Bảng 4.13 : Doanh số thu nợ theo ngành kinh tế của VAB Cần Thơ giai đoạn 2010 - 2012
ĐVT: Triệu đồng
Nguồn: Phòng tín dụng của VAB Cần Thơ từ 2010 – 2012.
Ch tiêu
Nĕmă2010 Nĕmă2011 Nĕmă2012 Chênh l ch
2011/2010 Chênh l ch 2012/2011 S ti n Tỷ tr ng (%) S ti n Tỷ tr ng (%) S ti n Tỷ tr ng (%) S ti n (%) S ti n (%) Nông nghiệp và lâm nghiệp 698.586 33,03 438.795 23,31 90.729 14,37 (259.791) (37,19) (348.066) (79,32) Công nghiệp 566.963 26,81 16.260 0,86 1.800 0,29 (550.703) (97,13) (14.460) (88,93) Xây dựng 225.404 10,66 145.592 7,73 56.684 8,98 (79.812) (35,41) (88.908) (61,07) Th ơng mại và Dịch vụ 530.972 25,11 1.161.882 61,71 460.101 72,89 630.910 118,82 (701.781) (60,40) Khác 92.850 4,39 120.243 6,39 21.915 3,47 27.393 29,50 (98.328) (81,77) T ng 2.114.775 100 1.882.772 100 631.229 100 (232.003) (10,97) (1.251.543) (66,47)
53
Bảng 4.14 : Doanh số thu nợ ngắn hạn theo ngành kinh tế của VAB Cần Thơ 6 tháng năm 2013
ĐVT: Triệu đồng
Nguồn: Phòng tín dụng của VAB Cần Thơ 6 tháng đầu năm 2013.
Phân tích DSTN ngắn hạn theo loại hình kinh tế phản ánh đ ợc hoạt động kinh doanh của từng đối t ợng khách hàng có hiệu quả hay không, khảnăng trả nợ cho ngân hàng nh thế nào, thì phân tích DSTN theo ngành giúp ta đánh giá đ ợc tình hình thu nợ theo từng ngành trong những năm gần đây và thấy đ ợc những nguyên nhân ảnh h ng đến công tác thu hồi nợ của ngân hàng. T ơng tự tình hình cho vay ngắn hạn theo thành phần kinh tế, do hoạt động cho vay của ngân hàng chủ yếu là lĩnh vực TM – DV nên DSTN đối với ngành này luôn chiếm tỷ trọng cao hơn so với các ngành còn lại.
a. Nông nghiệp và lâm nghiệp
Trong 3 năm tr lại đây nghiệp vụ thu nợ trong lĩnh vực nông nghiệp và lâm nghiệp đ ợc thực hiện khá tốt thể hiện qua tỷ trọng trong tổng DSTN ngắn hạn là khá cao đứng thứ hai sau ngành TM – DV. Cụ thể, vào năm 2010 DSTN của nông, lâm nghiệp đạt đ ợc 698.586 triệu đồng chiếm tỷ trọng là 33,03%, sang năm 2011 con số này giảm xuống 259.791 triệu đồng ứng với mức giảm 37,19% so với năm 2010. Và tốc độ giảm mạnh nhất năm 2012 là 79,32% còn 90.729 triệu đồng. Nguyên nhân sụt giảm trên là do tình trạng giá lúa giảm mạnh, tình hình tiêu thụ lúa của ng i dân ĐBSCL nói chung và Cần Thơ nói riêng gặp khó khăn vì thế kết quả sản xuất của ng i dân có phần giảm xuống nên ch a có thể trả nợ cho ngân hàng đúng hạn.Tuy giảm liên tục nh vậy nh ng về tỷ trọng của lĩnh vực nông nghiệp vẫn cao 14,37% trong tổng DSTN ngắn hạn. Sang đầu năm 2013, DSTN đối với ngành nghề này tiếp tục giảm còn 35.106 triệu đồng tức giảm 40,48% so với cùng kỳ năm 2012.
