TDNH là sự giao dịch về tài sản, trong đó ngân hàng chuyển giao quyền sử dụng tài sản nào đó (tiền, tài sản hoặc uy tín) của mình đối với các chủ thể trong nền kinh tế theo sự cam kết là các chủ thể vay tài sản phải hoàn trả vốn và lãi cho ngân hàng một cách vô điều kiện trên cơ sở các thỏa thuận.
TDNH được đề cập trong luật của nhiều nước với những khía cạnh khác nhau nào đó, song về nội dung cơ bản thì không có dị biệt. Theo Điều 20, Luật các TCTD sửa đổi định nghĩa về hoạt động tín dụng và cấp tín dụng của các TCTD như sau: “Cấp tín dụng là việc TCTD thỏa thuận để khách hàng sử dụng một khoản tiền với nguyên tắc có hoàn trả bằng các nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bảo lãnh Ngân hàng và các nghiệp vụ khác …”
Thông thường TDNH chủ yếu là cho vay bằng tiền. Nhưng do sự đa dạng hóa hoạt động tín dụng của ngân hàng nhằm đáp ứng nhu cầu của người vay, từ những năm 70 trở lại đây ngân hàng còn có các hình thức tín dụng như cho thuê vận hành, cho thuê tài chính bằng tài sản hữu hình như máy móc thiết bị, nhà xưởng, văn phòng làm việc …
Trên thực tế, việc thực hiện các bảo đảm trong quan hệ tín dụng là có những điều kiện cụ thể. Tuy nhiên nhìn chung, xét về mặt bản chất thì sự tin tưởng, tín nhiệm của ngân hàng đối với khách hàng là nguồn thu nhập hiện tại cũng như trong tương lai của khách hàng được xem xét như là khả năng trả nợ món vay ngân hàng một cách tốt nhất, khả năng đó được coi là thước đo mức độ tín nhiệm của khách hàng đối với ngân hàng.
Từ những luận giải trên về TDNH cho thấy bản chất TDNH thể hiện trên những đặc điểm chủ yếu sau đây:
Tùy vào nhu cầu và khả năng đáp ứng các điều kiện tín dụng của khách hàng và sự phát triển của TDNH mà ngân hàng cung cấp các sản phẩm hoặc dịch vụ cho khách hàng.
- Yếu tố quan trọng hàng đầu trong quan hệ tín dụng là sự tín nhiệm
Dựa vào sự đánh giá mức độ tin cậy, mức độ tín nhiệm của ngân hàng đối với khách hàng. Cho dù tín dụng là có điều kiện nhằm đảm bảo giảm thiểu rủi ro, song cơ sở của tín dụng vẫn là lòng tin của ngân hàng đối với khách hàng, trong đó niềm tin khách hàng là sẽ sử dụng có hiệu quả món vay và có thiện chí trả nợ cho ngân hàng.
- Nguyên tắc hoàn trả vốn và lãi một cách vô điều kiện
Nguyên tắc này thể hiện bản chất của tín dụng. Trong những điều kiện khác nhau, cho dù là thuận lợi hay khó khăn thì về mặt nguyên tắc khách hàng vay vốn phải trả cả gốc lẫn lãi của món vay cho ngân hàng mà không được cố tình đưa ra những lý do nào đó để trốn tránh trách nhiệm, nghĩa vụ trả nợ cho ngân hàng. Nguyên tắc này buộc khách hàng vay vốn phải sử dụng khoản vốn vay một cách hiệu quả nhất để có thể đảm bảo trả được nợ cho ngân hàng và phải có lợi nhuận. Sử dụng an toàn món vay và phải đảm bảo cho món vay đó sinh lời một cách tối ưu là yêu cầu sống còn của khách hàng vay vốn để có thể thực hiện nguyên tắc này một cách trọn vẹn.
Tùy vào cách tiếp cận mà người ta chia TDNH thành nhiều loại khác nhau, một cách tổng quát nhất có thể phân loại TDNH như sau:
- Căn cứ vào thời gian cho vay: Tín dụng ngắn hạn; tín dụng trung hạn; tín dụng dài hạn.
- Căn cứ vào mục đích cho vay: Cho vay bất động sản; cho vay công nghiệp và thương mại; cho vay nông nghiệp; cho vay các định chế tài chính khác và cho vay tiêu dùng.
- Căn cứ vào mức độ tín nhiệm đối với khách hàng: Cho vay có đảm bảo bằng tài sản; cho vay không đảm bảo bằng tài sản.
