệu quả và sinh l i thì ngân hàng cần đảm bảo vốn huy động đáp ứng đ ợc nhu cầu vay của khách hàng giúp tiết kiệm một phần chi phí khi sử dụng nguồn vốn điều chuyển. Bên cạnh đó, VAB Cần Thơ cần đ a ra các biện pháp cải thiện tình hình huy động vốn, rà soát lại các nhóm nợ trong tổng d nợ ngắn hạn để đảm bảo d nợ luôn trong tình trạng tốt, hạn chế nợ quá hạn nhằm đạt tỷ lệ d nợ ngắn hạn trên vốn huy động nhỏhơn 100%. Sang năm 2011, song song với mức giảm của d nợ ngắn hạn thì vốn huy động cũng giảm theo, trong khi đó d nợ giảm mạnh hơn nên tỷ lệ d nợ trên vốn huy động giảm còn 99,08% tức là bình quân 0,99 đồng d nợ ngắn hạn thì đư có 1 đồng vốn tham gia. Chứng tỏ ngân hàng không đẩy mạnh hoạt động tín dụng ngắn hạn mà đư sử dụng nguồn vốn điều chuyển để cho
72
vay trung và dài hạn vào năm 2011 khiến lợi nhuận có phần giảm xuống rất mạnh chỉ đạt (9.723) triệu đồng. Tuy tình hình huy động vốn có tăng nhẹ nh ng tình hình d nợ có phần giảm làm cho hệ số d nợ trên vốn huy động giảm còn 78,84% vào năm 2012. Tỷ lệ d nợ NH/ VHĐ NH nhỏ hơn 100 cho thấy hoạt động cho vay của VAB Cần Thơ khá hiệu quả nên vốn điều chuyển đư đầu t một phần cho vay trung và dài hạn. B ớc sang những tháng đầu năm 2013, do sựđiều chỉnh lãi suất của NHNN vào tháng 6/2013 quy định trần lãi suất kỳ hạn d ới 6 tháng tối đa là 7%/năm. Khi đó khách hàng có nhu cầu vay vốn thì tăng lên trong khi ng i gửi tiền vào lại giảm dẫn đến vốn huy động giảm, mặc dù cho vay có giảm không đáng kểđư làm cho hệ sốd nợ/vốn huy động tăng lên 102,09%. Bảng 4.23: Các chỉtiêu đánh giá hoạt động tín dụng ngắn hạn tại TMCP Việt Á
chi nhánh Cần Thơ giai đoạn 2010 – 6 tháng 2013.
Ch tiêu Đ năv 2010 2011 2012 6th 2013 VHĐ Tr. Đồng 666..221 584.598 695.578 387.624 Tổng nguồn vốn Tr. Đồng 1.173.320 722.764 720.764 411.546 DSCV Tr. Đồng 2.281.538 1.476.202 600.414 193.677 DSTN Tr. Đồng 2.114.775 1.882.772 631.229 339.365 D nợ Tr. Đồng 985.766 579.196 548.381 395.764 D nợ bình quân Tr. Đồng 902.385 782.481 563.789 472.073