Ch tiêu 6th 2012 6th 2013 Chênh l ch 6th 2013/6th 2012 S ti n Tỷ tr ng (%) S ti n Tỷ tr ng (%) S ti n (%) Nông nghiệp và lâm nghiệp 58.980 19,24 35.106 10,34 (23.874) (40,48) Công nghiệp 4.435 1,45 4.950 1,46 515 11,61 Xây dựng 17.890 5,84 13.550 3,99 (4.340) (24,26) Th ơng mại và Dịch vụ 125.350 40,89 209.640 61,77 84.290 67,24 Khác 99.907 32,59 76.119 22,43 (23.788) (23,81) T ng 306.562 100 339.365 100 32.803 10,70
54
Nhìn chung tốc độ giảm của DSTN đối với lĩnh vực nông và lâm nghiệp theo tỷ lệ thuận với mức giảm của DSCV tuy nhiên với mức giảm thấp hơn nên giá trị ngân hàng thu về đ ợc lớn hơn khoản cho vay. Nguyên nhân tỷ lệ thu nợ đạt đ ợc kết quảđó là do ngành nông nghiệp của tỉnh nhà đ ợc thực hiện theo quyết định số 492/QĐ-TT của Chính phủ thì Cần Thơ là một trong bốn tỉnh thuộc vùng kinh tế trọng điểm của ĐBSCL có vai trò quan trọng trong chuyển giao công nghệ sinh học, cung cấp giống và các sản phẩm nông nghiệp cho cả vùng ĐBSCL(6). Nên các ngân hàng khá quan tâm trong ngành này làm cho chỉ tiêu thu nợđạt mức cao.
b.Công nghiệp
Tuy những năm tr lại đây ngành sản xuất công nghiệp gặp nhiều khó khăn, nh ng một sốlĩnh vực sản xuất công nghiệp vẫn đ ợc đầu t phát triển mạnh Cần Thơ nh : chế biến thủy hải sản, xay xát chế biến gạo, phân bón, thuốc sát trùng, thuốc thú y – thủy sản dùng trong nông nghiệp… ngày càng đ ợc chú trọng. Vì vậy, việc cho vay cũng nh thu nợ của ngân hàng năm 2010 đạt mức khá cao là 566.963 triệu đồng chiếm 26,81% về tỷ trọng. Tuy nhiên, bên cạnh các doanh nghiệp có công nghệ hiện đại vẫn còn nhiều doanh nghiệp công nghiệp có quy mô nhỏ, thiết bị sản xuất giản đơn, công nghệ chậm đổi mới, năng lực cạnh tranh còn hạn chế, hiệu quả sản xuất ch a cao. Điều này khiến ngân hàng Việt Á Cần Thơ thu hẹp đối t ợng cho vay dẫn đến tốc độ của DSTN trong công nghiệp cũng giảm 97,13% vào năm 2011 và 88,93% vào năm 2012.
c. Xây dựng
Cùng với quá trình đô thị hóa của thành phố Cần Thơ ngành xây dựng phát triển khá nhanh, giá trị sản xuất tăng bình quân 18,3% chiếm tỷ trọng 5,05% trong GDP. Nhiều công trình qui mô lớn, chất l ợng cao đ ợc đ a vào sử dụng nh : cầu Cần Thơ, cảng hàng không Cần Thơ, các khu dân c , khu đô thị mới, trụ s làm việc các cơ quan chính trị, hành chính, công an… Chính vì thế, nhu cầu về vốn để bổ sung nguồn vốn kinh doanh của các công ty, doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực xây dựng tăng lên. Vào năm 2010 ngân hàng cho vay với doanh số khá cao 253.003 triệu đồng (Bảng 4.9) và trong năm này ngành xây dựng rất phát triển trên cản ớc nên DSTN năm 2010 đạt t ơng đối cao 225.404 triệu đồng, chiếm 10,66% về tỷ trọng đứng thứ ba so với các ngành nghề khác. Sang năm 2011 và 2012 DSTN giảm lần l ợt là 35,41% và 61,07%. Tới 6 tháng 2013 con số này tiếp tục giảm xuống còn 13.550 triệu đồng với mức giảm 24,26% so với đầu năm 2012. DSTN của ngành xây dựng giảm liên tục trong các năm 2010 - 2013 vì tình hình bất động sản bị đóng băng, nhu cầu ng i mua ít, các khu dân c đư xây dựng ch a có ng i mua. Ngoài ra còn ảnh h ng b i một số yếu tố nh : do đặc thù kinh doanh của ngành xây dựng là phải thực hiện công trình đúng tiến độ vì vậy cần đầu t nhiều vào tài sản cốđịnh nh máy móc, thiết bị phục vụ cho công việc mà quá
6
55
trình thu hồi vốn t ơng đối chậm, nên hiện nay khách hàng không đủ nguồn tiền để thanh toán nợ gốc cho ngân hàng đúng nh dự kiến ban đầu.