- Căn cứ vào phương thức cho vay: Cho vay từng lần; cho vay theo hạn mức tín dụng; cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng; cho vay thông qua phát hành và sử dụng thẻ tín dụng; cho vay theo dự án; cho vay đồng tài trợ.
Ngoài ra TDNH còn thể hiện ở các hình thức: cho thuê tài chính, bao thanh toán, bảo lãnh ngân hàng [11,12,14,20].
1.3.2. Đặc điểm cho vay ngân hàng đối với xây dựng nông thôn mới
- Cho vay theo thời vụ và nguy cơ tập trung rủi ro cao: Các xã xây dựng NTM đều ở địa bàn nông thôn do đó sản xuất nông nghiệp mang tính thời vụ, chu kỳ rất rõ nét, kể cả dịch vụ nông nghiệp cũng gắn với tính thời vụ, chu kỳ đó. Tính thời vụ, chu kỳ của sản xuất nông nghiệp mang tính tất yếu nên có sự ảnh hưởng rất lớn đối với thời điểm vay và trả nợ của khách hàng vay vốn tại các xã xây dựng NTM. Vào đầu vụ sản xuất, thời kỳ chăm bón, đến kỳ thu hoạch gần như đồng loạt vay vốn. Đến khi bán được nông sản, hàng hóa thì khách hàng mới trả nợ gốc và lãi cho ngân hàng. Tuy nhiên việc bán nông sản hàng hóa bị chi phối, phụ thuộc vào sản lượng – tức cung của hàng hóa nông sản và nhu cầu mua – tức cầu của hàng hóa nông sản trên thị trường, nếu giá cả biến động bất lợi thì khả năng lợi nhuận, thậm chí là khả năng thu hồi vốn gặp khó khăn. Trước thực trạng đó đòi hỏi ngân hàng phải chuẩn bị vốn theo thời vụ, theo chu kỳ sản xuất để đáp ứng nhu cầu của khách hàng vay vốn xây dựng NTM.
Mặt khác, nguồn trả nợ chính của khách hàng chủ yếu là từ tiền bán nông sản hàng hóa. Như vậy sản lượng nông sản và giá cả nông sản là hai yếu tố quan trọng trong việc xác định khả năng trả nợ của khách hàng vay. Một khi có rủi ro như mất mùa, không tiêu thụ được, mất giá … thì gần như đồng loạt khách hàng vay vốn xây dựng NTM không trả được nợ, dẫn đến rủi ro tập trung cùng lúc đối với ngân hàng.
- Chi phí món vay cao: Một trong những đặc điểm trong cho vay đối với xây dựng NTM là giá trị món vay thường nhỏ nhưng số lượng lượt vay lại lớn. Cho dù là món vay nhỏ nhưng vẫn phải đảm bảo những yêu cầu của một bộ hồ sơ vay vốn
theo quy định, đồng thời phải đảm bảo các chi phí cho hoạt động của ngân hàng: chi phí huy động vốn, chi phí cho nhân viên, chi phí quản lý và các chi phí khác.
- Tài sản thế chấp là quyền sử dụng đất nên khó xử lý: Khách hàng vay vốn xây dựng NTM chủ yếu dùng quyền sử dụng đất làm tài sản bảo đảm khi vay vốn tại các TCTD, vì vậy sẽ rất khó cho các TCTD trong xử lý khi khách hàng mất khả năng trả nợ món vay. Mặt khác, ruộng đất là những tài sản thiết yếu, gắn liền với cuộc sống mưu sinh của người nông dân và gia đình nên việc xử lý càng trở nên khó khăn hơn. Xét trên phương diện khác thì ruộng đất là tư liệu sản xuất có khả năng giúp khách hàng trả được nợ trong tương lai khi sản xuất thuận lợi và có hiệu quả, do vậy việc xử lý nợ xấu do gặp rủi ro từ thị trường, thời tiết đối với những khách hàng vay vốn xây dựng NTM phải được cân nhắc kỹ càng. Đây cũng chính là vấn đề đặt ra cho các ngân hàng để có thể cung cấp các sản phẩm cho vay phù hợp với đối tượng khách hàng xây dựng NTM.
- Mục đích vay vốn khá phức tạp: Khách hàng vay vốn xây dựng NTM thuộc lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn do đó sản xuất, kinh doanh rất đa dạng nên khi vay vốn cũng có nhiều mục đích khác nhau như cho vay xây dựng cơ sở hạ tầng ở nông thôn; cho vay xóa đói, giảm nghèo; cho vay để phát triển sản xuất; vay tiêu dùng, vay mua sắm trang thiết bị, vay thủy lợi nội đồng, vay chế biến sản phẩm nông sản… Do đó đòi hỏi cán bộ tín dụng phải am hiểu nhiều kiến thức khác nhau khi thẩm định hồ sơ vay vốn và quyết định cho vay. Nếu không am hiểu lĩnh vực mà khách hàng vay vốn sẽ dẫn tới những phán quyết món vay theo cảm tính và do đó hoặc là làm mất cơ hội của người vay hoặc là dễ dẫn đến rủi ro cho ngân hàng.
