1111 5.350.000 1/12 1/12 Mua hàng chưa thanh toán
SỔ TIỀN GỬI NGÂN HÀNG
Nơi mở tài khoản giao dịch: Ngân hàng NH VID Public bank Số hiệu Tk tại nơi gửi: 11211
ĐVT: VNĐ
NT Chứng từ Diễn giải TK đối
ứng
Số tiền Ghi chú
SH NT Thu (gửi vào) Chi (rút ra) Còn lại
Số dư đầu tháng 124.349.444
Số phát sinh trong tháng
1/12 1/12 Thu tiền bán hàng (CT TNHH Huy Tuấn) 131 54.000.000 178.349.444
2/12 2/12 Bán hàng thu bằng CK ( Công ty CP Xây dựng CIC Việt Nam)
511, 3331 3331
125.000.000
303.349.444
6/12 6/12 Thanh toán tiền hội trường ăn uống 131 78.175.000 381.524.444
12/12 12/12 Rút tiền gửi NH nhập quỹ 1111 350.000.000 31.524.444
.... .... ... ... ... ... ... ... ...
29/12 29/12 Thanh toán tiền tôm các loại (Lý Ánh Tuyết) 331 36.593.000
Cộng số phát sinh trong tháng 710.380.375 796.325.821
Số dư cuối tháng 38.403.998
Biểu 45
Công ty TNHH thương mại và sản xuất Ngọc Minh
Mẫu số: S18-DNN
(Ban hành theo QĐ số 48/2006/QĐ-BTC ngày 14/9/2006 của Bộ trưởng BTC)
SỔ CÁI TÀI KHOẢN
Tháng 12 năm 2010 TK 112: Tiền gửi Ngân hàng
ĐVT: VNĐ
Sổ này có ... trang, đánh số từ trang 01 đến trang... -Ngày mở sổ: ...
Ngày 31 tháng 12 năm 2010 Người ghi sổ Kế toán trưởng Giám đốc
Ngày, tháng
Chứng từ Diễn giải Nhật ký chung SH
TK Số tiền Số tiền SH NT Trang sổ STT dòng Nợ Có - Dư nợ đầu tháng: 137.258.29 8 - số phát sinh trong tháng 1/12 1/12 Thu tiền bán hàng (CT TNHH Huy Tuấn) 131 54.000.000 2/12 2/12 Bán hàng thu bằng CK (CTCP Xây dựng CIC VN) 511, 3331 125.000.000 3/12 3/12 Thu tiền bán hàng (Ngân
hàng NN & PT NT M.Đ)
131 24.000.000
... ... ... ... .... .... ... .... ...
31/12 31/12 Thanh toán tiền vệ sinh nhà
hàng 18.450.000
- Cộng phát sinh tháng 899.195.175 947.304.502
- Số dư cuối tháng 89.148.971
2.6.3.Tổ chức kế toán nguồn vốn và phân phối kết quả kinh doanh
*Khái niệm:
Nguồn vốn kinh doanh là nguồn vốn cơ bản hình thành nên các loại tài sản hiện có phục vụ cho mục đích sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp. Nguồn vốn kinh doanh được hình thành ngay khi thành lập doanh nghiệp hoặc được bổ sung trong quá trình hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp.
Vốn của công ty do chủ sở hữu doanh nghiệp đầu tư thành lập và được bổ sung từ lợi nhuận sau thuế trong quá trình hoạt động kinh doanh.
TK sử dụng:
TK 411: Nguồn vốn kinh doanh TK 421: Lợi nhuận chưa phân phối.