d. Th ơng mại và dịch vụ
Nh phân tích DSCV của ngân hàng trong lĩnh vực TM –DV luôn đạt tỷ trọng cao qua các năm, chính vì thếmà DSTN cũng chiếm tỷ trọng cao nhất qua các năm. Đặc biệt có sự tăng lên năm 2011 với DSTN đạt 1.161.882 triệu đồng tăng tới 118,82% so với năm 2010. Có đ ợc sựtăng tr ng đó, một phần nh vào sựtăng tr ng của tổng mức hàng hóa bán lẻ và doanh thu dịch vụ tiêu dùng nh : kinh doanh th ơng nghiệp, khách sạn nhà hàng, du lịch trên địa bàn thành phốđều tăng so với cùng kỳcác năm tr ớc đó tạo thêm thu nhập cho dân c . Tính đến cuối tháng 6/2013 tăng tr ng tín dụng của toàn hệ thống ngân hàng tăng 3,8% - 4% so với cuối năm 2012 và gấp hai lần cùng kỳ năm tr ớc. Điều này cho thấy các giải pháp tháo gỡ khó khăn cho hoạt động sản xuất kinh doanh, khơi thông dòng vốn b ớc đầu phát huy tác dụng tạo đà cho VAB Cần Thơ thực hiện khá tốt công tác thu nợ đối với lĩnh vực này khi DSTN tăng so với cùng kỳnăm 2012 là 67,24% đạt 209.640 triệu đồng. Tuy năm 2012 giá trị thu nợ có phần giảm mạnh nh ng về tỷ trọng thì lĩnh vực TM – DV vẫn đạt đ ợc cao nhất 72,89% tổng DSTN các ngành. Kết quả của sựtăng tr ng trên là do có thêm các loại hình dịch vụ mới hình thành và phát triển mang lại giá trị tăng thêm cao nh : dịch vụ môi giới việc làm gia đình, môi giới xuất khẩu lao động, dịch vụ bảo vệ, dịch vụ giáo dục và đào tạo… các doanh nghiệp của thành phố có quan hệ xuất nhập khẩu hàng hóa với hơn 97 quốc gia và vùng lãnh thổ góp phần thúc đẩy tăng tr ng kinh tế, khảnăng thu nhập của dân c trong thành phốtăng lên đảm bảo trả nợ cho ngân hàng.
e. Ngành khác
DSCV ngắn hạn của các ngành khác tăng giảm không đều qua các năm kéo theo DSTN ngắn hạn cũng tăng tr ng không ổn định cả về giá trị và tỷ trọng từ năm 2010 – 2013. Bảng số liệu 4.13 và 4.14 thể hiện rõ điều đó. Cụ thể: vào năm 2011, DSTN của ngành nghề khác tăng lên 120.243 triệu đồng so với mức 92.850 triệu đồng vào năm 2010, t ơng ứng với mức tăng 29,5%. Qua năm 2012 con số này giảm mạnh đáng kể 98.328 triệu đồng, với tốc độ giảm 81,77% so với năm 2011. B ớc sang đầu năm 2013 giá trị thu nợ của ngân hàng vẫn tiếp tục giảm nhẹ 23.788 triệu đồng với 6 tháng đầu năm 2012. S dĩ DSTN giảm nh vậy là do các lĩnh vực này đa số ngân hàng cho khách hàng vay để mua sắm, tiêu dùng phục vụ đ i sống. Khi nền kinh tế gặp khó khăn, lạm phát tăng cao, thu nhập của ng i dân hạn hẹp, không ổn định đa phần thu nhập hàng tháng chỉ đủ để chi trả cho những chi tiêu thiết yếu hàng ngày nên khoản nợ của những ngành này t ơng đối chậm hơn.