Như vậy, cho vay ngân hàng đối với xây dựng NTM là một hoạt động mang nhiều rủi ro, xuất phát từ những rủi ro liên quan đến hoạt động trong lĩnh vự nông nghiệp nông thôn như tính thời vụ, chi phí món vay cao, tính khó xử lý đối với tài sản thế chấp, mục đích vay vốn phức tạp. Tuy nhiên, đây lại là hoạt động cần thiết vì sự phát triển của Nông nghiệp, nông thôn nói riêng và vì sự phát triển của nền kinh tế nói chung. Vì vậy, để nâng cao chất lượng cho vay xây dựng NTM, các ngân hàng cần phải nắm rõ xu hướng của thời tiết, khí hậu, dự đoán được giá cả và
nhu cầu của thị trường đối với những nông sản do bà con nông dân sản xuất, từ đó có thể tư vấn cho người vay nhằm đạt được mục đích mà cả ngân hàng và khách hàng đều mong muốn là được mùa, giá cả cao, có nguồn bao tiêu sản phẩm ổn định... từ đó sẽ có khả năng hoàn trả vốn vay cho ngân hàng đúng hạn và có điều kiện tái sản xuất mở rộng.
1.3.3. Vai trò của cho vay ngân hàng đối với xây dựng NTM
Vai trò của ngân hàng là bổ sung nguồn vốn cho xây dựng NTM. Điều này rất quan trọng bởi vì những lý do sau:
- Do nhu cầu trang trải lớn: Để xây dựng NTM theo mục tiêu đã đề ra, cần phải có khối lượng vốn đầu tư rất lớn cho việc xây dựng các tiêu chí như: phát triển hệ thống giao thông, thủy lợi, điện, trường học, cơ sở vật chất văn hóa, chợ nông thôn, bưu điện, nhà ở, khôi phục và phát triển sức sản xuất bằng việc chuyển dịch cơ cấu sản xuất, phát triển nguồn nhân lực, tăng cường trang thiết bị hiện đại ...
- Nguồn vốn Ngân sách không đủ: Nguồn vốn ngân sách được phân bổ cho xây dựng NTM là 40% tổng nguồn vốn, do vậy để đáp ứng đủ vốn để xây dựng NTM thì phải cần có sự hỗ trợ của các nguồn vốn khác.
- Khả năng tiếp cận các nguồn vốn khác còn hạn chế: Để xây dựng NTM ngoài nguồn vốn từ ngân sách nhà nước còn có các nguồn vốn khác gồm vốn đóng góp từ nhân dân, vốn đầu tư của doanh nghiệp, vốn tài trợ khác. Tuy nhiên các nguồn vốn này còn đang rất hạn chế chỉ đáp ứng được một phần nhu cầu cho xây dựng NTM bởi vì sự tích lũy từ nhân dân còn thấp, các doanh nghiệp chưa có điều kiện thuận lợi để đầu tư vào lĩnh vực này, nguồn vốn tài trợ khác rất ít, do đó nguồn vốn ngân hàng đóng vai trò hết sức quan trọng để xây dựng NTM. Do vậy tài trợ tín dụng cho xây dựng NTM là hết sức cần thiết, nhất là trong giai đoạn đầu của phong trào xây dựng NTM trên cả nước như hiện nay.
1.3.4. Một số điểm khác biệt giữa cho vay theo chương trình xây dựng NTM với cho vay phát triển nông nghiệp, nông thôn thông thường
Khác biệt thứ nhất: Thời gian đầu tư cho vay
Cho vay theo chương trình XDNTM mới được triển khai bắt đầu từ năm 2010 theo Quyết định số 800/QĐ-TTg ngày 06/04/2010 của Thủ tướng Chính phủ; cho vay phát triển nông nghiệp, nông thôn thông thường đã được triển khai từ những năm 1991 bằng Chỉ thị số 202/CT ngày 28/06/1991 của Chủ Tịch Hội đồng Bộ trưởng.
Khác biệt thứ hai: Nhận thức, trình độ văn hóa, trình độ dân trí của người dân vay vốn xây dựng NTM cao hơn so với người dân vay vốn truyền thống do đó yêu cầu được phục vụ của khách hàng khi vay vốn cao hơn, đòi hỏi ngân hàng cần phải đa dạng các hình thức cho vay, đa dạng các sản phẩm cho vay để tương thích với các yêu cầu đó.