Tóm lại: Qua phân tích trên cho thấy DSTN ngắn hạn đối với từng ngành nghề kinh tế đa số giảm qua các năm chỉ có lĩnh vực TM – DV và ngành khác tăng lên vào năm 2011, nh ng không thay đổi lớn đến DSTN ngắn hạn của ngân hàng và về mặt giá trị đạt cao hơn DSCV ngắn hạn. Điều này chứng tỏđa phần các hoạt động sản xuất kinh doanh trên địa bàn ch a thực sự mang lại hiệu quả kinh tế cao. Hơn nữa trong những năm gần đây do thị
56
tr ng vốn bị tác động lớn b i nền kinh tế nên ngân hàng đư có phần thận trọng đối với công tác vay vốn của từng ngành nghề kinh tế, do đó DSCV giảm dẫn đến DSTN cũng giảm theo.
4.4.5 Phơnătíchăd ăn theo thành ph n kinh t
D nợ là con số mang tính chất th i điểm thể hiện số tiền mà ngân hàng đư cho vay ra nền kinh tếtính đến một mốc th i gian nào đó và số tiền đó hiện tại ch a thu vềđ ợc. D nợ bao gồm các khoản nợ trong hạn và nợ quá hạn có ý nghĩa rất lớn trong việc đánh giá hiệu quả và qui mô hoạt động của Ngân hàng. D nợ trong hạn cao cho thấy đ ợc công tác cấp tín dụng của Ngân hàng có hiệu quả. Để thấy đ ợc doanh sốd nợ ngắn hạn tại ngân hàng Việt Á chi nhánh Cần Thơ trong 3 năm gần đây đối với từng thành phần kinh tế tại địa bàn thành phố biến động nh thế nào ta cần đi sâu vào phân tích bảng số liệu 4.15 và 4.16.
a. Kinh tế tập thể - Công ty cổ phần
Đối với loại hình công ty cổ phần có DSCV và DSTN chiếm một phần không lớn so với các thành phần kinh tế khác thì vềd nợcũng chiếm tỷ trọng t ơng đối nhỏ trong tổng d nợ ngắn hạn và có chiều h ớng giảm dần từnăm 2010 đến những tháng đầu năm 2013. Năm 2010 d nợ của công ty cổ phần là 49.645 triệu đồng có tỷ trọng 5,04%, sang năm 2011 và 2012 con sốd nợ của thành phần này chỉ đạt lần l ợt là 37.170 triệu đồng và 23.820 triệu đồng với mức giảm t ơng ứng là 25,13 % và 35,92%. Sự sụt giảm này là do ngân hàng đư thực hiện khá tốt công tác thu nợđối với loại hình này trong năm 2011, làm cho d nợ khách hàng còn lại khá thấp. Những tháng đầu năm 2013 d nợ tiếp tục giảm với tốc độ 48,01% so với cùng kỳnăm 2012. Mặc dù tình hình kinh tế có dấu hiệu khả quan hơn nh ng vẫn còn nhiều khó khăn đối với sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp nên quá trình cho vay, các ngân hàng cần thẩm định khách hàng chi tiết hơn. Do đó d nợ ngày một giảm xuống, điều này cũng thể hiên quy mô hoạt động của chi nhánh tập trung cho đối t ợng này đang dần bị thu hẹp.
57
Bảng 4.15: D nợ ngắn hạn theo thành phần kinh tế của VAB Cần Thơ giai đoạn 2010 – 2012.
ĐVT: Triệu đồng
Nguồn: Phòng tín dụng VAB Cần Thơ từ 2010 – 2012.