Khác biệt thứ ba: Việc áp dụng những tiến bộ khoa học kỹ thuật vào SX của người dân vay vốn xây dựng NTM phổ biến hơn, đòi hỏi đối tượng đầu tư cho vay xây dựng NTM đa dạng hơn (cho vay mua sắm MMTB hiện đại, cho vay nhằm chuyển đổi cây trồng, vật nuôi, cho vay phát triển các SP ứng dụng công nghệ cao…)
Khác biệt thứ tư: Nguồn vốn đầu tư cho vay theo chương trình xây dựng NTM lớn, mang tính tập trung, có trọng tâm, trọng điểm (tại các xã xây dựng NTM, theo 19 tiêu chí) không phân tán nhỏ lẻ và dàn trãi như cho vay nông nghiệp, nông thôn thông thường.
Khác biệt thứ năm: Rủi ro trong cho vay xây dựng NTM ít hơn do khách hàng vay vốn áp dụng những tiến bộ khoa học kỹ thuật vào sản xuất, đồng thời đã có sự gắn kết chặt chẽ giữa 4 nhà (nhà nông, nhà khoa học, nhà doanh nghiệp và ngân hàng).
Khác biệt thứ sáu: Sự cạnh tranh với các TCTD khác trên địa bàn trong cho vay xây dựng NTM gay gắt hơn do các TCTD ngày càng mở rộng địa bàn hoạt động đến khu vực nông nghiệp, nông thôn từ đó việc đáp ứng nhu cầu của khách hàng cũng được ngân hàng thay đổi theo hướng tích cực hơn (đa dạng các hình
thức, sản phẩm cho vay, nâng cao phong cách, thái độ và chất lượng phục vụ, tăng cường khâu tuyên truyền, tiếp thị…)
Khác biệt thứ bảy: Đầu tư cho xây dựng NTM đang được Đảng, Nhà nước và các bộ ngành hết sức quan tâm, do đó việc cho vay xây dựng NTM nhận được sự hỗ trợ rất tích cực từ phía Chính Phủ và các cấp các ngành.
KẾT LUẬN CHƯƠNG 1
Trong chương 1 luận văn đã hệ thống hoá những lý luận cơ bản về nông nghiệp, nông thôn, vấn đề về nông thôn mới. Trong đó trình bày khái niệm nông nghiệp, nông thôn; nêu rõ các đặc điểm của nông nghiệp, nông thôn; nhấn mạnh vai trò quan trọng của phát triển nông nghiệp, nông thôn.
Luận văn đã tập trung tổng hợp lý luận cơ bản về vấn đề NTM, bao gồm chức năng; chủ thể; nguồn gốc động lực; mục tiêu; nội dung chương trình xây dựng NTM nhằm xác định rõ vấn đề NTM mà cả nước đang chung tay xây dựng. Đồng thời luận văn cũng đã đề cập đến vấn đề hoạt động cho vay ngân hàng đối với xây dựng NTM, bao gồm những nội dung: Bản chất và phân loại TDNH; Đặc điểm cho vay ngân hàng đối với xây dựng NTM; vai trò của cho vay ngân hàng đối với xây dựng NTM, một số điểm khác biệt giữa cho vay theo chương trình xây dựng NTM với cho vay phát triển nông nghiệp, nông thôn thông thường.
Những lý luận trong chương này là cơ sở khoa học cho việc phân tích, đánh giá thực trạng cho vay xây dựng NTM của Agribank Lâm Đồng, từ đó đề xuất những giải pháp thúc đẩy hoạt động cho vay xây dựng NTM tại Agribank Lâm Đồng trong các chương tiếp theo.
CHƯƠNG 2
THỰC TRẠNG CHO VAY XÂY DỰNG NÔNG THÔN MỚI TẠI AGRIBANK LÂM ĐỒNG TỪ 2010 ĐẾN NAY 2.1. Giới thiệu khái quát về Lâm Đồng
Lâm Đồng là một tỉnh miền núi, nằm trên địa bàn khu vực Nam Tây Nguyên, là đầu nguồn của 4 hệ thống sông lớn: Đồng Nai, Sêrêpốc, sông Lũy, sông Cái Phan Rang. Về địa giới hành chính, Lâm Đồng tiếp giáp với các tỉnh Đồng Nai, Bình Phước, Đắc Nông ở phía Tây và Tây Nam; tiếp giáp với Khánh Hòa, Ninh Thuận,