Ghi chú: - Cty TNHH: Công ty trách nhiệm hữu hạn
Ch tiêu
Nĕmă2010 Nĕmă2011 Nĕmă2012 Chênh l ch
2011/2010 Chênh l ch 2012/2011 S ti n Tỷ tr ng (%) S ti n Tỷ tr ng (%) S ti n Tỷ tr ng (%) S ti n Tỷ l (%) S ti n Tỷ l (%) Kinh tế tập thể 147.351 14,95 123.091 21,25 76.502 13,95 (24.260) (16,46) (46.589) (37,85) - Cty cổ phần 49.645 5,04 37.170 6,42 23.820 4,34 (12.475) (25,13) (13.350) (35,92) - Cty TNHH 97.706 9,91 85.921 14,83 52.682 9,61 (11.785) (12,06) (33.239) (38,69) Kinh tế cá thể 838.415 85,05 456.105 78,75 471.879 86,05 (382.310) (45,60) 15.774 3,46 T ng 985.766 100 579.196 100 548.381 100 (406.570) (41,24) (30.815) (5,32)
58
Bảng 4.16 : D nợ ngắn hạn theo thành phần kinh tế của VAB Cần Thơ 6 tháng đầu năm 2013.
ĐVT: Triệu đồng
Nguồn: Phòng tín dụng VAB Cần Thơ6 tháng đầu năm 2013.
Ghi chú: - Cty TNHH: Công ty trách nhiệm hữu hạn
- Công ty TNHH
Qua bảng số liệu ta thấy doanh số d nợ của thành phần kinh tế này giảm liên tục từ 97.706 triệu đồng năm 2010 xuống còn 52.682 triệu đồng vào năm 2012, nh ng xét về tỷ trọng thì công ty TNHH có d nợ khá cao và tăng giảm không đều qua các năm. Cụ thể, năm 2010 d nợ của loại hình này là 9,91%, sau một năm con số này tăng lên 14,83% trong tổng d nợ ngắn hạn của năm 2011. Qua năm 2012, do tổng d nợ của các thành phần kinh tế tăng lên mà d nợ của công ty TNHH thì giảm xuống 38,69% nên tỷ trọng giảm còn 9,61. Xu h ớng có sự biến đổi trong d nợ của thành phần này khi có sự tăng lên cả về giá trị lẫn tỷ trọng trong hai quý đầu năm 2013 là 73.560 triệu đồng với tỷ trọng 18,58%. Kết quả trên cho thấy, tình hình d nợ của công ty TNHH biến động qua các năm, tuy có tăng có giảm nh ng xét về giá tri d nợ vẫn đứng thứ hai sau loại hình cá thể. Điều đó thể hiện sựquan tâm đầu t vốn của ngân hàng Việt Á Cần Thơ vào loại hình kinh tế này khá hợp lý vì vẫn đảm bảo đ ợc dòng tiền ra vào ổn định khi DSCV và DSTN đều giảm thì d nợ cũng giảm theo tỷ lệ thuận.
b.Kinh tế cá thể
Trong các thành phần kinh tế thì tất cả đều có sự sụt giảm d nợ qua các năm. Tuy có sựtăng giảm về giá trị nh ng chỉ có kinh tế cá thể là ổn định qua các năm khi vẫn luôn đứng đầu về DSCV, DSTN và d nợ, chứng tỏ công tác thẩm định, kiểm tra và giám sát của ngân hàng tới thành phần này khá tốt. Trong hai năm: 2010 và 2011 thì d nợ cho vay ngắn hạn thành phần cá thể có phần giảm nhẹ về tỷ trọng từ 85,05% ứng với giá trị là 838.415 triệu đồng năm 2010 xuống 456.105 triệu đồng năm 2011 chiếm tỷ trọng 78,75% trong tổng d nợ ngắn hạn. Nguyên nhân có thểlà do năm 2011 là năm đầy khó khăn cho
Ch tiêu 6th 2012 6th 2013 Chênh l ch 6th 2013/6th 2012 S ti n Tỷ tr ng (%) S ti n Tỷ tr ng (%) S ti n (%) Kinh tế tập thể 70.393 18,71 83.682 21,14 13.289 18,88 - Cty cổ phần 19.589 5,21 10.122 1,97 (9.467) (48,33) - Cty TNHH 50.804 13,50 73.560 18,58 22.756 44,79 Kinh tế cá thể 286.133 76,04 312.188 78,86 26.055 9,11